Банковский надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп

Комитет принимает решения  по вопросам:

• государственной регистрации кредитных организации при их создании;
• выдачи генеральных лицензий на осуществление банковских операций, лицензий на привлечение во вклады денежных средств физических лиц банкам;
• вынесения заключения о соответствии банков требованиям к участию в системе страхования вкладов;
• формирования собственных средств (капитала) кредитных организаций с использованием инвесторами ненадлежащих активов;
• введения и изменения пруденциальных норм деятельности кредитных, организаций;
• назначения временной администрации по управлению кредитной организацией;
• аннулирования и отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций;
• выдачи кредитным организациям разрешений на создание на территории иностранного государства дочерних организаций; применения к кредитным организациям мер воздействия за допущенные нарушения в их деятельности.

В случае возникновения  ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов кредитных организаций (банковских групп), стабильности банковской системы РФ, Комитет принимает соответствующие меры, а также ходатайствует перед советом директоров Банка России об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

В структуру Комитета банковского надзора входят:

• председатель Комитета;
• заместители председателя Комитета;
• департамент банковского регулирования и надзора;
• департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций;
• департамент валютного регулирования и валютного контроля;
• юридический департамент;
• главная инспекция кредитных организаций;
• главное управление безопасности и защиты информации;
• Московское главное территориальное управление Банка России.

 

 

 

 

 

1.2 Формы и виды банковского надзора

 

В современной банковской практике существуют следующие виды банковского надзора за деятельностью кредитных организации и банковских групп:

Первоначальный  банковский надзор – Лицензирование.

Сразу после  государственной регистрации кредитной  организации, в установленной форме, она имеет право на получение  государственной лицензии на выполнение банковских операций. Лицензия обеспечивает кредитной организации допуск в банковскую сферу и регламентирует основные аспекты ее деятельности. Все выданные Банком России лицензии учитываются в реестре выданных лицензий, он подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России ("Вестнике Банка России") не реже одного раза в год.

В лицензии на осуществление  банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых  данная кредитная организация имеет  право, а также валюта, в которой  эти банковские операции могут осуществляться.

В соответствии со статьей 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», определены следующие документы, необходимые для осуществления лицензирования банковских операций кредитных организаций Банком России:

1) заявление  с ходатайством о государственной  регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;

2) учредительный договор  (подлинник или нотариально удостоверенная  копия), если его подписание предусмотрено  федеральным законом; 

3) устав (подлинник или  нотариально удостоверенная копия);

4) бизнес-план, утвержденный  собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России;

5) документы об уплате  государственной пошлины за государственную  регистрацию кредитной организации  и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;

6) аудиторские заключения  о достоверности финансовой отчетности  учредителей - юридических лиц; 

7) документы (согласно  перечню, установленному нормативными  актами Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на  должности руководителя кредитной  организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:

- о наличии у этих  лиц высшего юридического или  экономического образования (с  представлением копии диплома  или заменяющего его документа)  и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

- о наличии (отсутствии) судимости;

9) анкеты кандидатов на  должности единоличного исполнительного  органа и главного бухгалтера  небанковской кредитной организации,  имеющей право на осуществление  переводов денежных средств без  открытия банковских счетов и  связанных с ними иных банковских операций. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:

- о наличии у этих лиц высшего профессионального образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа);

- о наличии (об отсутствии) судимости. 

Помимо указанных документов Центральный банк Российской Федерации  может самостоятельно запросить  в федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц, сведения о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации, а в налоговом органе запросить сведения о выполнении учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе.

После принятия у кредитной  организации перечисленных документов, Банк России выдает учредителям письменное подтверждение о получении от них соответствующих документов. Затем Территориальное учреждение Банка России рассматривает указанные выше документы в течение 30 дней с момента их получения. При наличии замечаний по представленным документам территориальное учреждение возвращает их учредителям с письменным заключением. При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Департамент лицензирования и финансового оздоровления кредитных организаций положительное заключение, которое должно содержать полную информацию, на основании которой им сделан вывод о возможности государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.

К заключению территориального учреждения прилагается ряд подлинных

документов, представленных учредителями кредитной организации. Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение. При положительном решении в течение трех рабочих дней с момента принятия решения направляет в уполномоченный регистрирующий орган по местонахождению создаваемой кредитной организации соответствующие документы, который после государственной регистрации сообщает об этом территориальному учреждению, ведущему Книгу регистрации кредитных организаций.

Банк России выдает лицензии на осуществление банковских операций после государственной регистрации кредитной организации и подтверждения ею своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала (Приложение А).

Однако, Банк России может отказать в выдачи лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций и сделать это на следующих основаниях:

1) несоответствие  кандидатов, предлагаемых на должности  руководителя кредитной организации,  главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России (Например: отсутствие высшего образования и опыта руководства, наличие судимости и т.п).

2) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

3) несоответствие  документов, поданных в Банк России, требованиям федеральных законов и нормативных актов Банка России;

4) несоответствие  деловой репутации кандидатов  на должности членов совета  директоров квалификационным требованиям,  установленным федеральными законами  и нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики.

Решение об отказе в лицензировании кредитной организации  предоставляется учредителям в  письменном виде.

 

Текущий надзор за деятельность кредитных организаций.

Дистанционный надзор

Дистанционный надзор носит  непрерывный и всеобщий характер.

Основною целью дистанционного надзора является оценка принимаемых кредитной организацией рисков, надзор за соблюдением ими пруденциальных норм, установленных Банком России, оперативное выявление проблем у банка и факторов, их вызывающих, своевременное принятие соответствующих мер для обеспечения финансовой устойчивости кредитной организации.

Применительно к кредитной организации дистанционный  надзор осуществляется посредством анализа документов отчетности и информации, которые касаются деятельности кредитных организаций.

Вся отчетность кредитных организаций составляется в соответствии с Указанием Центрального Банка Российской Федерации от 12 ноября 2009 г. № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации»

Годовой отчет  кредитной организации и банковской группы согласно статье 43 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»  публикуется в открытой печати в  форме и в сроки, установленные  Банком России, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией.

«Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и(или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами и(или) внешними факторами»².

Указанием оперативного характера Центрального Банка Российской Федерации от 23.06.2004 года «О типичных банковских рисках» выделяются следующие виды банковских рисков:

Кредитный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. К таким обязательствам относят:

- обязательства должника по полученным кредитам, депозитам, займам, прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

- сделки продажи  (покупки) финансовых активов  с отсрочкой платежа;

- требования кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

Концентрация  кредитного риска проявляется в  предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков.

При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также могут возникать страновой риск и риск неперевода средств.

Страновой риск (включая риск неперевода средств) — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).