Организация деятельности кредитной организации

Банк России имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной  организации при установлении неудовлетворительного  финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных  правил, а также в случаях, когда в отношении лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, имеются вступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения указанным лицом неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства, и в других случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России отказывает в даче согласия на приобретение более 20 процентов  акций (долей) кредитной организации, если ранее судом была установлена  вина лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или) члена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).

Учредители банка не имеют права  выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Резервный фонд формируется путем  обязательных ежегодных отчислений до достижения им размера, установленного уставом общества. Размер ежегодных отчислений предусматривается уставом общества, но не может быть менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения размера, установленного уставом общества.

Резервный фонд общества предназначен для покрытия его убытков, а также для погашения облигаций общества и выкупа акций общества в случае отсутствия иных средств и не может быть использован для иных целей.

 

10. Норматив  обязательных резервов банка.

 

Важное значение для осуществления  Банком России денежно-кредитной политики имеет предоставленное ему право определять размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации. Согласно Федеральному закону «О Центральном банке РФ» нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированы для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на 5 пунктов. Порядок применения Банком России обязательных резервов помимо вышеуказанного Федерального закона регулируется Положением «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации».

Обязательные  резервы (резервные требования) являются одним из основных инструментов осуществления денежно-кредитной политики Банка России, представляющим собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора (коэффициент, характеризующий связь между увеличением (уменьшением) инвестиций  и изменением величины дохода), устанавливаемого в целях ограничения кредитных возможностей банков и поддержания на определенном уровне  денежной массы в обращении. Нормативы обязательных резервов устанавливаются Советом директоров Банка России в зависимости от сроков и видов привлечения кредитными организациями денежных средств юридических лиц.

Порядок депонирования  части привлеченных денежных средств  распространяется на все кредитные  организации, действующие на территории РФ на основании лицензии Банка России с правом совершения соответствующих банковских операций. Регулирование размера обязательных резервов осуществляется территориальным учреждением Банка России по месту нахождения головной кредитной организации в целом по кредитной организации, включая филиалы, находящиеся на территории РФ. Филиалы кредитных организаций, открытые за рубежом, самостоятельно депонируют часть привлеченных ими средств в национальном банке того государства, на территории которого они открыты, в порядке и по нормативам обязательных резервов, установленным национальным банком соответствующего государства.

Обязательные  резервы размещаются на счетах в  Центральном банке и других кредитно-банковских учреждениях. В результате повышения норм обязательных резервных требований Центральный банк сокращает суммы свободных денежных средств, находящихся в распоряжении коммерческих банков и используемых для расширения активных операций; снижение нормы резервов, напротив, увеличивает возможности кредитования.

Если кредитная  организация не выполняет установленных  резервных требований, то Банк России взыскивает сумму недовзноса, а также  штрафы за нарушение порядка резервирования. Штрафы взыскиваются с суммы недовнесенных  средств в обязательные резервы за каждый день недовзноса. Размер его устанавливается Главным управлением (НБ) Центрального банка Российской Федерации, исходя из количества допущенных кредитной организацией нарушений сроков и полноты депонирования обязательных резервов в течении календарного года и длительности задолженности в днях

Способы установления базы резервных  требований в разных странах неодинаковы  не только в количественном, но и  в качественном выражении. Как правило, данные требования устанавливаются  по отношению к пассивам банков, либо к объему прироста пассивов за определенный период, либо к отдельным статьям пассива. Использование последнего варианта дает возможность исключать из базы исчисления объема резервных требований отдельные статьи – ,например, в ФРГ в базу исчисления резервных требований не включены депозитные сертификаты. Во многих странах нормы обязательных резервов дифференцируются по видам депозитов. Как правило, по срочным и сберегательным депозитам устанавливается относительно более высокая норма резервов.

 

 

 

11. Обеспечение  финансовой надежности кредитной  организации.

См. Ст. 24. фз «О банках и банковской деятельности».

 

В целях обеспечения  финансовой надежности кредитная организация  обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение  ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России. Размеры отчислений в резервы (фонды) из прибыли до налогообложения устанавливаются федеральными законами о налогах.

Кредитная организация  обязана осуществлять классификацию  активов, выделяя сомнительные и  безнадежные долги, и создавать  резервы (фонды) на покрытие возможных  убытков в порядке, устанавливаемом  Банком России.

Кредитная организация  обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России в соответствии с указанным Федеральным законом.

Кредитная организация  обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей  характеру и масштабам проводимых операций.

