Аналитическая оценка депозитной политики АО «Альянс банк»

1.3 Депозитная политика коммерческого банка

     Депозитная политика банка (в узком смысле, неотъемлемая часть кредитной политики банка в целом) представляет собой банковскую политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими. Депозитная политика коммерческого банка - это стратегия и тактика банка по привлечению средств вкладчиков и других кредиторов и определение наиболее эффективной комбинации источников средств для данного банка. Целью депозитной политики является удовлетворение нужд ликвидности банка путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. В связи с этим, расширяются возможности получения прибыли, но это связано и с риском, который следует учитывать (в основном, это соотношения между привлеченными средствами и доходами, которые можно получить при использовании депозитов).

       В экономической литературе стран Запада отводится большое место вопросам денежно-кредитной политики и, в частности, проблемам регулирования «депозитных денег». Для эффективного контроля и управления денежным оборотом используются различные методы планирования, прогнозирования и регулирования состояния денежной массы в обращении и, как составляющей, массы депозитов, анализируются различные варианты структуризации денежной массы. Наиболее распространенной схемой, применяемой в индустриально развитых странах Запада, является определение так называемых монетарных агрегатов. В настоящее время в США конструируют до 75 монетарных агрегатов, учитывающих практически все финансовые инструменты, которыми оперируют банки. Основным принципом включения различных компонентов в состав денежной массы является ликвидность этих элементов. Под ликвидностью понимается способность банка погашать своевременно свои обязательства по отношению к клиентам. Чем выше ликвидность банковского актива, тем больше степень «денежности» соответствующего показателя. Наибольшей ликвидностью обладает показатель М0 (наличные денежные средства). Использование на практике нескольких показателей, характеризующих различные параметры денежно-кредитного оборота, состояния денежной массы в обращении, позволяет дать оценку тенденциям развития денежного оборота, а также темпов информации, что, несомненно, положительно складывается на возможностях регулирования денежно-кредитной сферы[3].

    При этом отпадает необходимость к бюджетному финансированию. Депозит отчасти способствует сдерживанию темпов инфляции, отвлекает средства хозяйства и населения от товарного оборота, что уменьшает давление денежной массы на рынок товаров и услуг. Проблема привлечения свободных денежных средств населения - одна из наиболее актуальных проблем сегодня. Подъем экономики во многом будут определять внутренние инвестиции. Задача банков - аккумулировать временно свободные денежные средства населения для их последующего инвестирования в экономику. В то же время, важно подчеркнуть, что и сами банки не в состоянии развиваться устойчиво и стабильно, не имея надежной ресурсной базы. Они не могут развивать, в частности, кредитные операции в условиях ограниченности ресурсов. Поэтому проблема разработки и исполнения оптимальной депозитной политики банков встала в ряд с наиболее актуальными проблемами, ожидающими своего решения. Итак, банк сегодня должен проводить активную политику, направленную на привлечение средств и использование их в качестве ресурсов. Она должна опираться на интересы вкладчиков, чтобы максимально заинтересовать их в хранении средств на банковских счетах. И главным стимулом, конечно, является плата по депозитам, размер которой, безусловно, должен быть выше уровня инфляции. Отсутствие научно-обоснованной процентной ставки - главный тормоз в деле привлечения депозитов.

    Решающее условие в успешном проведении банками депозитной политики - это эффективное использование мобилизованных средств.

    Ссуды в виде депонированных средств, полученные от предприятий и населения за определенную плату, должны быть возвращены банком вкладчику. Дело усложняется нестабильностью развития экономических отношений, поэтому вкладчики должны быть застрахованы от потерь. Это дополнительный стимул эффективного использования данного ресурса, так как банк, получив во временное пользование средства, должен не только возвратить их, выплатить проценты, но и получить максимальную выгоду для себя от их использования. Особую остроту в этой связи приобрел в последние годы вопрос оптимизации структуры кредитных ресурсов и вложений по суммам и по срокам, так как у многих банков ресурсная часть по срокам значительно короче, чем сроки их кредитных вложений.

    В условиях распределения и использования кредитных ресурсов, их осуществление проходит на основе получения максимальной выгоды при минимальном риске (принципы доходности и надежности). Депозитная политика коммерческих банков должна ориентироваться на две категории вкладчиков - физических и юридических лиц. При этом, банкам необходимо учитывать особенности каждой группы клиентов[4].

    Взаимовыгодные отношения клиентуры и банка являются гарантией успеха проведения депозитной политики. Чтобы увеличить число вкладчиков, банкам нужно более тщательно изучать их интересы и состояние обслуживающего их банка. На Западе даже определены критерии так называемого идеального банка, который пользуется неограниченным доверием клиентов. Такой банк должен быть солидным, надежным, преуспевающим; представляющим разнообразную информацию и консультации; хорошо организованным, новаторским, с доброй славой, ориентированным на запросы клиента; доступным в смысле приемлемых процентных ставок; опытным, высокопрофессиональным.

