Основа кредита, его рольи функции

 

Оглавление.

Введение……………………………………………………………... …. …с 3-5

Глава 1. Теоретическая основа кредита, его роль, функции и формы

 в развитии  рыночных отношений  современной России.

1.1. Сущность, роль кредита…………………………………………….. .с 6-10

1.2. Формы и виды кредита………………………………………… …....с10-20

1.3. Государственный кредит ……………………………………….........с 20-24

Глава 2.   Исследования кредита в развитие экономики России. 

2.1. Финансовая  деятельность  Сбербанка России по итогам 2010 года………………………………………………………………………… с 25-30

2.2 .  Денежно-кредитная политика Банка России в 2010 году………....с 30-34

Заключение…………………………………………………………………с 35-39

Список литературы……………………………………………………… ..с 40-40

Приложение………………………………………………………………...с 42-46

                                

Введение.

    Изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического роста. Его используют как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и  правительства, так и отдельные  граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

В рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

Актуальность темы – кредит  это основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении хозяйства экономическим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса.

Цель исследования – изучение теории кредита, исследование кредитного механизма, взаимодействия с экономическими процессами.

Объект исследования – Сбербанк России и Банк России

Предмет исследование – экономическая сущность кредита и практическое применение его в российском обществе.

Задачи:

• Экономическая сущность кредита;
• Структура кредита, взаимоотношение между кредитором и заемщиком;
• Роль и значение
• Функции кредита
• Форма кредита

Работа имеет традиционную структуру и включает в себя введение, основную часть, состоящая из 2 глав, заключение и библиографический  список.

Во введение обоснована актуальность выбранной темы, поставлены цели и  задачи исследования.

Неотъемлемые атрибуты современной  цивилизации – это деньги, кредит, банки. В Главе 1, посвященная кредиту, описывается характеристика сущности и роли кредита в  экономике, его функционирование, а также формы, используемые  во взаимоотношение кредитор с заемщиком.

Глава 2 рассматривает практическую часть, охватывающая банковскую тематику. В ней проведен анализ кредита в российском обществе на основе  финансовой деятельности Сбербанка России и Банка России за 2010 год.

По результатам исследования была раскрыта теоретические и практические аспекты кредита и кредитных  отношений.

 

 

Глава 1. Теоретическая основа  кредита, его роль, функции и формы в развитии рыночных отношений современной России.

1.1 Сущность,  роль кредита.

      Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на   условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот), с развитием обмена появилась денежная форма.

Возникновение кредита как  особой формы стоимостных отношений  происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл и использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту она переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства. Возникающие кредитные отношения соответствуют определенному уровню развития товарного производства и обращения. Так, ранние формы кредита, в частности ростовщический, не были непосредственно связаны с кругооборотом средств товаропроизводителей. Такой кредит обслуживал непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян.

     В условиях современного рыночного хозяйства с помощью кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Их использование на основе кредита также не ограничивается обслуживанием исключительно кругооборота промышленного и товарного капитала.

Структура  кредита есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии. Такими элементами являются прежде всего субъекты кредитных  отношений. Субъекты кредитной сделки всегда выступают как кредитор и  заемщик.

Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники, либо знать - крупные земельные собственники. С образованием банков начала происходить концентрация заемщиков, для которых банк является «коллективным» кредитором.

В рамках кредитных отношений  один и тот же экономический субъект  может одновременно быть и кредитором, и заемщиком. Если предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а первое - заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор - предприятие, а заемщик - банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с предоставлением кредитов риски. В условиях широко развитой кредитной системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения  юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность  друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный экономический  интерес к передаче стоимости  во временное пользование.

В теории кредита нет единства  взглядов, касающихся количества и  содержания функций кредита. Однако постоянным проявлением его сущности во всех формах является перераспределительная  функция и функция создания кредитных  орудий обращения.

Благодаря перераспределительной  функции кредита происходит перераспределение  стоимости. Оно может осуществляться в отраслевом и территориальном  разрезах, на уровнях предприятий  как субъектов кредитных отношений. В любом случае речь идет о перераспределении  временно высвободившейся стоимости. Поэтому она перераспределяется на условиях возврата.  Развитие функции  создания кредитных орудий обращения  было связано с возникновением банковской системы. Хранение денег на счетах в  банках позволило осуществлять безналичные  расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам, взаимной задолженности, что значительно сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и  издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной  наличных денег.¹

 

 

В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Каждое предприятие как самостоятельный  субъект рынка функционирует  в режиме самофинансирования. В любой  момент оно должно иметь определенную сумму средств. Эти средства постоянно  совершают непрерывный кругооборот. В процессе последнего у предприятия  может возникнуть потребность во временных дополнительных средствах  или, наоборот, его денежные ресурсы  временно высвобождаются. Эти колебания  четко улавливаются при помощи кредитного механизма. Тем самым осуществляется саморегулирование величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря именно кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Например, при сезонных условиях снабжения производства или реализации продукции кредит нужен для формирования временных запасов.

Особенно важна роль кредита  для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются, то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в зависимости  от сроков поступления сырья и  материалов). Величины остатков готовых  изделий и необходимых предприятию  денежных средств также зависят  от условий поставки, сроков получения  платежей от покупателей, оплаты счетов поставщиков, выплаты заработной платы. В связи с этим, несмотря на равномерный процесс производства, у предприятий даже несезонных отраслей в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные отклонения от установленных средних величин. Объективный процесс притока и оттока средств у отдельных предприятий требует гибкой системы организации движения капитала.

Велика роль кредита и  в процессе воспроизводства основных фондов. Предприятиям часто нужны  средства до того, как они накопят  прибыль в размерах, достаточных  для инвестиций. Использование заемных  средств позволяет совершенствовать технологию производства, быстро переходить к выпуску новых видов продукции, а следовательно, расширять или стабильно поддерживать на рынке свою долю реализуемой продукции. Сочетание собственных ресурсов предприятий с заемными средствами дает возможность им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объемы производства конкурентоспособной продукции.

Большое значение кредит имеет  в регулировании ликвидности  банковской системы, а также в  создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.

1.2 Формы и виды кредита.

Форма кредита отражает структуру  кредитных отношений, состав субъектов  и основные свойства, сохраняющиеся  при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы не менялись связи  между кредитором и заемщиком  по поводу ссуженной стоимости, форма кредита выражает в целом его содержание как экономической категории.

1.Ростовщический кредит.

Самой простейшей, неразвитой формой кредита считается ростовщический кредит. Исторически он был предшественником всех современных форм кредита и  прежде всего ссудного капитала. Ростовщический кредит зародился в период распада  первобытного строя, когда стала  возникать имущественная дифференциация общества. Деление первобытной общины на богатые и бедные семьи, накопление денежных богатств в руках одних  и нужда в деньгах других создали  основу для ростовщических ссуд. С  их помощью денежное богатство превращалось в стоимость, приносящую доход в  виде ссудного процента, то есть  в капитал, складывались экономические отношения, когда один член общества становился кредитором, а другой - заемщиком.