Место страхования в финансовой системе РФ

Содержание

Введение………………………………………………………………….	3
1. Экономическое содержание  и функции страхования
1.1. Понятие и сущность страхования, место страхования в финансовой системе государства……………………………………….	5
1.2. Функции страхования…………………………………………...       1.3. Участники  страховых отношений…………………………….. 2. Организация страхования в Российской Федерации       2.1. Классификация страхования……………………………………       2.2. Анализ финансового состояния страховой компании на примере предприятия «АльфаСтрахование»…………………………..             2.2.1. Анализ динамики и структуры баланса страховой компании…………………………………………………………………             2.2.2. Анализ показателей финансовой устойчивости страховой компании……………………………………………………..            2.2.3 Анализ собранной страховой премии по всем видам страхования………………………………………………………………         2.2.4. Структура страхового портфеля 2010 г………………….           2.2.5. Построение экономико-математической модели……….	9 12   16   18   20   23   26 29 35
Заключение………………………………………….………………….	40
Список используемой литературы…………………………………... Приложение…………………………………………………………….	42 43

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Тема  моей курсовой работы – это «Место страхования в финансовой системе  РФ». Выясним что же такое страхование.

Страхование представляет собой особый тип экономических  отношений, который предназначен обеспечить людей страховой защитой от различных  опасностей. В широком смысле слова  страхование включает разные виды страховой  деятельности, комплексно обеспечивающих страховую защиту.

Я выбрала  эту тему, потому что она очень  актуальна. Услуги страховых компаний пользуются большим спросом. Хотя основная масса людей выступают участниками  страховых отношений не по собственному желанию, а лишь только потому, что  того требуют кредитные организации  при предоставлении населению таких  услуг, как автокредит или ипотека. Актуальность изучения данной темы связано  с тем, что эффективные страховые  отношения, стимулируя деловую активность и уверенность субъектов рынка, улучшая инвестиционный климат, являются важными условиями стабильности и экономического роста в стране. Степень развитости страхового рынка отражает финансовый потенциал государства и экономическую устойчивость системы в целом. Также страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование обеспечивает устойчивость хозяйственной деятельности предприятии и непрерывность общественного воспроизводства.

Для улучшения  страховой деятельности необходимо систематически изучать состояние  страхового рынка и перспективы  спроса на страховые услуги, разрабатывать  предложения по улучшению организации  работы, реализации имеющихся в распоряжении общества услуг по введению новых  видов страхования. Развитие страховой  деятельности должно проходить в  направлении более широкого охвата населения, улучшения качества обслуживания и введения новых, перспективных  видов страхования, таких как  экологическое страхование, семейное страхование жизни, страхование от убытков в следствии перерывов в производстве.

Цель  моей курсовой работы является показать, что развитие страхового рынка является важнейшей задачей для нашей страны, так как страхование - это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.

Задачами  для выполнения цели являются:

1. изучение понятия и сущности страхования, место страхования в финансовой системе государства
2. раскрытие функций страхования
3. рассмотрение участников страховых отношений
4. изучение классификацию страхования
5. также проанализировать финансовое состояние страховой компании

Объектом  исследования данной работы является организация страховой деятельности (страхового дела) в Российской федерации.

Предметом исследования являются основные тенденции, проблемы и перспективы развития страхового рынка.

Временной период исследования 2009, 2010 года.

Теоретической и методологической основой исследования послужила нормативно-правовая база Российской Федерации «КонсультантПлюс», а также научные труды в области теории и практики страхования и финансов таких специалистов в рассматриваемой области как: М.В. Романовского, О.В. Врублевской, Л.А. Макарова, Г.Б. Поляка и др.

 

 

 

 

 

 

1. Экономическое содержание и функции страхования

1. Понятие и сущность страхования, место страхования в финансовой системе государства

 

Страхование – одна из древнейших категорий  общественных отношений. Зародившись  в период разложения первобытнообщинного  строя, оно постепенно стало непременным  спутником общественного производства. Первоначальный смысл понятия страхование связан в российской практике со словом «страх», а в западной практике - со словом insurance (от англ. sure - «уверенность»), которое в переводе означает – обещание возмещения за возможные будущие убытки в обмен на периодические платежи [2, с. 511].

В настоящее  же время в нашей стране существует огромное количество истолкования этого  понятия, рассмотрим одно из них:

Страхование – это отношения по защите интересов  юридических и физических лиц  при наступлении определенных событий  за счет денежных фондов формируемых  из уплачиваемых или страховых взносов. Охватывает сферу перераспределения  отношений.

Истинная  сущность страхования заключается  в системе формирования и процессе распределения денежного фонда. Это позволяет возмещать любые  убытки, четко зафиксированные в  договоре страхования. С тех пор, как рыночные отношения стали  неотъемлемой частью жизни современного человека, роль и место страховых  процессов выросли в несколько  раз. Производится продукция, которая  требует защиты. Поэтому бизнесмены любого уровня стараются максимально  защититься от рисков [5, с. 304].

Сами  страховщики являются успешными  инвесторами в банковскую сферу. Ведь, как правило, выплаты людям, вносящим взносы, намного ниже поступления  за страховые полисы. В этом заключается  основной принцип данного бизнеса. Тем более, что грамотное управление рисками позволяет правильно вести все дела, регулярно увеличивая капитализацию своего бизнеса. Это хорошо понимают страховщики, развивая дело.

Золотая формула страхования гласит, что  чем меньше владелец предприятия  уделяет внимания снижению степени  рисков, тем выше стоимость страхования. Все очень просто. Правильная постановка дела дает множество плюсов специалистам данной отрасли и предприятиям, работающим с ними.

Рынок страховых  услуг непрерывно развивается. Ярким  примером являются капиталистические  страны Азии, Европы и Северной Америки. Стимулируется развитие отрасли  не только государством, но и инициативой  частных лиц и компаний, активностью  населения, и конечно же, новаторскими идеями.

Необходимость проведения страхования появилась давно. Это было связано с развитием торговых и экономических, гражданских и правовых отношений в мире. Как предприятия, так и частные лица всегда пытались сократить ущерб от различных внешних непредсказуемых явлений. Поэтому, с возникновением потребности в уменьшении влияния рисков, появлялись и специальные лица и учреждения, бравшие на себя ответственность по этим рискам за определённую плату.

На данный момент в России застраховаться можно практически от всего и застраховать практически все. Помимо домов, машин, квартир и т. д., можно застраховать экзотических животныхи еще многое другое.

Вообще  в нашей стране согласно "Закону об организации страхового дела в РФ" от 27.11.1992 № 4015-1 [1, ст. 32.9], страховые компании могут заниматься 23 видами страхования. Но, учитывая, что страхование у нас классифицируется по отраслям (страхование имущественное, личное, страхование ответственности, страхование экономических рисков), которые, в свою очередь, подразделяются на подотрасли и виды, то в общей сложности их более ста.

В то же время, как и в других странах, у нас есть обязательные и добровольные виды страхования [7, с. 613].

Обязательное  страхование — виды страхования, осуществляемого вне зависимости от заявок и желаний страхуемого лица, страховые отношения, возникающие в силу закона. Например, страхование пассажиров, обязательное медицинское страхование.

Добровольное  страхование — одна из форм страхования, возникающая на основе добровольно заключаемого договора страхования между страхователем и страховщиком.

Страхование является неотъемлемой частью финансовой системы. «Финансовая система –  это совокупность различных сфер финансовых отношений, в процессе которых формируются и используются денежные фонды государства, организации и домохозяйств».

В зависимости  от методов формирования доходов  экономических субъектов финансовую систему принято разделять на две сферы [4, с. 160]:

1. централизованные финансы;
2. децентрализованные финансы.

Финансовая  система также подразделяется на четыре подсистемы:

1. Финансы хозяйствующих субъектов (предприятий и организаций различных форм собственности и сфер деятельности);
2. Финансы домашних хозяйств;
3. Государственные финансы;
4. Муниципальные финансы.

Ведущим звеном в финансовой системе является финансы хозяйствующих субъектов, так как именно в них формируется внутренний валовой продукт и национальный доход. Все звенья системы самостоятельны, но взаимосвязаны поскольку базируются на едином финансовом источнике национального дохода.

Для определения  экономического содержания страхования  можно выделить специфические признаки, характеризующие отличительные  черты этой категории [11, с. 288]:

1. при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам;

2. при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть;

3. страхование предусматривает перераспределение ущерба, как в пространстве, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется большая территория и значительное число объектов;

4. замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий.

 

 

 

 

 

 

2. Функции страхования

 

Функции страхования различаются на уровнях  индивидуального и общественного  воспроизводства.

На уровне индивидуального воспроизводства  страхование выполняет следующие  функции [9, с. 384]:

 

		Рисковая
Контрольная			Функции страхования		Предупредительная

 

Восстановительная

Сберегательная

 

Рис. 1. Функции страхования

1. Рисковая (выражается в возмещении риска). Эта функция дает возможность перераспределения денежной формы стоимости объекта страхования между участниками страхования в связи c последствиями случайных страховых событий. Тем самым пострадавшим при необходимости оказывается денежная помощь. Рисковая функция выступает главной функцией страхования.

2. Предупредительная. Обусловливает своевременное заключение договора страхования и перечисления страховых взносов c целью обеспечения финансирования мероприятий, связанных c сокращением страхового риска. По сравнению c рисковой функцией предупредительная направлена на финансирование мероприятий по снижению степени риска.

3. Сберегательная. Позволяет обеспечивать c помощью страхования накопление сумм, определенных договором. Сберегательная функция страхования осуществляется двумя способами. С одной стороны, она проявляется в накоплении средств в благоприятное время и их расходовании при наступлении страховых случаев, a c другой – в выплате при завершении срока действия договора страхования страховой суммы, 6онуса и пр. Сберегательная функция особенно ярко проявляется в страховании жизни.