Разработка систем принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства

Организационно-экономический механизм инвестирования модернизации производства состоит из трех взаимосвязанных  равнозначных частей, обеспечивающих комплексное использование экономических  методов (табл. 1) и организационно-правовых форм развития предприятия в соответствии с современными социально-экономическими условиями, темпами научно- технического прогресса, тенденциями и основными  направлениями совершенствования  российской экономики.⁹

Входное звено организационно-экономического механизма определяет уровни управления процессом привлечения инвестиций в модернизацию производства; уточняет организационные структуры и экономические методы, регулирующие процесс технического и технологического развития предприятия, а также обозначает направления и приоритеты инвестирования НИОКР.

Передаточные звенья организационно-экономического механизма способствуют взаимодействию организационно-правовых и экономических  форм как государственных, так и  рыночных институтов (предприятий), участвующих  в модернизации производства. В результате данного взаимодействия определяются формы реализации, методы и рычаги воздействия, а также направления  инвестирования модернизации производства.

Выходные звенья организационно-экономического механизма позволяют оценить  эффективность размещения инвестиционных ресурсов с учетом их воздействия  на интенсивность модернизации и  уровень социально- экономического развития отраслей промышленного производства и российской экономики в целом.

Экономические методы модернизации производства

Рис. 1. Организационно-экономический  механизм инвестирования в

модернизацию производства

Таким образом, модернизация предприятия  — это количественные и качественные изменения существующих условий  социально-экономического развития предприятия  в целях повышения конкурентоспособности, увеличения инвестиционной привлекательности, роста коэффициента полезного действия от использования ресурсов, улучшения  основных производственных показателей, снижения издержек производства за счет технического перевооружения и технологически эффективной организации бизнес- процессов, а также уменьшения экологической  нагрузки на окружающую среду.

Модернизация производства — это  комплекс мероприятий, ориентированных  на кратное улучшение технико-экономических  показателей деятельности предприятия, совершенствование производства, качественные изменения социально-экономического развития предприятия за счет принципиально  новых технических и нестандартных  управленческих решений, а также  маркетинговых подходов.

Организация инвестиционной деятельности предприятия должна учитывать структуру  задач и проектов модернизации производства и непрерывно взаимодействовать  с ней в функциональном режиме обновления основных фондов. При этом только непрерывное взаимодействие может обеспечить прибыль и снизить  экономический риск предприятия  от модернизации производства.¹⁰

В качестве основных участников модернизации производства, обеспечивающих финансирование систематического обновления основных фондов предприятия можно выделить следующие: отечественных и зарубежных инвесторов; экономические фонды новой техники фирм; экономические фонды обновления оборудования; страховые подразделения; лизинговые компании; маркетинговые и консалтинговые организации, участвующие в текущей деятельности предприятия.¹¹

В данном случае инвестиционные потоки (наличные экономические фонды и  спрос на инвестиции), а также  результаты выбора оптимальных структур спроса и предложения продукции  являются, с одной стороны, функцией управления модернизацией, а с другой — объектом управления предприятия. Особенность инвестиционной политики модернизации производства состоит  в необходимости комплексного подхода  к организации рынка инвестиций по трем направлениям: для обновления технического оснащения предприятий, для переоснащения оборудования и для обновления выпуска техники.

3. Системный подход к модернизации производства

Инвестиционная деятельность является базовой и играет ключевую роль в  развитии хозяйствующих субъектов. Учитывая, что основной подсистемой  предприятия является производственная сфера, инвестиционные процессы в производственном секторе приобретают особое значение. Кроме того, исследование инвестиционных процессов производственной сферы  также является фактором, имеющим  большое значение и определяющим темпы экономического роста в  краткосрочной и долгосрочной перспективе.¹²

Сложившиеся условия функционирования народного хозяйства предопределили необходимость комплексного изучения и совершенствования научных  основ эффективного управления инвестированием  воспроизводства основного капитала в социально-экономических системах. Это влечет за собой детальное  изучение инвестиционного процесса и активизацию его роли в рыночных отношениях.

В связи с изложенным можно выделить основные задачи управления инвестированием  воспроизводства основного капитала:

1. провести комплексный анализ параметров воспроизводства основного капитала в социально-экономических системах, позволяющий выявить особенности управления инвестиционными потоками, направленными на обновление основных производственных фондов;
2. разработать перечень мероприятий, способствующих достижению наибольшей эффективности функционирования инвестиционного процесса в социально-экономической системе.

Решение отмеченных задач должно опираться  на концепцию эффективного управления инвестиционными процессами.

