Банковский надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп

Отзыв на курсовую работу

по дисциплине «Организация деятельности Центрального банка»

Студента _________________________________________________________________________________

на тему  _________________________________________________________________________________

представлена  на проверку: _______________

1. План работы

отражает/не отражает/недостаточно отражает структуру работы и характеризуется

• четкостью формулировок
• логичностью
• оригинальностью

Замечания:

2. Введение

раскрыты:

• цель и задачи исследования
• актуальность темы
• теоретическая база исследования, степень проработанность проблемы
• информационная база исследования

Замечания:

3. Содержание  работы 

соответствует/не соответствует  плану работы и характеризуется:

• последовательностью изложения материала
• оригинальностью авторской позиции
• использованием цифровых данных
• наличием таблиц, диаграмм, схем
• обоснованностью выводов
• анализом дискуссионных вопросов
• исследованием истории вопроса, зарубежной практики
• творческой самостоятельностью

Замечания:

4. Заключение

обобщены/не обобщены/недостаточно обобщены результаты исследования и  характеризуется:

• сделаны выводы по исследуемым проблемам
• даны предложения по их решению

Замечания:

5. Замечания  по оформлению работы:

6. Общий вывод ^*

	Качественный критерий	Балл	Максимальный балл
	Структура работы, сбалансированность разделов		3
	Полнота раскрытия темы		20
	Самостоятельность написания  работы		10
	Наличие дискуссионных  вопросов		5
	Использование актуальной литературы		5
	Отражение в работе современной  нормативно–правовой базы		3
	Использование фактического материала		6
	Стиль изложения, умение обобщать, делать выводы		3
	Правильность оформления		5
	Итого максимально за работу		60
	Своевременность представления  к рецензированию		-10
	Защита курсовой работы		40
	Итого		100

• Курсовая работа отвечает предъявляемым требованиям и допускается к защите.
• Курсовая работа допускается к защите с условием устранения замечаний.
• Курсовая работа не отвечает предъявляемым требованиям и направляется на доработку. Срок представления ___________________________________

Дата составления отзыва: _______________________________________________

 

Оглавление

Оглавление…………………………………………………………………2

Введение…………………………………………………………………….3

1.Теоретические основы  банковского надзора за деятельностью кредитных организации и банковских групп

1. Сущность, цели, задачи банковского надзора……………5
2. Формы и виды банковского надзора……………………...11
3. Пруденциальный банковский надзор……………………..25
2. Анализ банковского надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп
1. Анализ состояния банковского надзора в Российской Федерации……………………………………………………………………...29
2. Анализ мер воздействия Банка России в порядке надзора……………………………………………………………………….....33
3. Направления совершенствования и повышения эффективности банковского надзора в Российской Федерации
1. Проблемы повышения эффективности банковского надзора в Российской Федерации………………………………………...…42
2. Перспективы развития банковского надзора в Российской Федерации…………………………………………………………………...…47

Заключение………………………………………………………………….52

Список использованной литературы………………………………...….53

Приложение…………………………………………………………………56

 

 

Введение

 

Банковский надзор –  это важная и неотъемлемая функция  Центрального Банка Российской Федерации, которая призвана обеспечить стабильность банковской системы в стране. Что в свою очередь определяет во многом стабильность страны, на международной арене. Укрепление системы банковского надзора ежегодно провозглашается одной из основных целей экономической политики государственной власти. Но созданные организационно-правовые основы регулирования банковской деятельности все еще не обеспечивают достаточный уровень контроля и не всегда в полной мере способствуют поддержанию стабильности банковской системы, таким образом остается еще широких круг вопросов, решение которых повысит уровень качества банковского надзора.

Объектом исследования моей работы является деятельность Центрального Банка Российской Федерации по надзору  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп.

Целью работы является исследование современного состояния банковского надзора в стране и анализ его совершенствования. В соответствие с этой целью выделяются следующие задачи:

- исследовать сущность  цель и задачи банковского  надзора;

- исследовать формы  и виды банковского надзора России;

- изучить особенности  пруденциального регулирования;

- проанализировать виды  рисков, подлежащих банковскому  надзору;

- проанализировать меры  воздействия на кредитные организации  и банковские группы;

- исследовать перспективы развития банковского надзора в Российской Федерации.

Теоретической основой  написания работы были: нормативно-правовые акты Российской Федерации, учебно-научные статьи, публикации специальной периодической печати и отчетность Банка России.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений к главам. 
1. Теоретические основы банковского надзора за деятельностью кредитных организации и банковских групп

1.1. Сущность, цели, задачи банковского надзора

 

Важнейшим направлением государственного регулирования банковской деятельности является банковский надзор, его появление обусловлено созданием определенных рамок для функционирования кредитных организаций. Банковский надзор осуществляет Центральный Банк Российской Федерации, он включает в себя: постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

Субъектами банковского  надзора выступают две стороны - это орган, осуществляющий надзор – Центральный Банк Российской Федерации  и поднадзорная кредитная организация или банковская группа.

