Обязательное и добровольное страхование в Республике Беларусь: состояние и перспективы развития

 

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

«ПОЛОЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Факультет финансово-экономический

Кафедра финансов

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине Теория финансов

на тему «Обязательное и добровольное страхование в Республике Беларусь: состояние и перспективы развития»

Специальность 1- 25 01 04 «Финансы и кредит»

 

 

 

 

 

Исполнитель:

Студент 3 курса,

группа 12-ФК                                            _____________      Петровский В.В.

                                                                       подпись, дата

Руководитель: 

К.э.н, доцент                                             ______________     Авилкина М.А.

                                                                       подпись, дата

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Новополоцк 2014

 

                                                             СОДЕРЖАНИЕ     С.

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Страхование как один из институтов финансовой системы государства, представляющий финансовые отношения, образующиеся в процессе формирования и использования страховых фондов, является предметом правового регулирования финансового права. Так, нормы финансового права регулируют: источники формирования страхового фонда, его взаимоотношения с другими звеньями финансовой системы государства, в частности с бюджетной системой; порядок использования средств фонда страхования; компетенцию органов государственной власти в области страхования (совместно с нормами административного права) и иные отношения в сфере страхования, возникающие в процессе создания, распределения и использования фонда страхования, т.е. такие отношения, которые связаны с осуществлением государством финансовой деятельности.

Возникновение страхования обусловлено определенными социально-экономическими потребностями общества и направлена на предотвращение и ликвидацию отрицательных последствий чрезвычайных обстоятельств, возмещение материальных потерь, восстановление разрушенных, поврежденных материальных ресурсов, компенсацию вреда и т.п.

Все выше изложенное выражает всю актуальность темы курсовой работы.

Предметом курсовой работы являются система обязательного и добровольного страхования в Республике Беларусь.

Объектом работы выступает рынок обязательного и добровольного страхования Республики Беларусь.

Цель данной курсовой работы является анализ текущего положения обязательного и добровольного  страхования в Республике Беларусь и поиск направлений его повышения эффективности.

В соответствии с целью курсовой работы поставлены следующие задачи:

- представить теоретические  аспекты страхования: история, понятие, задачи и цели;

- проанализировать современное  состояние рынка обязательного и добровольного  страхования в Республике Беларусь;

- рассмотреть проблемы обязательного и добровольного страхования в Республике Беларусь;

- предложить направления  и перспективы развития обязательного и добровольного страхования в Республике Беларусь.

В соответствии с поставленными задачами курсовая работа разделена на три главы, раскрывающих тему.

В первой главе рассматриваются общее понятие, сущность и функции страхования, описывается его роль  , а также описывается виды страхования и раскрываются особенности организации страхования в разрезе его форм.

Во второй главе проведен анализ состава, структуры и динамики страховых взносов и выплат  по  обязательному и добровольному страхованию (на примере представительства «Белгосстрах») в Республике Беларусь.

В третьей главе выявлены проблемы и перспективы развития обязательного и добровольного страхования в Республике Беларусь

  При написании работы была использована литература по данной теме, учебные пособия, а также законы о страховой деятельности Республики Беларусь, приказы и инструкции, издаваемые органами по надзору за страховой деятельностью

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ  ОРГАНИЗАЦИИ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО И  ДОБРОВОЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ В  СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

 

 

1.1 Экономическая сущность и функции страхования   

 

 

Рассмотрим понятие страхования и его сущность. Для того, чтобы более глубоко и широко дать определение страхованию,  изучим подходы к понятию «страхование», предоставленные в таблице 1. 

 

Таблица 1.1 - Подходы к определению страхования с точки зрения различных авторов

 

Автор	Сущность понимания страхования
1	2
И.Худяков	означает защиту условий своего существования от возможных неблагоприятных последствий чего-либо[1, c.120]
А.Вагнер	такое хозяйственное учреждение, которое устраняет или, по крайней мере, смягчает вредные последствия отдельных случайных, непредвиденных событий для имущества отдельного лица таким путем, что оно распределяет их на ряд случаев, которым угрожала одинаковая опасность, но в действительности не наступила[2,c.124]
Р.Бехер	страхование имеет вообще целью выровнять вредные последствия неблагоприятных событий в хозяйственной жизни[ c.150]
А.Шеффле	всякое имущественное и личное страхование имеет в самом глубоком основа3ии солидарное соединение страхователей для выравнивания потерь[4,c.367]
Г.Маршнер	хозяйственное учреждение на принципе взаимопомощи, которое ставит целью удовлетворение индивидуальных или коллективных потребностей, путем отвращения хозяйственного ущерба или предупреждения уменьшения капитала вследствие случайных, статистически измеримых событий[5,c. 300]
А.Манес	хозяйственная организация на основе взаимности в целях покрытия случайной, измеримой, имущественной потребности[6,c.64]
Е.Геррман	использование ресурсов (труд, капитал) ради предотвращения разорительных бедствий или такого ущерба, которые возникают независимо от человеческой деятельности и общественных условий в силу действия стихийных сил природы и общества[7,c.15]
А.Шахт	средство к возмещению убытков, причиняемых различными случайностями, и в повседневной жизни представляется совсем несложной и для ищущих страхового обеспечения вполне ясной по своему эффекту деятельности [8, c.43]

