Разработка систем принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства

• проведение маркетинговых исследований с целью сбора информации о загрузке мощностей, оценки состояния рынка контрактов и ПМ, а также сбора тендерных предложений новых проектов. В результате определяются объемы работ Vik входящие в ПРП. Экономический механизм основан на концепции ЮНИДО и матрице выбора инвестиционных проектов;
• привлечение инвестиций в соответствии с потребностями в новой технике.

Здесь экономическая функция сочетается с научно-технической в части  анализа рыночных предложений по ценам. Реализация экономического механизма  состоит в методике выбора инвестиционных схем покупки и лизинга техники. Результатом является стратегическое решение о финансирование инвестиционных проектов, формировании фондов и целевом выделении акционерного капитала на модернизацию производства.

В рамках научно-технической функции необходимо:

- управление инновациями. Организационным  механизмом являются мониторинг  и оптимизация технического и  технологического оснащения производства, анализ рынка машин и оборудования.

- научное сопровождение инвестиционных  проектов по приобретению и  внедрению новой техники с  целью модернизации производства. В качестве информационного обеспечения  здесь используются средства  автоматизированного лабораторного  контроля, бортовые ЭВМ на машинах  и др. К этой работе привлекаются  НИИ и КБ, взаимодействующие с  подрядными фирмами.

Функция управления качеством относится  ко всем подразделениям и имеет целью  обеспечить: а) соответствие предприятия  во всех областях его деятельности, начиная имиджем и заканчивая параметрами готовой продукции, мировому научно-техническому и предпринимательскому уровню; б) конкурентоспособность предприятия  на тендерах.

 

2.2. Определение значимых проблем инвестирования в модернизацию производства

Состояние технического развития предприятия  отражают несколько составляющих: основные фонды, персонал, экономическая эффективность. В свою очередь, структура основных производственных фондов характеризует  техническую оснащенность, особенности  применяемых технологий, специализации  и организации производства.

По результатам анализа данных по возрастной структуре основных фондов в России за период 1980-2011 гг., полученных в ходе проведенного исследования, можно сделать следующий вывод: в настоящее время основное технологическое оборудование большинства российских предприятий эксплуатируется по 20-25 лет, что более чем вдвое превышает нормативные сроки. По данным Министерства промышленности и торговли РФ, уровень износа основных фондов предприятий промышленности России, начиная с 1995 года, увеличился более чем в 1,5 раза.

Как показывают результаты анализа, соотношение  коэффициентов обновления и выбытия  основных фондов в России за период 1995-2011 гг. было практически равным в 1995 и 1999 гг. Однако, начиная с 2000 года, наблюдается негативная тенденция увеличения количества устаревшего оборудования и снижения ввода новых производственных мощностей. Вместе с тем в последнее время (2006-2011 гг.) отмеченные показатели улучшаются, но незначительно, что говорит о недостаточной эффективности технического перевооружения, проводимого на промышленных предприятиях страны.

Очевидными проблемами стимулирования экономического подъема стало отсутствие эффективной поддержки среднего и малого бизнеса, а также высокая  стоимость кредита и инфляция. Повышение производительности труда  особенно важно для России, поскольку  ориентация на экспорт энергоресурсов и нефтехимических продуктов  лишает производственные отрасли необходимой  международной конкурентоспособности, которая в современных условиях имеет стратегическое значение для  экономики страны.

Как показал анализ проблем, возникающих  при осуществлении технического развития предприятий в России на современном этапе, на протяжении последних  лет (начиная с середины 1990-х гг.) Россия не в полной мере использует имеющиеся национальные инвестиционные ресурсы и продолжает выступать  в качестве кредитора для зарубежных экономик. В результате в российской экономике отсутствуют достаточные  возможности для реализации проектов, которые бы обладали конкурентоспособной  инвестиционной привлекательностью по условиям рентабельности и уровням  рисков по сравнению с другими  странами.

Рациональному осуществлению технического перевооружения производства, обуславливающего его экономическую эффективность, присуще внедрение новейшей, более  современной техники взамен устаревшей. Это выражается во внедрении более  производительной техники, обеспечивающей новые ресурсосберегающие технологии и повышающей конкурентоспособность  выпускаемой продукции.