Согласно статье 1 Федерального закона Российской Федерации  «О банках и банковской деятельности», «кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество».

Согласно статье 4 того же Федерального закона «банковской  группой признается не являющееся юридическим  лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций)».

Объектом надзора в современных условиях выступают:

• процессы вступления (выхода) кредитных организаций в банковскую среду;

• текущая деятельность и ее управление;

• состояние учета  и отчетности кредитных организаций.

 

Принято выделять две  основные цели банковского надзора – это поддерживание стабильности банковской системы и  защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Исходя из этого Банк России должен выполнять следующие  задачи:

- проверка соблюдения  кредитными организациями (банковскими  группами) законов, банковских правил, финансовых нормативов Банка России, нормативов бухгалтерского учета и отчетности, позиции банковской лицензии и т.п;

- наблюдение за своевременным  составлением и предоставлением  кредитными организациями (банковскими  группами) отчетной информации в Банк России;

- анализ баланса и  отчетности банка;

- изучение динамики  отдельных показателей банковской  деятельности и перспектив развития  кредитной организации (банковской  группы);

- обеспечение соответствия  деятельности банков денежно-кредитной,  валютной и финансовой политике государства;

- выявление причин, мотивов  и обстоятельств, способствовавших  банковским нарушениям;

- выяснение целей  нарушения нормативных актов  Центрального Банка Российской  Федерации, выяснение причин искажения  отчетных показателей, экономических нормативов;

  - разработка и  внедрение систем раннего реагирования  и вмешательства в деятельность  кредитной организации (банковской  группы) в целях предупреждения  банкротства и ликвидации организации,  и в целях профилактики нарушения  необходимых требований.

Так же выделяют три функции банковского надзора: превентивную,

сигнализирующую и контрольную.

Превентивная функция надзора выражает способность надзора располагать специальным инструментарием, регулирующим процесс вхождения кредитных институтов в банковскую среду и их деятельность. Данная функция предполагает обеспеченность надзорного органа определенными нормами и требованиями к кредитным организациям, достаточными для того, чтобы формировать и поддерживать стабильность банковской системы.

Сигнализирующая функция надзора выражает его способность обладать диагностическим инструментарием, позволяющим своевременно выявлять негативные тенденции в деятельности банков и принимать меры надзорного реагирования. Данная функция сигнализирует в надзорный орган и непосредственно в банк о возникающих проблемах и побуждает их к активным действиям. Для реализации этой функции надзорный орган должен располагать специальной информационно-аналитической системой мониторинга финансового состояния банков и мер надзорного реагирования.

 Контрольная функция надзора призвана выявлять отклонения в соблюдении норм и требований, причины их возникновения, эффективность действий надзорного органа и кредитного института по предотвращению и устранению возникающих проблем. Основным инструментом, сопровождающим контроль, являются проверки кредитного института на месте.

В литературе к принципам  банковского надзора относят:

• Универсальность и обязательность. Все без исключения кредитные организации и банки являются поднадзорными субъектами, их согласие на надзор и выполнение требований надзорных инстанций является необходимой предпосылкой для выдачи лицензии.
• Сочетание превентивного и последующего контроля. При этом превентивный контроль предполагает проверки, как на стадии создания банка, так и в дальнейшем, когда банк уже функционирует, предупреждение появления и накопления негативных явлений или тенденций.
• Единство требований государственных органов надзора означает, что ко всем поднадзорным субъектам должны предъявляться одинаковые требования в пределах выполнения ими одних и тех же видов деятельности, операций. Если закон допускает возможность дифференциации требований, то должны соблюдаться правила такой дифференциации.
• Единство количественного и качественного аспектов надзора.
• Достоверность данных и полная ответственность за их качество и конфиденциальность. Ответственность должна быть законодательно закреплена.
• Обязательность закрепления законных требований всех органов надзора.
• Консолидированный характер надзора, то есть надзор за финансовым положением всех звеньев банковской системы на основе учета операций и сделок всех подразделений.
• Сочетание государственного, независимого аудиторского и общественного контроля.
• Открытость для широкой общественности.

«Регулирующие и надзорные функции Банка России, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций»¹.

Комитет банковского  надзор осуществляет свою деятельность согласно  Положению «О Комитете банковского надзора» от 10.08.2004 года.

Комитет осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) с целью выявления - ситуации, угрожающих законным интересам  их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ.