Финансово-кредитная система РФ, принципы ее формирования и функционирования

Существование в банковской системе нескольких уровней обуслов-лено тем, что в  единую систему включены Центральный  банк Российской Федерации, являющийся федеральным банком и главным банком Россий-ской Федерации, кредитные организации (банковские и небанковские), создающиеся по законодательству России, а также филиалы и представительст-ва иностранных банков. Банк России, согласно законодательству, является кредитором последней инстанции. Он способствует созданию условий для устойчивого функционирования кредитных организаций, не вмешиваясь в их оперативную деятельность.

Как орган управления кредитной системы РФ он осуществляет контроль за законностью и целесообразностью  создания банков и небанковских кредитных организаций. Химичева Н.С. Финансовое право. - М.: Юристъ, 2000. С. 211. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственные общества, и в свою очередь подразделяются на банковские и небанковские кредитные организации. Банковские кредитные организации представляет собой кредитные организации, которые имеют исключи-тельное право осуществлять в совокупности следующие банковские опера-ции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на ус-ловиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковские кредитные организа-ции имеют право осуществлять отдельные банковские операции, причем до-пустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных ор-ганизаций устанавливаются Банком России. Иностранным банком является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Ст. 1. Федерального Закона РСФСР №395-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР".

Каждая  кредитная организация имеет  устав, который содержит фирменное (полное официальное) наименование, указание на организационно-правовую форму, перечень осуществляемых банковских операций и сделок, сведения о месте нахождения органов управления, в том числе исполни-тельных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях, а также иные сведения, предусмотренные федеральными зако-нами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.

Уставный капитал  кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гаран-тирующего интересы ее кредиторов. Привлеченные денежные средства не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации.

Банк России устанавливает предельный размер неденежной части в уставном капитале кредитных  организаций, а также минимальный  размер уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций. Норматив минимального размера уставного капитала может устанавливаться в зависи-мости от вида кредитных организаций.

Право осуществления  банковских операций кредитная организация  получает после государственной регистрации в Банке России с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России.

Кредитным организациям запрещается осуществлять деятельность в сфере материального производства и совершать операции с торгово-материальными  ценностями, а также заниматься всеми видами страхования.

Банки вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами.

Кредитная организация  имеет право осуществлять профессиональ-ную  деятельность на рынке ценных бумаг.

Отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотре-но Федеральным Законом.

Кредитные организации  на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга. Ст. 5, 6, 9, 10, 11, 12, 14, 28, 30. Федеральный Закон РСФСР №395-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР".

Центральное место в банковской системе занимает Банк России, который помимо сходных с кредитными организациями банковских опера-ций выполняет ряд не свойственных им функций, а также наделен государ-ственно-властными полномочиями по организации функционирования сис-темы в целом.

Структурные элементы системы кредитных организаций  могут быть классифи-цированы по различным  признакам. Так, по признаку наличия  государствен-но-властных полномочий могут быть выделены: Центральный  банк Россий-ской Федерации как единственный банк, имеющий государственно-властные и нормотворческие полномочия, и кредитные организации, филиалы и пред-ставительства иностранных банков.

Образующие  систему организации могут иметь  статус юридического лица (Банк России, кредитные организации, иностранные  бан-ки) или не иметь такого статуса (структурные подразделения, территориаль-ные учреждения Банка России; представительства и филиалы иностранных банков в Российской Федерации).

По месту  регистрации в банковской системе  России действуют ор-ганизации, созданные и зарегистрированные в Российской Федерации, а также организации, зарегистрированные по законодательству иностранных государств, расположенные за пределами Российской Федерации, и их пред-ставительства и филиалы, находящиеся в Российской Федерации.Гейвандов Я. А. Основы правового регулирования банковской системы в Российской Федерации.// Государство и право. 1997. - № 6. - С. 84

В зависимости  от целей, стоящих перед кредитными и иными орга-низациями, включенными в банковскую систему России, их можно разде-лить на коммерческие и некоммерческие. К некоммерческим организациям относится Центральный банк Российской Федерации, не имеющий цели по-лучения прибыли. Ст. 3. Федеральный Закон РСФСР №394-1 "О Центральном Банке РСФСР (Банке России)". Коммерческими являются организации, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности, то есть все кредитные организации. При этом, руководствуясь статьей 50 ГК РФ, можно сделать вывод, что представительства и филиалы иностранных бан-ков коммерческими организациями по законодательству России признаны быть не могут, поскольку таковыми являются непосредственно те иностран-ные банки, которые они представляют. Гражданский Кодекс Российской Федерации. (часть первая) (ст. 50) от 30 ноября 1994 г.//СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301. Коммерческие банки бывают уни-версальными и специальными, региональными и межрегиональными (не ог-раничивающими свою деятельность определенной территорией), отраслевыми или созданными под реализацию конкретной программы (например, банки развития) и не ограничивающими свою деятельность определенной отраслью или программой.

Одним из важнейших  критериев, позволяющих классифицировать организации, образующие систему кредитных  организаций России, на группы, является форма собственности. По этому признаку могут быть выделены частные, государственные, муниципальные и смешанные кредитные организации. Банк России является государственной организацией, поскольку его уставной капитал и иное имущество являются федеральной собственностью, Ст. 2. Федеральный Закон РСФСР №394-1 "О Центральном Банке РСФСР (Банке России)". а 50 % финансовой прибыли перечисляется в федеральный бюджет.

