Аналитическая оценка депозитной политики АО «Альянс банк»

Содержание

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………...……….3

1. Теоретические основы депозитной политики………………….……...4

1.1 Экономическая сущность депозита ……………………………..……4

1.2 Стратегия формирования депозитной политики банка…………...…5

1.3 Депозитная политика  коммерческого банка………………………….7

2. Общая характеристика АО «Альянс банк»………………..............…10

            2.1 История АО "Альянс Банк"……………………………………..……10

2.2 Портрет Банка………………………………….………………...……14

2.3 Роль банка в БС  РК………………………………………………...….16

3. Аналитическая оценка депозитной политики АО «Альянс банк»….23

3.1Анализ пруденциальных нормативов ………………………………..23

3.2 Анализ депозитной политики АО «Альянс банк» ………………..24

3.3 Депозиты физических  лиц……………………………………………26

3.4 Депозиты юридических  лиц………………………………………….30

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………..….33

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………..….35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

    Тема моей курсовой работы очень актуальна в настоящее время. Являясь сложной динамичной системой, депозитный рынок Республики Казахстан постоянно испытывает на себе влияние внутренних и внешних факторов. Представленный множеством субъектов, каждый из которых стремится реализовать свои собственные интересы, он в тоже время находится в русле основных течений, сформировавшихся в экономике Казахстана в последнее время. При этом в динамике развития рынка депозитов также можно определить ряд собственных тенденций и закономерностей.

    Как хозяйствующий субъект любой финансовый институт для осуществления своей уставной деятельности нуждается в финансовых ресурсах, то есть в источниках денежных средств, необходимых для покупки зданий, сооружений, техники и технологий, формирования оборотного капитала, создания резервов, выплат заработной платы, отчислений в бюджет и т.д. Подобные затраты могут финансироваться как за счет собственных средств, так и за счет заемных и привлеченных, основную массу которых составляют различного рода вклады физических и юридических лиц или депозиты.

    В своей работе я охватываю три основных части касающихся депозита.

Первая часть рассматривает возникновение, сущность и необходимость появления депозита, а также его классификацию. В ней я рассмотрела все его формы и виды. Во второй части речь идет о депозитной политике Республике Казахстан. А третья часть посвящена анализу депозитного рынка АО «Альянс банк».

    Работа выполнена на основе статистических данных, опубликованных Национальным банком Республики Казахстан и собственных расчетных данных.

    Целью написания курсовой работы является изучение депозитных  операции банка, их видов, депозитной политики в кредитных организациях.

     Исходя из данной целевой установки, были поставлены следующие задачи:

1.рассмотреть теоретические  основы формирования депозитной  политики коммерческого банка 

2.проанализировать депозитный  портфель АО «Альянс Банк»

3.рассмотреть виды депозитов  для физических и юридических  лиц на примере АО «Альянс  Банк»

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Теоретические основы депозитной политики

1.1 Экономическая сущность депозита

 

           Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, то есть ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Национальном Банке Республики Казахстан. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения.

          Кроме того, масштабы деятельности  банков зависят от собственных  средств, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных  ресурсов. Такое положение обостряет  конкурентную борьбу между банками  за привлечение ресурсов.

         Ресурсы коммерческих банков, или «банковские ресурсы», представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций.

          Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства) которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций.

       Рассмотрение понятия «депозит» следует начинать со сбережений, возникновение которых является, по сути, толчком к возникновению и образованию депозитов. Сущность сбережений как экономической категории, реализуется через перераспределительную функцию, благодаря чему происходит концентрация денежных средств в банковской системе и их дальнейшее использование с целью удовлетворения общегосударственных потребностей.

           По мнению Д. Полфремана и Ф. Форда, "Сбережения - это "воздержание от трат". Понятие сбережения относится к отдельным лицам или их семьям и сосредоточено, прежде всего, на том, как они распоряжаются своим доходом"  [1].

          Таким образом, сбережения - это результат накопления собственниками богатства, в частности, в виде денежных средств, а область его применения распространяется на действия домашних хозяйств. В самом общем плане, сбережения - это денежный резерв, создаваемый населением для достижения определенных потребительских целей, но нельзя не отметить тот факт, что он может приносить доход, - например, при помещении денег на депозит в банке.

          В Разделе I "Закона о банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" дается следующее определение понятия "депозит": это деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу - банку (в том числе - Национальному банку) на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию, или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору либо переданы, по его поручению третьим лицам [2].

         Экономическая категория депозита является составной частью категории сбережений. Однако если сбережения в целом связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то депозиты охватывают только сферу перераспределительных отношений.

          Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность экономической категории депозита:

1. Депозиты предусматривают  процесс денежных перераспределений  банками, обусловленные наличием  возврата вложенных денежных  средств на момент наступившего  срока изъятия вложенного вклада.

