Анализ финансового состояния заемщика

Кредитование второклассных  ссудозаемщиков осуществляется  банками в обычном порядке, т.е. при наличии соответствующих форм обеспечительных обязательств (гарантий, залога, поручительств, страхового полиса). Процентная ставка соответственно зависит от вида обеспечения.

Предоставление кредитов клиентов третьего класса связано для банка с серьезным риском. В большинстве случаев таким клиентам банки стараются кредитов не выдавать, в случае выдачи кредита, размер его не должен превышать уставного фонда хозоргана, а процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне.

Проблема оценки кредитоспособности заемщика на практике заключается в следующем:

·  у большинства банков отсутствует отработанная методика;

·  недостаточно полная информационная база для полноценного анализа финансового состояния клиентов;

·  сложность определения относительных «весов» каждого отдельного фактора, необходимого для оценки состояния кредитоспособности;

·  влияние инфляции искажающей показатели;

·  характер возможности погашения кредитной задолженности.

Следовательно, решение проблемы оценки кредитоспособности заемщика лежат в определенной специализации коммерческих банков и организации в них в специальных экспертных подразделениям по направлениям специализацией кредитование. Экономическая эффективность методики качества заемщика с точки зрения защиты коммерческого банка от излишнего кредитного риска, состоит в выявлении из числа потенциальных заемщиков тех предприятий, финансовое состояние которых неудовлетворительное и может в дальнейшем привести к убыткам для банка в случае их кредитования. Методика является наиболее эффективной, которая позволяет объективно оценить предприятие и выявить надежных и платежеспособных потенциальных заемщиков, что позволит банку сформировать качественный кредитный портфель по принципу наибольшей безопасности для банка.

Список использованной литературы

1. Крючков С.А. Малый бизнес и  микрофинансовые организации в России // Информационные системы. Вып. 1: Труды постоянно действующей научно-технической школы-семинара студентов, аспирантов и молодых специалистов «Информационные системы мониторинга окружающей среды», сентябрь-октябрь 2002 г. – Томск : Том. гос. ун-т систем управления и радиоэлектроники, 2002.

2. Ильина Л.В. Показатели кредитоспособности  предприятия и практика их применения //Деньги и Кредит. – 2010. – №5.

3. Анализ экономической деятельности клиентов банка /Под ред. О.И. Лаврушина – М.:ИНФРА-М, 2005

4. Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские технологии. –2000. – № 6

5. Колосс Б. Управление финансовой деятельностью предприятия. Проблемы, концепции и методы: Учеб. пособие: Пер. с франц. / Б. Коласс; Под ред. Я. В. Соколова. М.: Финансы, ЮНИТИ, 2001.

6. Ларичев О.И. Качественные методы принятия решений. Вербальный анализ решений /О. И. Ларичев, Е. М. Мошкович. М.: Наука. 2011.

7.Руководство по кредитному менеджменту /Под ред. Б. Эдвардса. М.: ИНФРА-М, 2009.

8. Факторный, дискриминантный и кластерный анализ: Пер. с англ. / Дж.-О. Ким, Ч. У. Мьюллер, У. Р.Клекка и др.; Пол ред. И. С. Енюкова. М.: Финансы и статистика,2012.

9. Шеремет А.Д. Финансы предприятий / А.Д.Шеремет,Р. С. Сайфулин. М.: ИНФРА-М, 2010