Расчёт технико-экономических показателей работы предприятия (цеха)

 

 

 

 

 

 

 

2.3.2 Расчёт  трудоёмкости готовой продукции в год

 

Таблица 7 - Исходные данные по нейтральному варианту для расчёта  трудоёмкости готовой продукции

Наименование продукции	Единица измерения	Вариант нейтральный
Добыча  нефти, всего	т	7545
Трудоёмкость добычи 1 т нефти	н/час	5,6
Добыча 1 м3 газа, всего	м3	5645
Трудоёмкость добычи  1 м3 газа	н/час	4,2

      

Используя приведённые  данные в таблице 7, произведем расчёты  трудоёмкости готовой продукции  и занесем полученные результаты в таблицу 8.

 

Таблица 8 - Расчёт трудоёмкости готовой продукции

Наименование продукции	Выпуск готовой продукции в планируемом году	Трудоёмкость продукции
		Единицы (нормо-час)	Всего выпуска (нормо-час)
1. Добыча нефти, т	7545	5,6	42252
2. Добыча газа, м3	5645	4,2	23709
Итого	-	-	65961

 

2.3.3 Расчёт численности

 

2.3.3.1 Определение явочной и списочной численности работающих

 

Явочная численность - число работающих, находящихся непосредственно на рабочих местах, обеспечивающих бесперебойную работу участка, цеха, предприятия. Списочная численность число работающих, находящихся на рабочих местах, в очередных отпусках, в командировках, отсутствующих по болезни и так далее. Списочная численность всегда больше явочной на величину невыходов, на работу.

 

 

 

 

 

 

Таблица 9 - Годовой объём работ при 2-сменном режиме  работы

Показатели	Ед. измерения	Объём работ	Нормы обслуживания
1	2	3	4
Производственные рабочие, всего, чел.
- слесари	раб. мест	-	-
- комплектовщики	раб. мест	-	-
- сварщики	раб. мест	-	-
- аппаратчики	раб. мест	6	1
- токари	раб. мест	-	-
- операторы по ДНиГ	раб. мест	12	1
- агрегатчики	раб. мест	-	-
- подсобные рабочие	раб. мест	2	1
- прочие рабочие	чел.	5	-
Вспомогательные рабочие, всего, чел.
всего:
- слесари КИП	ед. обсл.	6	3
- наладчики	ед. обсл.	4	2
- рабочие охранники	раб. мест	2	1
- прочие рабочие	чел	2	1
График работы	смен	2	-

   

Расчёт численности производственных и вспомогательных рабочих (повременщиков) произведем в таблице В.10 (Приложение В), используя нижеизложенные указания по расчётам показателей таблицы.

Определение явочной  численности рабочих повременщиков  по нормам обслуживания произведем путём деления числа обслуживания единиц оборудования (основных рабочих, рабочих мест) на соответствующую норму обслуживания.

1) Учтем двухсменный режим работы

 

                                            N_я =  (М ∙ С) / Н_обс ,                                             (9)

 

где М - число единиц обслуживания оборудования;

      Н_обсл - норма обслуживания в единицах оборудования;

      С - число смен в сутках.

 

 

N_я =(6 ∙ 2)/ 1 = 12 чел

 

2) Коэффициент перевода  явочной численности в списочную

 

                                                           К_пер = Ф_ном/Ф_э,                                                (10)

 

где Ф_ном – номинальный фонд рабочего времени;

      Ф_э – эффективный фонд рабочего времени.

                 

 К_пер = 258/222 = 1,16

 

3) Списочная численность определяется  по формуле:

                                                

                                             N_сч =  (М ∙ С ∙ К_пер) / Н_обс                                   (11)

    

  N_сч = (6 ∙2 ∙ 12)/1 = 14 чел.

 

2.3.3.2 Расчёт численности рабочих - сдельщиков

 

При более точных расчётах численности применяется несколько методов. Наиболее распространённый это определение численности рабочих – сдельщиков, исходя из нормативной трудоёмкости и планового фонда рабочего времени на одного рабочего за определённый период в часах или днях, с учётом планового выполнения норм выработки.

                                        

                                                     N_сд = Т ∙ 100/ Ф_эч ∙ П_вн,                                          (12)

 

где  T - трудоёмкость работ за год, нормо-час (см. таблица 8);

       Ф_эч - фонд рабочего времени, час (см. таблица 6);

       П_вн.- планируемый процент выполнения рабочими норм выработки, %

       

 

N_сд = 65961 ∙ 100/1776 ∙ 110 = 34 чел.

 

Трудоемкость продукции  занесем в таблицу 11 из таблицы 8. Трудоемкость продукции на программу с учетом планируемого процента выполнения норм выработки рассчитывается как произведение трудоемкости продукции на процент выполнения норм выработки, деленное на 100.

Полезный фонд рабочего времени одного рабочего в году переносим  в таблицу из баланса рабочего времени.

Численность производственных рабочих: повременщиков и вспомогательных рабочих переносим из расчетов (см. Приложение В).

Общее количество рабочих  определяется суммированием численности  рабочих – повременщиков, вспомогательных  рабочих (повременщиков), рабочих – сдельщиков.