 

2.3. Выявление возможностей инвестирования в модернизацию

производства

Одной из важнейших задач, стоящих в современных условиях перед предприятиями России, является их модернизация. Низкие характеристики продукции отечественного производства, наряду с другими факторами, в значительной степени связаны с использованием физически и морально устаревшего оборудования.

Анализ показывает, что около 80% используемого - станочного оборудования имеет сроки эксплуатации, превышающие  нормативные и средние по отраслям в международных масштабах. Так, в отрасли машиностроения по структуре  и прежде всего наличию обрабатывающих центров с ЧПУ состав оборудования соответствует техническому уровню середины 1980-х годов. Общее количество обрабатывающих центров с ЧПУ  в парке эксплуатируемого оборудования составляет менее 5%. Для сравнения: за рубежом количество используемого  высокоинтелектуализированного оборудования с ЧПУ приближается к 50%, а для  предприятий, производящих технологическую  оснастку (пресс-формы, штампы, литейные формы и др.), - достигает 85% и более¹⁷. За последние 15 лет в станкостроении произошло революционное повышение характеристик режущего инструмента и металлообрабатывающего станочного оборудования. В итоге современное поколение станков с ЧПУ, эксплуатирующееся за рубежом по основным характеристикам (производительность, точность, чистота обработки) в 10 и более раз превосходит станки, преимущественно эксплуатируемые на российских предприятиях, что не позволяет производить конкурентоспособную продукцию.

Центральной задачей для производственных предприятий Российской Федерации является внедрение современного оборудования в структуре, обеспечивающей его эффективную эксплуатацию на основе автоматизированной интеграции проектирования и производства. Чрезвычайно важной задачей становится освоение эффективных технологий производства, повышение квалификации рабочих и специалистов, сопровождение эксплуатации внедряемого оборудования и оснащения.

Для решения данного набора задач  в условиях ограниченных финансовых и временных ресурсов целесообразно, с точки зрения автора, создание специализированной организации функционирующей  на условиях технопарка, подобно уже  действующим в сфере информационных технологий. При этом не следует  акцентировать внимание исключительно  на создании отдельных инновационных  центров. Данная практика чревата перспективой полного забвения существующей инфраструктуры, что опасно для информационной отрасли  и губительно для производства. Таким  образом, единственным выходом для  существующих производственных предприятий, обладающих определенным промышленным потенциалом, является определение  возможностей инвестирования в перевооружение собственного процесса производства.

Среди проблем, решение которых  необходимо для полноценного функционирования производственной структуры, можно  выделить следующие:

1. проблема качества производимой продукции. Без ее решения бессмысленно надеяться на кардинальное улучшение ситуации, тем более в усиливающейся конкурентной среде;
2. проблема правильного позиционирования продукции на рынке. Зачастую возникают ситуации, когда вполне конкурентоспособный продукт не реализуется в должном объеме именно по причине неправильного позиционирования;
3. проблема неадекватности внутренней структуры организации задачам, стоящим перед ней в ряде случаев является причиной кризиса ее финансового положения.

 

 

Рис. 2. Схема принятия решения о форме преобразования предприятия

 

Несмотря  на то, что все факторы, отраженные в схеме на рисунке 2 тесно взаимосвязаны, каждый из них представляет собой потенциал предприятия в определенной области. Важно то, что высокий потенциал в какой-либо области в текущий момент необходимо использовать для повышения потенциалов в других областях. В противном случае может произойти цепное снижение всех потенциалов, начиная с той области, где обозначились проблемы (например, ухудшение качества продукции, повлекшее потерю рыночных позиций и как результат потеря финансовой устойчивости компании). Рычагами реализации потенциала будут являться методы преобразования предприятия.

На следующем  этапе возможность инвестирования в перевооружение определяется путем  разработки инвестиционной программы, которая формируется как результат  инвестиционной деятельности предприятия  в целом, в русле его инвестиционной стратегии:

• наращивание объемов производства;
• освоение новых видов деятельности.

Планирование инвестиций осуществляется либо в форме отдельных инвестиционных проектов, либо в форме инвестиционной программы, входящей в бизнес-план предприятия.

В общем случае назначение инвестиционной программы и инвестиционного  проекта состоит в следующем:

• определить общие инвестиционные и производственные издержки;
• оценить привлекательность проекта с точки зрения коммерческих интересов инвесторов;
• выявить финансовую состоятельность предприятия;
• оценить риск инвестиций;
• обосновать целесообразность участия в проекте инвесторов и партнеров.

Формирование стратегии финансирования инвестиционного проекта перевооружения целесообразно подразделить на ряд  этапов:

Этап 1. Выявление источников финансирования, состава потенциальных инвесторов, условий их привлечения.

Этап 2. Обоснование выбора схемы  финансирования, выявление последствий  ее реализации.

Этап 3. Составление сметы ежегодных  финансовых издержек и графика выплат по обязательствам.

Этап 4. Расчет сводного потока денег  для финансирования всех затрат, включая  погашение банковской ссуды (в случае выбора механизма кредитования).

Содержание инвестиционного бизнес-плана  несколько отличается от содержания бизнес-планов других типов. Бизнес-план инвестиционной программы включает в себя следующие:

• Общие сведения, включая меморандум о конфиденциальности
• Резюме
• Описание предприятия и отрасли
• Сущность инвестиционного проекта
• Оценка рынков сбыта и конкурентов
• План маркетинга
• Инвестиционный план (программа)
• Производственный план
• Организационный план
• Финансовый план и показатели эффективности проекта
• Анализ рисков (анализ чувствительности) проекта
• Выводы и предложения, использованные в резюме
• Приложения

В отличие от других типов бизнес-планов, в составе бизнес-плана инвестиционного  проекта целесообразно выделить такие разделы, как «Сущность  инвестиционного проекта» и «Инвестиционный  план (программа)». При изложении  сущности проекта важно лаконично  изложить основные идеи и условия  осуществимости проекта. Инвестиционный план должен содержать расчет инвестиционных издержек, программы закупки оборудования и строительства и, главное, все  мероприятия должны быть согласованы  по срокам.

 

ГЛАВА 3. ПОСТРОЕНИЕ СИСТЕМЫ ПРИНЯТИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ ПРИ ИНВЕСТИРОВАНИИ МОДЕРНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА

3.1. Формирование модели инвестирования в модернизацию

производства

Процесс преобразования предприятия  имеет конечной целью повышение  его конкурентоспособности. Динамика изменения окружающей среды, а, следовательно, конкурентной конъюнктуры в том числе, обуславливает высокие темпы изменения предприятия. Изменения, проводимые на предприятии не спонтанно, а осознанно управленческой командой как раз и понимаются под общим термином «преобразование».

Таким образом, преобразование может  принимать множество форм, характеризующихся  глубиной, масштабом и характером проводимых на предприятии изменений. Кроме того, непрерывность изменений  окружающей среды влечет за собой  необходимость непрерывности преобразований. То есть в идеале преобразование промышленного  предприятия — процесс перманентный. Идея перманентности процесса преобразования промышленного предприятия и  является, по сути, главной и необходимой  особенностью всех преобразовательных мероприятий, происходящих в экономике  современности. Только непрерывность  эволюционирования организационной  структуры, методов работы предприятия, периодическая модернизация производства, обновление технологии способны держать  промышленное предприятие, независимо от его отраслевой принадлежности, на высоком конкурентоспособном  уровне.

Определение оптимальных путей  инвестирования в перевооружение производства нетривиальная задача. Существующие на сегодняшний день модели зачастую расходятся в последовательности выполнения шагов (этапов), включенных в инвестиционную стратегию предприятия в период перевооружения производства. При этом содержательно эти этапы сходятся:

1 этап: анализ производственных  возможностей предприятия, включающий  в себя как расчет реальной  производственной мощности оборудования, цехов и предприятия в целом,  так и маркетинговые аспекты  деятельности бизнеса (прогнозирования  спроса на продукцию предприятия  и т.п.);