 

 

 

Окончание таблицы 1.1

1	2
Д.Морев	вид безвозвратного потребления части имущества для вознаграждения себя в случае непредвиденных и неотвратимых бедствий[9,c. 82]
И.Степанов	самостоятельная хозяйственная деятельность, выражающаяся в сбережении, специально предназначенном для отклонения возможного разрушения ценностей от случайного несчастья[10, c.39]

 

Источник: собственная разработка на основе изучения специальной литературы

 

Таким образом, можно сделать вывод о том, что в основном страхование представляет собой отношения не только по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, но это также возмещение убытков, причиняемых случайными событиями, которые неподвластны человеку, подразумевающие лишь их предугадывание    определенных событий (страховых случаев), возмещаемых за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты[11].

Также можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

-наличие страхового риска (и критерия его оценки);

-случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

-объективная потребность возмещения ущерба;

-формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

-выражение ущерба в натуральной или денежной форме;

-реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;

-возвратность страховых платежей;

-самоокупаемость страховой деятельности;

-замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования;

-наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени, т.е. перераспределение ущерба как между территориальными единицами (внутренний, внешний, глобальный (мировой) страховые рынки), так и во времени (годы, сезонность и т.д.)[12]

Содержание страховых отношений наиболее полно выражают следующие функции: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим. Именно в рамках рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Предупредительная функция - отражает отношения по использованию части средств страхового фонда на предотвращение или уменьшение возможного ущерба через предупредительные и репрессивные мероприятия.

Страхование может нести и сберегательная функцию, которая присуща долгосрочным видам страхования жизни и дополнительной пенсии, которые предусматривают накопление страховой суммы согласно договору и выплату страхователю страхового обеспечения по окончании срока страхования.  

Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правилами проведения страховых операций.

 

 

1.2. Виды добровольного и обязательного страхования 

 

 

В Республике Беларусь страхование может проводиться в формах добровольного и обязательного страхования.

Рассмотрим следующие виды обязательного страхования:

-обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам;

-обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

-обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами;

-обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь;

-обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением;

-обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы;

-обязательное страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве);

-обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

-обязательное государственное страхование (предусмотренное в законодательстве обязательное страхование жизни, здоровья и (или) имущества граждан за счет средств соответствующего бюджета) и др. виды обязательного страхования, определенные в актах Президента Республики Беларусь или законах;[13]

Теперь рассмотрим добровольное страхование, которое в соответствии с правилами страхования, утвержденными страховщиком либо объединением страховщиков и согласованными с Министерством финансов, включает[14]:

-страхование, относящееся к страхованию жизни, в том числе страхование:

-жизни (только на случай смерти или достижения определенного возраста застрахованным лицом, на случай смерти и достижения определенного возраста застрахованным лицом, а также страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты). Дополнительно в договоре добровольного страхования жизни может быть предусмотрено страхование на случай причинения вреда жизни или здоровью застрахованного лица в результате несчастного случая, включая случаи утраты трудоспособности и получения инвалидности, а также наступления в жизни застрахованного лица иного предусмотренного в договоре страхового случая);

-дополнительной пенсии;

-страхование, не относящееся к страхованию жизни, в том числе страхование:

-от несчастных случаев;

-от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу;

-медицинских расходов;

-имущества юридического лица;

-имущества граждан;

грузов;

-строительно-монтажных рисков;

-предпринимательского риска;

-гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

-гражданской ответственности владельцев воздушных судов;

-гражданской ответственности перевозчика и экспедитора;

-гражданской ответственности организаций, создающих повышенную опасность для окружающих;

-гражданской ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников;

-гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности и др.

 

 

1.3 Особенности организации страхования в разрезе его  форм