Банковское кредитование

Дисциплина: « БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

 

   ТЕМА лекции «Банковское  кредитование» составлена для  студентов дневного и заочного  обучения по специальностям: «Менеджмент  организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение»

 

П Л А Н

               

1. Кредитная система, её структура,

 

     2. Ссудный капитал  и ссудный процент.

 

     3.  Кредит: понятие, виды, функции, законы.

 

     4. Субъекты  и объекты кредитования.

 

     5. Принципы  банковского кредитования.

        

             6. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

 

             7. Классификация банковских кредитов

         

             8. Формы и законы кредитования

 

             9. Граница кредита 

         

             10. Система оценки кредитоспособности  клиентов банка

       

             11. Пакет документов, предоставляемый  заёмщиком для получения

         банковского  кредита

           

            12.Тенденции в развитии кредитных отношений и их особенности в     России

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Кредитная система,её  структура

 

Кредитная система ¾ это совокупность элементов, которая призвана реализовать свойства, характерные для кредита. Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов данной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному подходу) свойства кредита: его стоимостный характер, обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока, а также соответствие потребностям как кредитора, так и заемщика, другие свойства ¾ должны быть в полной мере реализованы.

Кредитную систему России можно представить в виде следующей структуры (рис. 1.1).

Рис. 1.1. Структура кредитной системы России

 

Как видно из рис. 1.1, базовым блоком кредитной системы является кредит как специфическое отношение между кредитором и заемщиком, границы и законы его движения. Этот блок, отражающий глубинные качества кредита, можно назвать фундаментальным блоком, определяющим действие других элементов. Он охватывает также деятельность субъектов, кредитных отношений. Кредит, как отмечалось, это всегда как минимум две стороны (не считая гарантов и поручителей). Реализовать на практике специфические свойства кредита усилиями одной стороны невозможно. Соблюдение законов и правил кредита только двумя сторонами способно реализовать его сущность и назначение. Это означает, что с позиции системного подхода не всякий экономический субъект может стать частью кредитной системы. Субъекты кредитных отношений в контексте системного подхода должны обладать такой совокупностью черт, которая является достаточной и гарантирующей функционирование кредита как специфического экономического отношения. Кредитор, к примеру, должен обладать не только достаточными капиталами, но и профессиональными навыками рационального ведения кредитного дела. В современном хозяйстве кредитором большей частью является банк (коллективный кредитор). Банк в качестве кредитного учреждения, организующего кредитные отношения, выдает кредит, определяет возможности его своевременного и полного погашения, устанавливает условия и нормы кредитования, контролирует ход кредитного процесса. Именно от банка в этом случае будет зависеть, насколько верно учтены и соблюдены правила пользования кредитом и как следствие ¾ реализация сущностных свойств кредита.

Однако это будет зависеть от деятельности не только кредитора, но и заемщика ¾ непосредственного потребителя кредита. Системный подход к организации кредитных отношений будет осуществлен только в том случае, если другая сторона ¾ заемщик ¾ сможет использовать кредит, сообразуясь с его специфическими свойствами. Поэтому заемщиком как частью кредитной системы может стать не всякий экономический субъект, а лишь тот, который обладает юридической самостоятельностью, может своим имуществом, доходом от кредитной сделки полностью и в срок материально гарантировать возврат кредита и уплату ссудного процента за использование кредита.

Кредитная система таким образом может реализовать свое единство, обеспечить целостность только в том случае, если соблюдение законов и границ кредита обеспечивается на двусторонней основе.

Помимо сущностных свойств кредита и законов его движения в данный блок входят принципы кредита ¾ правила, основы, которым целесообразно следовать, чтобы рассматривать фундаментальные качества кредита.

 «Принципы кредита» как понятие  в экономической литературе стали  упоминаться задолго до окончательного  формирования положений современной  теории. Еще в 1754 году один из  известных французских просветителей-гуманистов М. Дидро в своей «Энциклопедии», изданной впервые не во Франции, а в России, писал о принципах кредита. К сожалению, он не сформулировал их достаточно определенно, больше рассуждал о «естественных ограничениях», которые имеет кредит, об опасностях, которые возникают при их нарушении. Он уже тогда предупреждает о трех видах кредитного риска, связанного с использованием чужого богатства, степенью осторожности заемщика и его добросовестности. Однако в рассуждениях Дидро вполне просматриваются правила рационального использования кредита, которые достойны напоминания и которые могут быть отнесены к разряду принципов. Среди них: необходимость полезного использования; гарантированность соблюдения интересов кредитора и заемщика; осторожность и умение обращаться с кредитом, незлоупотребление им; необходимость сопоставления потребности заемщика в привлечении заемных средств с ресурсами как кредитора, так и заемщика; необходимость государственной поддержки.

По поводу последнего положения Дидро писал в своей знаменитой «Энциклопедии»: «У правительства, которое заботится о внутренней и внешней безопасности общества, двойной повод поддержать через законы или через быструю и эффективную помощь крупные хранилища общественного доверия. Чем выше будет заинтересованность в деньгах в государстве, тем важнее предотвратить неравенство (или, как мы сейчас говорим, «диспропорции». ¾ О. Л.) в развитии кредита… Но было бы грубой ошибкой оценивать реальные гарантии на основе общего капитала государства, как это делается в случае с частными лицами. Эти расчеты, доведенные до крайности некоторыми английскими писателями, могут лишь тешить праздное воображение и привести порочные принципы в государство».

Заметим еще раз, что Дидро говорил об этом 250 лет назад, однако его утверждения не потеряли своей актуальности и в настоящее время.

 

 

2. Ссудный капитал и ссудный  процент

 

 

 

Рис.2.1 Понятие ссудного капитала

 

Отличие ссудного капитала от торгового промышленного капитала:

-   владелец (собственник) капитала  продает заемщику не     сам капитал, а лишь право на его временное использование;

-потребительная стоимость  ссудного капитала как товара  определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику

- передача капитала от кредитора  заемщику и его оплата, как  правило, имеют разрыв во времени

• на стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму

Отличие ссудного капитала от ростовщического капитала

     -  основным источником ссудного капитала выступают собственные денежные средства кредитора;

-  временно свободные денежные  средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым посредникам в виде депозитных счетов для последующей капитализации  и извлечения прибыли;

• средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала из-за несовпадения сроков поступления доходов и осуществления расходов на приобретение материалов, выплату зарплаты, приобретение основных фондов дивидендов.

 

Участники рынка ссудного капитала

 

Основными участниками рынка ссудных капиталов являются:

- первичные  инвесторы — владельцы свободных  финансовых ресурсов;

• специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций;

- заемщики  в лице юридических, физических  лиц и государства, испытывающих  потребность в финансовых ресурсах  и готовых заплатить за право их временного использования

Основные сегменты рынка ссудных капиталов

(по целевой  направленности кредитных ресурсов)

 

Сегменты рынка ссудных капиталов

Денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств

Рынок капиталов — совокупность средне- и долгосрочных операций, обслуживающих движение, прежде всего, основных средств

Фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг

Ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости

  3. Кредит: понятие, виды, функции

1 Необходимость кредита

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом имеют двойной шанс:

1. применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела;
2. ускорить достижение потребительских целей, получить и распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют крупные

предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; государства, правительства и отдельные граждане.

Прежде всего в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов.

Кредит — основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.

1. Кредит необходим для поддержания  непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий.

2. Обслуживания процесса произведенных  товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

3. Кредит оказывает активное  воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.

4. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли и превращения ее в дополнительные производственные фонды.

5. Кредит стимулирует развитие  производительных сил,

формирование источников капитала для расширения производства. 

6. Кредит  является средством межотраслевого  и межрегионального перераспределения  денежного капитала.

7. Кредитные  отношения обусловлены непрерывным  кругооборотом средств в хозяйстве  позволяют эффективно использовать  фонды денежных средств для  производства, торговли и потребления.

8. Кредит  обслуживает процесс создания, распределения  и использования

доходов.

9. Участие  в распределении валового продукта.

10. Без  функционирования кредита невозможен  перераспределительный процесс.

11.Кредит  также необходим для осуществления  эмиссии денег платежных средств. Любая эмиссия — результат  кредитной операции. Прирост эмиссии — это прирост ресурсов ссудного фонда.

 

Таким образом, благодаря кредиту временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в полный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства способствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно.

Некоторые специалисты считают, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов в распоряжении субъектов хозяйства. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика и приводит к его банкротству.

 

2 Взаимосвязь кредита и денег  в системе экономических отношений

В своей эволюции деньги и кредит являются экономическими историями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно формировать не по сумме денег, а на основе их характеристики как экономических (стоимостных) отношений.

Отличия денег от кредита

Первым отличием кредитных от денежных отношений является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает при этом встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги — от покупателя к продавцу. И кредитной сделке участвуют другие субъекты, а именно: кредитор и заемщик. Именно потому, что в сделке качественно изменился состав её участников, имеющих специфические интересы, возникают новые, особые отношения — отношения по поводу возвратного движения стоимости. Стоимость при этом не совершает встречного движения: она переходит от кредитора к заемщику и по истечении определенного времени вновь возвращается к своему владельцу.

Второе отличие кредита от денег наблюдается при отсрочке платежа за товар. В этом случае участвуют и кредит, и деньги в функции и средства платежа. Тем не менее если деньги проявляют свою ценность в акте рассрочки платежа в момент самого платежа (именно ни поэтому эта функция денег и называется функцией средства платежа), то платеж в кредитной сделке — только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а самом факте отсрочки платежа.