При освобождении от должности единоличный исполнительный орган кредитной организации обязан передать имущество и документы кредитной организации лицу из числа ее руководителей. В случае отсутствия такого лица на момент освобождения от должности единоличного исполнительного органа он обязан обеспечить сохранность имущества и документов кредитной организации, уведомив о предпринятых мерах Банк России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12. Организационная  структура коммерческого банка,  порядок и направления реорганизации  коммерческих банков.

 

Реорганизация кредитной организации  может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования.

При реорганизации кредитных организаций, в результате которой создается  новая кредитная организация (новые  кредитные организации), Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом Банком России принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации.

Документы, необходимые для государственной  регистрации кредитной организации, представляются в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца со дня принятия решения о реорганизации кредитной организации, если иное не установлено нормативными актами Банка России.

Переоформление внутренних структурных  подразделений во внутренние структурные подразделения реорганизованной кредитной организации (кредитной организации, возникшей в результате реорганизации) осуществляется на основании уведомлений без повторного направления в Банк России документов, представленных ранее для открытия таких подразделений.

Изменение кредитной организацией в форме акционерного общества типа акционерного общества не является реорганизацией.

Реорганизация кредитных организаций  в форме слияния

1. Совместное общее собрание  участников реорганизуемых кредитных организаций в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью проводится в соответствии с требованиями, установленными Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью".

2. Для государственной регистрации создаваемой в результате слияния кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по ее предполагаемому местонахождению представляются следующие документы:

-Заявление о государственной  регистрации кредитной организации,

-учредительный договор (в случае  создания кредитной организации  в    форме   общества  с   ограниченной  ответственностью  или  общества  с дополнительной    ответственностью   двумя  и   более  лицами),

-Устав   кредитной  организации,  утвержденный общим собранием учредителей,

-бизнес-план кредитной организации,  Протокол  общего  собрания учредителей  кредитной организации, содержащий  следующие решения:

     о создании кредитной  организации;

     об утверждении ее  наименования;

     об утверждении устава кредитной организации;

     об  утверждении   кандидатур  для назначения на  должности единоличного исполнительного    органа,    его    заместителей,  членов  коллегиального исполнительного    органа  кредитной  организации,   главного  бухгалтера,  заместителей  главного бухгалтера кредитной организации;

     об утверждении бизнес-плана  кредитной организации;

     об    избрании  членов  совета  директоров  (наблюдательного   совета) кредитной организации;

     об утверждении денежной  оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде имущества в неденежной форме;

     о    назначении    лица,    уполномоченного   подписывать  документы, представляемые  в  Банк  России  для государственной  регистрации кредитной организации.

-Документы,  подтверждающие  уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации (в размере 2 000 рублей) и  за  предоставление  лицензии  на  осуществление  банковских операций (в размере 0,1 процента заявленного уставного капитала кредитной организации, но не более 40 000 рублей);

- Надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих государственную    регистрацию  учредителей  кредитной  организации,  либо содержащие    такие    сведения    выписки   из  соответствующего  единого государственного реестра;

  -надлежащим    образом    заверенные  копии  учредительных   документов учредителей   кредитной   организации  -  юридических   лиц  либо  копии  их учредительных  документов, выданные уполномоченным  регистрирующим органом;

-аудиторские    заключения    о  достоверности  финансовой  отчетности учредителей кредитной  организации - юридических лиц  с приложением балансов и отчетов  о прибылях и убытках за  последние три года деятельности;

-подтверждения  налоговыми  органами выполнения учредителями кредитной организации - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

- копии  изданий,  в  которых   опубликована бухгалтерская отчетность за последние  три  года  деятельности  учредителей  кредитной  организации  - юридических лиц (с указанием номеров изданий и дат опубликования),

-Анкеты    кандидатов    (соответствующих    установленным  квалификационным    требованиям)   на  должности  руководителей  кредитной организации,    главного   бухгалтера,  заместителей  главного  бухгалтера кредитной  организации;

-протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций, в которых зафиксированы решения о их реорганизации, об утверждении передаточных актов, а также решения по иным вопросам, предусмотренным федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России (по 3 экземпляра протокола общего собрания участников каждой реорганизуемой кредитной организации);

-передаточные акты реорганизуемых кредитных организаций (по 3 экземпляра передаточного акта каждой кредитной организации);

-договор о слиянии, в котором определяются порядок и условия слияния, а также порядок конвертации (обмена) акций (долей) каждой реорганизуемой кредитной организации в (на) акции (доли) создаваемой в результате слияния кредитной организации, а также иные положения, предусмотренные федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России (3 экземпляра);