Таблица 11 - Расчет численности  рабочих

Наименование показателя	Ед. измерения	План на год
Трудоемкость продукции  на программу	Нормо-час	65961
Планируемый процент  выполнения норм выработки	%	110
Трудоемкость продукции на программу с учетом планируемого процента выполнения норм выработки	Нормо-час	72557,1
Полезный фонд рабочего времени одного рабочего в году	час	1776
Численность производственных рабочих, занятых на нормируемых работах (рабочие – сдельщики)	чел	34
Численность производственных рабочих - повременщиков	чел	59
Численность вспомогательных  рабочих (повременщиков)	чел	20
Всего рабочих	чел	113

 

 

 

 

 

2.3.3.3 Расчёт численности остальных категорий работников

 

Плановую численность остальных категорий персонала (руководителей, специалистов, служащих и так далее) условно примем в размере от 15% до 20% производственных рабочих.

На полученную численность  необходимо составить штатное расписание (условно).

 

  Таблица 12 - Штатное расписание ЦДНГ-8

Должность	Количество человек
Начальник цеха	1
Заместитель начальника цеха	1
Ведущий геолог	1
Ведущий инженер по оборудованию	1
Экономист	1
Техник-экономист	1
Инженер-технолог 2 категории	1
Инженер-технолог 3 категории	1
Геолог 2 категории	2
Инженер-геолог	1
Техник-геолог	1
Механик	2
Кладовщик	1
Итого	15

 

2.3.4 Расчёт показателей производительности труда

 

Численность промышленно-производственного  персонала переносится из предыдущих расчётов.

Число рабочих дней в  году, годовой полезный фонд рабочего времени одного рабочего берётся из баланса рабочего времени (таблица 6).

1) Среднегодовую выработку  товарной продукции на одного  работающего определим как отношение товарной продукции к численности промышленно - производственного персонала (сумма итогов таблицы 11 и 12).                         

                                                  

                                              

                                                  В_ср.г =  ТП/Ч_ппп                                         (13)

 

В_ср.г = 35632,7/128 = 278,4 тыс.руб.

 

2) Среднегодовую выработку товарной продукции на одного рабочего определим как отношение товарной продукции к численности производственных рабочих (см. таблица 11).

                                                          В¹_ср.г =  ТП/Ч_пр                                       (14)

 

        В¹_ср.г = 35632,7/93 = 383,15 тыс.руб.

 

3) Среднедневную выработку  товарной продукции на одного  рабочего определим как отношение товарной продукции к численности производственных рабочих и делённое на число рабочих дней в году (см. таблица 6), или как отношение среднегодовой выработки товарной продукции на одного рабочего к числу рабочих дней в году.

                                                

                                                 В_ср.дн =  ТП/Ч_пр∙ Ф_э = В¹_ср.г / Ф_э                               (15)

 

В_ср.дн =  383,15/222 = 1,73 тыс. руб.

 

4) Среднечасовую выработку  товарной продукции на одного  рабочего определим, как отношение товарной продукции к численности производственных рабочих и делённое на годовой полезный фонд рабочего времени одного рабочего (см. таблица 6), или как отношение среднегодовой выработки одного рабочего к годовому полезному фонду рабочего времени одного рабочего.

                                          

                                          В_ср.час =  ТП/Ч_пр∙ Ф_п = В¹_ср.г / Ф_п                          (16)

 

       В_ср.час = 35632,7/93/1776 = 0,22 тыс. руб.

 

        Расчёт показателей производительности труда систематизируем в таблице 13.

 

Таблица 13 – Показатели производительности труда

Наименование показателя	Ед. измерения	План на год
Товарная продукция  в сопоставимых ценах (таблица 4)	тыс. руб.	35632,7
Численность ППП, всего (сумма итогов таблицы  11 и 12)	чел.	128
в т.ч. - рабочих - руководителей, служащих, специалистов		113 15
Число рабочих дней в  году (см. таблица 6)	дн.	222
Годовой полезный фонд рабочего времени (см.таблица 6)	час	1776
Среднегодовая выработка товарной продукции на 1 работающего	руб.	278400
Выработка товарной продукции на 1 рабочего: - среднегодовая - среднедневная - среднечасовая	руб.	383150,0 1730,0 220,0

 

 

2.4 Расчет переменных издержек предприятия (цеха)

 

Количество товара, которое  предприятие предлагает на рынке  зависит от уровня издержек на его  производство.

Издержки - это денежное выражение затрат производственных факторов, необходимых для осуществления предприятием своей производственной и коммерческой деятельности. Различают постоянные и переменные издержки.

Переменные издержки - это издержки, общая величина которых  находится в непосредственной зависимости от объёмов производства и реализации, а так же от их структуры при производстве и реализации нескольких видов продукции.

С определения переменных издержек необходимо рассчитать величину отдельных статей и элементов  затрат.

Переменные издержки включают в себя: материальные затраты, заработная плата производственных рабочих с отчислениями на социальные нужды, коммерческие расходы.

 

2.4.1 Расчёт затрат на оплату труда производственных рабочих

 

Рассчитаем фонд оплаты труда рабочих сдельщиков и рабочих - повременщиков.