    Рост депозитов - не стихийный процесс. Он зависит от многих факторов и связан, прежде всего, с политикой банков, направленной на мобилизацию средств повышения заинтересованности клиентов в инвестировании. В этой связи, банкам необходимо разработать положение о льготах вкладчикам, представить наиболее удобные формы обслуживания, свести к минимуму потери времени.

2. Общая характеристика АО «Альянс банк»

2.1 История образования  банка на территории Казахстана

           История основания.

     1993 г. — дата  основания ОАО «Иртышбизнесбанк» (АО «Альянс Банк»).

     13 июля 1999 года  произошло слияния двух региональных  банков — ОАО    «Семипалатинский городской акционерный банк» и ОАО «Иртышбизнесбанк».

летом 2001 года произошла смена основных акционеров Иртышбизнесбанка. Владельцем банка стал консорциум казахстанских компаний в составе ОАО «Алматы Кус», ТОО «Астык Астана 2030», ТОО «Корпорация Байт», ТОО «Жана Гасыр — НС» и др.

           13 марта 2002 года ОАО «Иртышбизнесбанк» получило название ОАО «Альянс Банк». В конце марта 2002 года Головной офис Альянс Банка был передислоцирован в г. Алма-Ату. В этом же году «Альянс Банк» привлек первый синдицированный заем на сумму 6 млн долларов США, выпустил первые субординированные облигации на сумму 3 млрд тенге, которые вошли в категорию «А» Казахстанской фондовой биржи и были успешно размещены на фондовом рынке. Банк стал четвёртым в Казахстане по размеру активов и собственного капитала (по состоянию на 30 июня 2006 года). Активы составили 521 969 млн тенге, собственный капитал — 37 155 млн тенге. Чистая прибыль составила 2 104 млн тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 г. Запущен проект по кредитованию пенсионеров совместно с АО «Казпочта».

          В 2006 году «Альянс Банк» стал абсолютным лидером по кредитованию физических лиц в Казахстане. Размер кредитного портфеля по состоянию на 1 сентября 2006 г. составил 208,4 млрд тенге, увеличившись с начала года в 3,8 раза. Доля банка на рынке кредитов физическим лицам составила 18,2 %. Более 30 % кредитов в Казахстане, выданных с января по август, оформлены в «Альянс Банке».

          В сентября 2007 года «Альянс Банк» разместил на Лондонской фондовой бирже порядка 17,4 % простого акционерного капитала в форме глобальных депозитарных расписок (GDR) на общую сумму в 704 млн долларов США.

          В 2008 г. «Альянс Банк» подписан в Актау с акиматом Мангистауской области Меморандум о сотрудничестве. Стороны договорились о реализации совместных проектов, направленных на расширение кредитования перспективных промышленных предприятий, развитие платежно-терминальной сети банка, предоставление услуг по расчетно-кассовому обслуживанию коммунальных предприятий, финансирование предприятий малого и среднего бизнеса в сфере производства, бытового обслуживания и питания.

           31 декабря 2008 — «Альянс банк» заявил о готовности незамедлительно предложить ФНБ «Самрук-Казына» 14,83 % в рамках подписанного меморандума о взаимопонимании.

           29 января 2009 — Торги простыми и привилегированными акциями АО «Альянс банк» приостановлены 29 января 2009 в 16:49 и 15:54 по времени Алма-Аты на Казахстанской фондовой бирже (KASE) в связи со снижением их курса на 37,14 % и 31,25 % соответственно, согласно правилам биржевой торговли.

          2 февраля 2009 — SAFC предложил госхолдингу «Самрук-Казына» приобрести 76 % от принадлежащих ему простых акций АО «Альянс банк» за 100 тенге. (стоимость этого покета акций составляла сумму задолженности — 1,1 миллиарда долларов).

          12 марта 2009 — Торги простыми акциями АО «Альянс банк» приостановлены 12.03.2009 в 16:50 по времени Алма-Аты на Казахстанской фондовой бирже (KASE) в связи со снижением их курса на 52,78 %, согласно правилам биржевой торговли.

           Февраль 2009 год «Альянс банк» обратился в банк-кастодиан с требованием реализовать часть облигаций, на которые, как выяснилось, было наложено обременение: они выступили обеспечением по гарантиям, выпущенным в пользу четырёх компаний, зарегистрированных в различных оффшорных зонах. При этом в банке отсутствовали какие-либо документы, подтверждающие факт обременения данных ценных бумаг; кроме того, данное обстоятельство не было отражено в финансовой отчетности Банка. Также выяснилось, что по вышеупомянутым гарантиям наступило право требования. Это означало, что находившиеся на хранении ценные бумаги «Альянс банку» больше не принадлежат. В итоге Банк понес значительные убытки в размере 1,1 млрд долларов США, которые фактически равнялись размеру собственного капитала Банка (159 млрд тенге по состоянию на 1 марта 2009 г.). Учитывая сложившуюся ситуацию, менеджмент «Альянс банка» решил приостановить выплату задолженности по вышеупомянутому кредитному соглашению и провести переоценку активов банка.