2. Депозиты тесно взаимосвязаны  с капиталом как части личного  дохода. Возникновение таких перераспределительных отношений обусловлено тем, что депозит приносит доход, поскольку на момент изъятия вклад выдается с выплаченными процентами.

3. Депозиты характеризуются  многообразием видов по срокам  изъятия. Это могут быть и срочные  вложения и вложения на длительный  срок и бессрочные вклады.

           В самом общем плане депозиты (от латинского depositum - вещь, отданная на хранение) представляют собой экономические отношения по поводу передачи денежных средств клиента во временное пользование банка. Вложенные в банк свободные денежные средства выступают для вкладчика в двойной роли: с одной стороны, в роли денег, с другой - в роли капитала, приносящего доход.

          Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственниками для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными.

 

1.2 Стратегия формирования депозитной политики банка

 

         Депозитная политика представляет собой систему мер, направленных на мобилизацию свободных денежных средств юридических и физических лиц в форме депозитов с целью последующего активного их использования на взаимовыгодной основе. Денежные средства, передаваемые одним лицом другому на условиях возврата данной суммы в номинальном выражении, с добавлением заранее оговоренной надбавки, выступают выгодным средством не только для вкладчиков, так как они получают вознаграждение, но и для самих финансовых посредников. Множество депозитов способны создать ссудный капитал, который затем размещается на выгодных условиях в любых сферах экономики.

          Важнейшая задача депозитной политики заключается в создании необходимых условий для увеличения депозитной базы банка.

          Во-первых, разрабатываемая банком стратегия и тактика привлечения депозитов содействует увеличению числа потенциальных вкладчиков. Привлекательная депозитная политика, создание выгодных условий вложения средств для вкладчиков, повышают конкурентоспособность данного банка перед другими.

          Во-вторых, за счет увеличения числа клиентов-вкладчиков увеличивается количество привлеченных средств, что позволяет банку активизировать кредитную политику. То есть, благодаря эффективному курсу депозитной политики, у банка появляется возможность не прибегать к различным дорогостоящим заимствованиям на межбанковском кредитном рынке или искать другие источники привлечения средств

          При этом банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций.

          Депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем.

         Депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами.

         Особое внимание в процессе проведения депозитных операций следует уделять срочным вкладам.

          Должны обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам.

          Организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации свободных ресурсов.

          Организация депозитной политики базируется на принципе формирования эффективного депозитного портфеля. В условиях рынка место и роль депозитного портфеля в общей стратегии развития банка значительно возрастает, что обусловливается увеличением количества и качества предлагаемых услуг, ростом различных видов депозитов, и, в связи с этим, расширением границ социальной деятельности государства.

          Депозитный портфель - это совокупность всех видов депозитов, вложенных в банк вкладчиками. Депозитный портфель, являясь инструментом реализации депозитной политики, отражает источники формирования и направления использования денежных средств. Судить о нем можно по пассивной части баланса банка. Составляемый баланс банка выступает действенным орудием банковского финансового контроля. Через балансовые показатели можно следить за течением всех банковских операций в целях контроля, за финансовым состоянием. То есть, переход денежных средств из пассивов в активы осуществляется путем трансформации депозитного портфеля в кредитный портфель банка.

          Банки, в процессе осуществления своей деятельности сталкиваются с огромным количеством рисков. Наиболее распространенный вид риска - это риск, связанный с депозитными операциями банка. Поэтому задачей банка является эффективное управление депозитным портфелем.

          Специфика управления депозитными операциями в банках определяется решением ряда поставленных задач, к которым относятся:

1. Создание условий для  успешного проведения депозитных  операций в условиях межбанковской конкуренции.

2. Соблюдение интересов  вкладчиков (депозиторов) путем обеспечения  гарантий, надежности, качества обслуживания  в интересах достижения максимальной  устойчивости деловых связей.

3. Гарантия получения  банком намеченной планом прибыли.

4. Управление рисками.

5. Управление человеческими  ресурсами.

          Успешная деятельность банков зависит, прежде всего, от решения этих основных задач. Таким образом, анализ деятельности коммерческих банков по привлечению депозитов позволит лучше ознакомиться с проблемами, существующими на данном этапе, и выработать дальнейшую стратегическую программу развития.

         С целью выявления проблем развития депозитного дела автором был осуществлен SWОТ-анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз, с которыми могут столкнуться казахстанские банки при осуществлении депозитных операций.

           В коммерческих банках существуют внутренняя и внешняя среда, в которых происходят те или иные изменения. Внутренняя среда (или микро-уровень) включает в себя финансовый менеджмент, кадровый менеджмент, банковский маркетинг. Внешняя среда (или макро-уровень) состоит из внешней среды прямого воздействия и внешней среды косвенного воздействия. Внешняя среда прямого воздействия охватывает вкладчиков: физических и юридических лиц, конкурентов. Внешняя среда косвенного воздействия включает в себя следующие факторы: экономический, демографический, социальный, географический.