Основное положение концепции  эффективного управления инвестированием  воспроизводства основного капитала заключается в смене приоритетов  при исследовании управления инвестиционным процессом, а именно - приоритетное значение органов управления в регулировании  инвестиционного процесса.¹³ Разработка концепции управления инвестиционным процессом должна быть основана на удовлетворении потребностей социально-экономической системы и способствовать увеличению чистой прибыли инвестора. Смещение акцентов от инвестора в сторону органов управления дает возможность по-новому взглянуть на протекание инвестиционного процесса, переформулировать цели и задачи управления им, установить новые структурные взаимосвязи. Управление инвестиционными потоками с позиций инвестора, напротив, ориентировано только на приращение вложенного капитала, в то время как управление инвестиционными потоками с позиций органов управления социально-экономической системой ориентировано на эффективное использование приращенного капитала в целях достижения экономического роста.¹⁴ Таким образом, основным критерием эффективности управления инвестированием можно считать темпы экономического роста.

Использование системного и процессного  подходов позволяет охарактеризовать инвестирование воспроизводства основного  капитала как некую целостность  в рамках социально-экономических  систем и показать особенности инвестиционного  процесса, определяющие его как систему, являющуюся основой обеспечения  развития социально-экономической  системы (предприятия, отрасли, региона, страны). Инвестиционные потоки устанавливают  устойчивые системные связи между  производством, распределением, обменом  и потреблением, что позволяет  охватить все стадии общественного  воспроизводства.

Движение инвестиций, в ходе которого они последовательно проходят все  фазы воспроизводства от момента  мобилизации инвестиционных ресурсов до получения дохода (эффекта) и возмещения вложенных средств, выступает как  кругооборот инвестиций и составляет инвестиционный цикл. Это движение носит постоянно повторяющийся  характер, поскольку доход, который  образуется в результате вложения инвестиционных ресурсов в объекты предпринимательской  деятельности, всякий раз распадается  на потребление и накопление, являющееся основой следующего инвестиционного  цикла. Выделенная цепочка преобразования инвестиционных ресурсов: в инвестиции, затем в доход от инвестиций и  вновь в инвестиционные ресурсы  — устанавливает существование  пространственной и временной взаимосвязи  между элементами инвестиционного  процесса, направленного на обновление основного капитала.¹⁵

Необходимым условием социально-экономического роста является наличие обратной связи, сигнализирующей о достигнутых  результатах. На основании полученной информации о результатах развития идет процесс корректировки управляющего воздействия, и инвестирование обновления основного капитала осуществляется уже с учетом поправок, обеспечивая  новые результаты деятельности. В конечном счете, возникает связь, образующая замкнутый контур.

Природа инвестиций в основной капитал  связана с характером протекания экономических процессов во времени. Любой экономический, производственный процесс представляет преобразование ресурсов в экономический продукт  и протекает по схеме: «ресурсы - факторы производства — продукт  экономической деятельности». Природные, трудовые, капитальные, информационные ресурсы, объединенные предпринимательской  инициативой, под воздействием управления вовлекаются в производство и  постепенно становятся его факторами. Протекающий в результате действия этих факторов производственный процесс  приводит к созданию экономического продукта в виде продукции, товаров, выполненных работ, услуг.

ГЛАВА 2. ФАКТОРЫ ИНВЕСТИРОВАНИЯ МОДЕРНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА

2.1. Анализ  сложившихся подходов к инвестированию  в модернизацию производства

Исследователи традиционно выделяют субъект и объект управления модернизацией  производства. В качестве объекта  управления принято рассматривать  совокупность материальных и нематериальных активов предприятия, участвующих  в его производственном цикле  и формирующих производственный потенциал.¹⁶ Субъектом управления, как правило, выступает само производство в части базовых функций и подсистем управления. Можно выделить четыре базовые функции, или подсистемы, управления производственным предприятием: преимущественно промышленным — производственную, экономическую, научно-техническую и управление качеством. Каждая из функций реализуется соответствующим подразделением (или подразделениями) предприятия. При этом в принятии стратегических решений о выделении части акционерного капитала (или привлечении инвестиций) на перевооружение производства участвуют все подразделения предприятия.

В рамках производственной функции  необходимо:

• осуществление прогнозных расчетов обновления парка машин и оборудования для замены физически и морально изношенной техники, а также пополнения парка с целью диверсификации. Организационный механизм выполнения этой функции — матричные расчеты по методике «наличные ресурсы парка машин (ПМ) — производственная программа (ПрП)». Результаты расчетов: потребность в новых типоразмерах машин (NiH) и потребность в инвестициях для их приобретения (Wi). Эти параметры принимаются в качестве исходных для реализации экономической и научно-технической функции в рамках формирования и реализации стратегических задач;
• участие в тендерах на рынке контрактов с целью эффективной диверсификации ПРП и включение в нее новых объектов и заказов V_H;
• приобретение новой конкурентоспособной техники с использованием инвестиционных схем и кредитов на рынке машиностроительной продукции. В результате уточняются входные параметры (NiH, ПiH, ФiH) и (Wi, Иi), где ПiH — технико-экономические показатели новых машин; Иi — инвестиционные схемы (кредит, лизинг и др.) для их приобретения;
• оптимальное распределение наличных и новых машиноресурсов по контрактам и объектам производственной программы.

В рамках экономической функции  необходимо: