Состав и назначение фонда оплаты труда и выплат социального характера

Таблица 1. Данные для расчета производственной мощности

 

№	Наименование показателей	Значение
1	Количество однотипных аппаратов, шт.	5
2	Часовая производительность одного пресса,  шт/час	1850
3	Простои в планово-предупредительном ремонте, час/ед.	136

 

Нормы амортизации:   здания  и сооружения – 3 %.

 

Таблица 2. Нормы расхода сырья на единицу продукции и энергоносителей на единицу продукции и цены на них

 

№	Наименование ресурсов	Единица измерения	Удельный расход на 1000 шт продукции	Цена, д.е. / ед.
1	Основные материалы
1.1	Жесть ЭЖК	кг	17,2	24
1.2	Кольцо викельное	кг	3,21	17
2	Электроэнергия	кВт	2,5	1,18

 

 

Таблица 3. Стоимость основного оборудования

 

№	Показатели	Количество, шт.	Цена, тыс. д.е.	Годовая норма амортизации, %
1	Пресс штамповочный	2	220	15
2	Пневматический компрессор	2	85	14
3	Термоупаковочный автомат	2	120	12
4	Автомат завальцовочный	2	110	14
5	Форматно-раскроечный станок	2	35	15
6	Штамп-матрица	2	52	15

 

Таблица 4. Данные для расчета стоимости земельного участка и стоимости строительно-монтажных работ

 

№	Показатели	Значение
1	Площадь отвода, га	0,22
3	Стоимость строительно-монтажных  работ, тыс. д.е.	33% от суммы капитальных затрат  на оборудование
4	Стоимость земли, тыс. д.е. / га	132,0

 

Данные для расчета численности рабочих и средств на оплату труда и Данные для расчета ФЗП руководителей и специалистов приведены в таблицах  2.5 и 2.6

 

 

 

Таблица 5. Данные для расчета численности рабочих и средств на оплату труда

 

№	Наименование рабочих профессий	Количество смен в сутки	Явочное число рабочих в смену, чел.	Тарифный разряд	Часовая тарифная ставка, д.е.
1.	Основные рабочие
1.1.	Оператор автоматической линии	3	1	6	19,2
1.2	Резчик	3	1	5	17,4
1.3	Сборщик	3	2	4	15,6
2.	Вспомогательные рабочие
2.1.	Слесарь-ремонтник	3	1	5	17,4
2.2.	Подсобный рабочий	3	1	2	12,18
2.3.	Приемщик сырья и готовой  продукции	1	1	3	14,4

 

Таблица 6. Данные для расчета ФЗП руководителей и специалистов

№	Должность	Количество, чел.	Месячный оклад, тыс. д.е..
1.	Начальник цеха	1	8,0
2.	Сменный мастер	3	6,0
3.	Инженер-технолог	2	5,0

 

Таблица 7. Данные для расчета численности и средств на оплату труда служащих

 

№	Наименование рабочих профессий	Количество смен в сутки	Явочное число рабочих в смену, чел.	Тарифный разряд	Часовая тарифная ставка, д.е.
2	Уборщик работает в 1 смену	3	1	2	12,18

 

Система оплаты труда основных рабочих  – сдельно-премиальная; вспомогательных  рабочих – повременно - премиальная.

Рентабельность продукции составляет 65%.

На предприятии применяется  затратный метод ценообразования. Условия труда вредные и тяжелые

 

2.2 Производственная  мощность объекта и ее использование 

Производственная мощность проектируемого цеха по производству эритромицина определяется на основании задания на проектирование.

Методика расчета производственной мощности должна учитывать специфические особенности проектируемого производства, расчет ведется по формуле:

М=n·П·Тэф, (2.1)

19

 

где n – количество единиц основного (ведущего) оборудования, шт;

П – часовая производительность единицы основного оборудования в натуральных единицах, нат.ед / ч;

Тэф – годовой эффективный фонд времени работы оборудования, час.

В расчете мощности учитывается  все планируемое к установке  в технологической части проекта  основное (ведущее) оборудование, кроме резервного. Часовая производительность основного оборудования, как правило, паспортная. Эффективный годовой фонд времени работы оборудования Тэф есть разность между режимным фондом (Тр) и среднегодовым временем на плановые ремонты (Тпр). Поскольку проектируемое производство предполагает непрерывный процесс, тогда режимный фонд времени равен календарному (Ткал) и составляет 8 760 часов. Тогда эффективный годовой фонд времени будет составлять:

Тэф = Ткал – Тпр. (2.2)

Время на плановые ремонты примем на основе данных задания на проектирование исходя из времени на капитальный и текущий ремонт и количества планируемых капитальных и текущих ремонтов. Тогда суммарные потери рабочего времени на плановые ремонты составят:

(ч). 4203401300ПРТ

 

Соответственно, эффективный годовой фонд времени будет равен:

(ч). 83404208760ЭФТ

 

Определим по формуле 2.1 производственную мощность:

(кг/год). 60,40185834012,52М

 

Определим коэффициент использования  производственной мощности (Км), который  в проекте рассчитывается как отношение предусмотренного заданием выпуска продукции (В) к полученной мощности объекта:

Км=В / М. (2.3)

Согласно методическим рекомендациям [17] коэффициент мощности должен быть не ниже 0,9. Производственную программу  по выпуску продукции следует  принять на уровне 90-95 % от производственной мощности.

Приняв коэффициент использования  производственной мощности на уровне 0,95, определим производственную программу  по выпуску продукции, округляя значение до целого, кратного 10 кг:

 

(кг/год). 1308160,8540195,0В

 

Таким образом, планируемый выпуск продукции составит 81 130 кг в год.

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3 Капитальные вложения. Амортизация 

Общая сумма капитальных вложений (инвестиций) на новое строитель-ство самостоятельного отдельного объекта  включает затраты на:

приобретение земельного участка;

строительство зданий и сооружений;

оборудование;

оборудование с коротким сроком службы;

лицензии, патенты;

общезаводские объекты;

оборотный капитал;

внеобъемные (внеобъектные) затраты (проектно-изыскательские работы; подготовка строительной площадки; создание временных зданий и сооружений; подготовка производства и т.п.).

 

Стоимость технологического, силового, транспортного и прочего оборудования определяется по договорным ценам и  принимается на основе исходных данных. Неучтенное оборудование при проектировании принимается в размере 10-20 % от стоимости учтенного. Дополнительно к рассчитанной стоимости учтенного и неучтенного оборудования добавляются следующие расходы (в процентах от цены оборудования):

транспортировка 10-15 %;

заготовительно-складские 1-2 %;

запасные части к оборудованию 2-4 %;

монтаж оборудования 15-20 %;

стоимость спецработ (фундаменты под  оборудование, антикоррозионные работы), изоляция и т.п. 5-10 %.

 

Суммарная величина дополнительных расходов составляет 46 %, стоимость неучтенного оборудования принята в размере 20 %.

Результаты расчетов сведем в таблицу 2.7.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.8 – Стоимость оборудования

 

№	Показатели	Количество, шт.	Цена, тыс. д.е.	Годовая норма амортизации, %
1	Пресс штамповочный	2	220	15
2	Пневматический компрессор	2	85	14
3	Термоупаковочный автомат	2	120	12
4	Автомат завальцовочный	2	110	14
5	Форматно-раскроечный  станок	2	35	15
6	Штамп-матрица	2	52	15
Итого		12	622

 

Сумма затрат на здания, сооружения и  оборудование проектируемого объекта есть стоимость его основных производственных фондов (ОПФ), иными словами, это основные производственные фонды основного производства.

Поскольку проектируется строительство  отдельного цеха, необходимо учесть капитальные  затраты на некоторые общезаводские объекты (вспомогательные и обслуживающие цехи, транспорт, связь, благоустройство территории и т.п.) и внеобъемные (внеобъектные) затраты.

Капитальные вложения планируются  исходя из их структуры, указанной в  исходных данных, учитывая, что доля затрат на приобретение оборудования составляет 43 %, а их величина 3 587,27 тыс.руб.

Все расчеты сведем в таблицу 2.8.

Таблица 2.8 – Общая сумма капитальных  вложений

№ п/п	Наименование объекта  капитальных вложений	Доля, %	Сумма, тыс.руб.
1	Приобретение земли	3,80%	317,01
2	Подготовка площадки	0,20%	16,68
3	Стоимость зданий и сооружений	20,60%	1 718,55
4	Затраты на оборудование	43,00%	3 587,27
5	Подготовка производства	4,70%	392,10
6	Оборотный капитал	20,00%	1 668,50
7	Непредвиденные расходы	7,70%	642,37
8	ВСЕГО капитальные вложения	100,00%	8 342,49