           Март 2009 года — в ходе инспекционной проверки банка АФН выявило что АО «Альянс банк» в пользу нерезидентов РК с нарушением банковского законодательства были выданы кредиты, при этом данные сделки не были отражены в бухгалтерском балансе банка и в АФН предоставлялась недостоверная регуляторная отчетность. В результате у Жомарта Ертаева и Алексея Агеева АФН отозвало согласие на назначение их руководящими работниками банков (Приказом председателя агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 июля 2009 года № 206).

           1 апреля 2009 банк заявил о переоценке активов. Данная переоценка имеет отношение к сделкам, заключенным в течение 2005—2008 годов, которые не были должным образом отражены в балансовом отчете. В рамках этих сделок банком были выпущены гарантии, обеспеченные облигациями Казначейства США, приблизительная сумма которых составила $1,1 млрд. Учитывая сложившуюся ситуацию, банк решил приостановить выплату задолженности по кредитному соглашению, срок возврата по которому наступил 19 марта 2009 года.

          9 апреля 2009 Агентство по финансовому надзору (АФН) проинформировало Банк о необходимости в течение трех последующих месяцев (то есть до 15 июля) подготовить и представить в АФН план реструктуризации и рекапитализации Банка, согласованный с кредиторами Банка. Соответствующее соглашение между Банком и АФН было подписано 28 апреля 2009.

          13 апреля 2009 «Альянс банк» допустил дефолт по внутренним облигациям объёмом 7 млрд тенге, срок обращения которых истек 10 апреля.

          13 апреля 2009 «Альянс банк» обратился к своим кредиторам с просьбой в течение трех месяцев не требовать немедленной выплаты задолженности Банка и не применять к нему каких-либо иных санкций в рамках соответствующих соглашений, с тем, чтобы иметь возможность разработать план реструктуризации и рекапитализации.

          4 мая 2009 «Альянс банк» сообщил о формировании координационного комитета для ведения переговоров в рамках плана реструктуризации и рекапитализации Банка. Первоначально в состав Комитета вошли семь международных банков (ADB (Asian Development Bank), CALYON, Commerzbank Aktiengesellschaft, DEG (Deutsche Investitions- und Entwicklungs mbH), JP Morgan Chase Bank, N.A., Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limited и Wachovia Bank N.A.), которые должны представлять интересы более 60 кредиторов Альянс Банка. Впоследствии в этот список вошли ещё 2 банка — ING Asia Private Bank Limited и HSBC Bank plc.

          29 мая 2009  в Лондоне состоялась встреча руководства Банка с членами координационного комитета Кредиторов. Вниманию кредиторов были предложены несколько предварительных вариантов реструктуризации заимствований «Альянс банка».

           5 июня 2009 — Standard & Poor's понизило долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги Альянс Банка до уровня «D/D» (дефолт).

           24 июня 2009 За май убытки «Альянс банка» выросли в 13,35 раза с 44,6 до 595,14 млрд тенге; Активы банка снизились на 44,3 % с 1,09 трлн, до 651 млрд тенге. У банка сформировался отрицательный собственный капитал в размере «минус» 437,96 млрд тенге, безнадежными кредитами признано 43,95 % кредитного портфеля. «Альянс банк» занял шестое место по размеру активов в казахстанской банковской системе.

           30 июня 2009 «Альянс банк» официальным письмом сообщил KASE о задержке выплаты пятого купонного вознаграждения по своим пятилетним облигациям. АО «Альянс Банк» должно было осуществить выплату данного вознаграждения 26 июня 2009 года.

          8 июля 2009 банк объявил о принципиальной договоренности с кредиторами по поводу реструктуризации внешнего долга банка.

           9 июля 2009 — Оптимизация организационной структуры АО «Альянс Банк» позволила сэкономить около 30 млрд тенге. Сокращено порядка 25 % отделений регионах Казахстана и штатная численность банка сокращена на 38 % (2 тыс. человек).

           15 июля 2009 АО «Альянс Банк» сообщило о подписании договора о намерениях с Фондом национального благосостояния «Самрук-Казына». Согласно этому документу Фонд «Самрук-Казына» выразил намерение приобрести контрольный пакет акций «Альянс банка», и произвести его докапитализацию в размере 129 млрд тенге после успешного завершения реструктуризации.

          28 июля 2009 АО «Альянс Банк» объявило о том, что АФН постановлением № 163 от 21 июля 2009 г. одобрило индикативный план реструктуризации заимствований и рекапитализации «Альянс Банк».