В целях обеспечения экономической  реформы в России могут соз-даваться муниципальные банки. Таковыми признаются коммерческие банки, входящие в банковскую систему Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность в соответствии с законодательством о банках и банков-ской деятельности, одним из учредителей (участников) которых выступает соответствующий орган местного самоуправления. К частным относятся кредитные организации, уставный капитал и имущество которых находятся в собственности физических или юридических лиц, основанных на частной собственности. Во всех иных случаях кредитные организации могут быть отнесены к смешанному типу. Среди них такие крупнейшие банки, как Сбербанк России и Внешторгбанк России. В зависимости от при-надлежности юридических и физических лиц, внесших свои средства в ус-тавный капитал кредитных организаций, тому или иному государству эти организации могут быть российскими или иностранными инвестициями (со-вместные, иностранные). Гейвандов Я. А. Основы правового регулирования банковской системы в Российской Федерации//Государство и право. 1997. № 6. - С. 85.

В последнее время  много спорят о месте и роли иностранных бан-ков в России. В действующем законе о Центральном банке России преду-смотрено равенство прав банков резидентов и нерезидентов в России. Од-нако под мощным давлением коммерческих банков и их ассоциаций (Ассо-циация Российских банков - АРБ) эта норма была скорректирована Указом Президента Российской Федерации от 17 сентября 1993 года "О деятель-ности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации". Указ Президента РФ № 1924 "О деятельности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации" от 17 ноября 1993 г.//САППРФ. 1993. № 47. Ст. 4525. Этот Указ предусматри-вал введение моратория на операции иностранных и совместных банков с резидентами до 1 января 1996 года. Однако Указом от 10 июня 1994 года "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" Указ Президента РФ №1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Феде-рации" от 10 июня 1994 г.//СЗ РФ. 1994. № 7. Ст. 696.

изложенные ограничения  были сняты в отношении банков из стран, с которыми у России заключены соглашения о поощрении и защите капита-ловложений.

Нестабильность законодательства в рассматриваемой области являет-ся отражением острой дискуссии по поводу правового положения ино-странных и совместных банков на российском рынке. Совершенно четко прослеживаются две противоположные позиции. Сторонники первой счита-ют необходимым существенно снизить деятельность иностранных банков, поставить заслон, который дал бы возможность их менее мощным и не очень опытным российским коллегам прочно встать на ноги. Поэтому такие условия, как не превышение капиталом иностранных банков 12 процентов совокупного российского банковского капитала, ограничение на три года их работы с ценными бумагами и требование минимального остатка на счете банка не 50 тыс. ЭКЮ или иной достаточно мягкий набор ограничений, представляются обоснованными, поскольку российским банкам действитель-но трудно конкурировать с зарубежными монстрами. При равных или более привлекательных условиях в российских банках клиент в силу особенно-стей российского менталитета все равно пойдет в иностранный банк, счи-тая, что последний обеспечит ему большую надежность вкладов. Для срав-нения, сторонники данной позиции приводят пример США, рекламирующих свою якобы абсолютно либеральную к иностранцам политику, примерно на 17 тысяч банков приходится всего 250-300 иностранных, а также пример Испании, создавшей совершенную банковскую систему, где до 1992 года иностранные банки могли иметь только представительства. Молчанов А., Тавасиев А. Российская банковская система: отечественная или иностранная?//Российская Федерация. 1994. № 4. - С. 30.

Сторонники противоположной  позиции считают, что протекционист-ская позиция по отношению к российским коммерческим банкам создает им тепличные условия развития и, в конечном счете, приведет к полной неконкурентноспособности российских банков, в то время как кон-куренция заставит их "крутиться". Важно учитывать и благоприятное влия-ние функционирования иностранных банков на уровень банковской техно-логии и применение приемов, которые наработаны за долгие годы. Наконец, возможность пользоваться привычными банковскими услугами, надежность банковских механизмов снимет одну из причин слабого развития процесса иностранного инвестирования. Усиление протекционистских мер в России неминуемо приведет к ответным мерам со стороны развитых государств. В результате интеграция российских банков в мировой рынок окажется под угрозой. В пример, сторонники данной позиции приводят Чехию, где созда-ние банков с полной иностранной собственностью и совместных банков на национальный рынок не привел к разрушительным результатам: доля во вкладах девяти иностранных банков составляет 13 процентов, а в пяти со-вместных - 18 процентов совокупного банковского капитала.Торкановский Е. Каким быть банковскому законодательству России?//Хозяйство и право. 1994. № 11. - С. 76.

Следует отметить, что никто не ставит вопрос: "Пускать  или не пускать иностранные банки в российскую экономику?", а дискуссии разво-рачиваются о мере их допуска, а, следовательно, в законодательстве должно быть решено какие и чьи капиталы и инвестиции нам нужны, в какие от-расли и в каком именно виде они нам желательны, на каких условиях и посредством каких механизмов мы готовы их принимать и многие другие взаимосвязанные вопросы.

Кредитные организации вправе создавать союзы  и ассоциации, которые непосредственно  не осуществляют банковских операций, и деятельность которых не может преследовать извлечение прибыли. Основными задачами союзов и ассоциаций являются защита и представление интересов своих членов, координация их деятельности, осуществление межрегиональных и международных связей, удовлетворение научных, информационных и профессиональных интересов, выработка рекомендаций для осуществления банковской деятельности и решения иных совместных задач.

2.3. Страховое  звено финансово-кредитной системы

Страхование как  система защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства является необходимым эле-ментом социально-экономической системы общества.

Страхование является самостоятельным звеном финансовой системы Российской Федерации. Оно  выступает в двух обособлен-ных  формах: в форме социального страхования  и собственно стра-хования, связанного с непредвиденными чрезвычайными собы-тиями.