Отчет о практике на базе НБ "Траст"

 

1.3 Характеристика  деятельности департамента розничного бизнеса НБ «ТРАСТ»

Департамент розничного бизнеса является структурным подразделением Банка.

В своей деятельности Департамент руководствуется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", иными законами и правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, Уставом Банка, решениями Наблюдательного совета, Правления, Президента Банка, Положением о Банке, иными нормативными и распорядительными документами Банка, а также Положением  об отделе сопровождения и оформления банковских операций.

Структура и  штатная численность Департамента утверждаются Председателем Банка после рассмотрения Правлением Банка.

Основная цель департамента  –  привлечение  новых клиентов для банка.

Основная задача департамента - осуществление продаж новым и существующим клиентам продуктов банка.

Функции департамента:

1. консультация клиентов при продаже банковских продуктов;
2. размещение и контролирование активности рекламных материалов;
3. обзвон клиентов;
4. пролонгация страховых полисов;
5. предложение банковских продуктов;
6. проведение промо - мероприятий;
7. составление отчетности о результатах деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ финансовой отчетности НБ «ТРАСТ»

Уставный  капитал Банка на 01.01.2012 составляет 1 946 490 000 (Один миллиард девятьсот сорок шесть миллионов четыреста девяносто тысяч) рублей.

Уставный капитал  Банка разделен на 389 298 000 (Триста восемьдесят девять миллионов двести девяносто восемь тысяч) штук обыкновенных именных акций Банка. Номинальная стоимость каждой обыкновенной именной акции Банка составляет 5 (Пять) рублей.

Количество размещенных акций Банка - 389 298 000 (Триста восемьдесят девять миллионов двести девяносто восемь тысяч) штук обыкновенных именных акций Банка.

1. Структурный анализ балансового отчета.

Структурный анализ проводится в целях выявления рисков, обусловленных характером активов, пассивов и забалансовых позиций банка⁵.

Аналитические показатели представляют собой группировки  активов по видам вложений и характеру  дохода, а пассивов по видам и  срокам (в том числе в разрезе  валют). При этом производится расчет показателей удельного веса (доли) отдельных видов вложений и привлеченных средств банка.

Так в 2008 г. сумма активов НБ «ТРАСТ» составила 74887270,00 тыс. руб., в том числе средства в кредитных организациях - 1090175,00 тыс. руб., чистые вложения в торговые ценные бумаги – 66413,00 тыс. руб., чистая ссудная задолженность – 42199907,00 тыс. руб. За аналогичный период 2009 г. сумма активов возросла на 60384497,00 тыс. руб. за счет увеличения  чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток на 42880199,00 тыс. руб., роста прочих активов на 8332671,00 тыс. руб., появления чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения в 2384252, 00 тыс. руб., роста денежных средств на 1402886, 00 тыс. руб. и увеличения  средств кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации на 2095617, 00 тыс. руб. Аналогичный период 2010 г. характеризовался относительным увеличением суммы активов в балансе банка – составил 161620103,00 тыс. руб., что на 26348336,00 тыс. руб. больше по сравнения с 2009 г., этому способствовало значительное увеличение суммы чистой ссудной задолженности на 46194959,00 тыс. руб., значительное увеличение средств кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации на 2520445,00 тыс. руб., а также увеличение денежных средств на 1865700,00 тыс. руб.

Таблица 2

Сравнительный анализ структуры  активов Банка в 2009-2010 гг.

 (тыс. руб.)

	2010		2009
Денежные средства	4182074	2,6%	2316374	1,7%
Чистая ссудная  задолженность	89141571	55%	42455981	31,4%
Средства кредитных  организаций в Центральном банке  Российской Федерации	6299046	3,9%	3778601	2,8%
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	4170185	2,6%	3939128	2,9%
Итого:	161620103	100%	135271767	100%

 

Сумма пассивов на 01.01.2009 г. в НБ «ТРАСТ»⁶ составила 74887270,00 тыс. руб., что на 18031704,00 тыс. руб. больше, чем на соответствующую отчетную дату прошлого года. В том числе: средства кредитных организаций 3367449,00 тыс. руб., средства клиентов (не кредитных организаций) -  43611863,00 тыс. руб., вклады физических лиц - 19091796,00 тыс. руб. и выпущенные долговые обязательства - 698985,00 тыс. руб. За аналогичный период 2009 г. доля пассивов в балансе банка увеличилась на 60384497,00 тыс. руб., на данные изменения повлиял рост кредитов, депозитов и прочих средств Центрального банка Российской Федерации на 22343117,00 тыс. руб., значительного роста средств клиентов (некредитных организаций) в структуре пассивов баланса на 39074717,00 тыс. руб., а также увеличение вкладов физических лиц на 27516068, 00 тыс. руб. 2010 год характеризовался существенным увеличением суммы пассивов на 26348336 тыс. руб. На это повлиял рост суммы средств кредитных организаций на 21572784 тыс. руб.,  увеличение средств клиентов (некредитных организаций) на 43136386 тыс. руб. по сравнению с предыдущим периодом, а также рост вкладов физических лиц на 44201072 тыс. руб.

Таблица 3

Сравнительный анализ структуры  пассивов Банка в 2009-2010 гг.

(тыс. руб.)

	2010		2009
Средства кредитных  организаций	23476947	14,5%	1904163	1,4%
Средства клиентов - физических лиц	90808936	56,2%	46607864	34,5%
Средства клиентов - юридических лиц	35014030	21,7%	36078716	26,7%
Выпущенные  долговые обязательства	1267688	0,8%	593452	0,4%
Прочие обязательства	2464919	1,5%	1969780	1,5%
Собственные средства	8479273	5,2%	10601601	7,8%
Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами  офшорных зон	108310	0,07%	78074	0,06%
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	0%	37438117	27,7%
Итого:	161620103	100%	135271767	100%

 

Как видно из расчетов, доля собственных средств банка  превышает его финансовые обязательства, что говорит о его хорошей  платежеспособности.

Оценка показателей, приведенных в данных таблицах, позволяет:

- выделить области рынка, где сосредоточены основные операции банка, и определить тенденции в его деятельности: потребительское кредитование и предоставление различных банковских услуг физическим лицам;

- определить риски, обусловленные изменениями структуры активных, пассивных и забалансовых операций банка: кредитные риски, риск ликвидности, процентные риски.

2. Структурный  анализ отчета о прибылях и  убытках. Коммерческая эффективность  (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций.

Для определения коммерческой эффективности деятельности кредитной  организации рекомендуется использовать показатели: структуры доходов и  расходов, финансового результата банка, доходности основных операций банка (ссудных, лизинговых, операций с иностранной валютой и ценными бумагами), прибыльности отдельных операций (ссудных (чистая процентная маржа), лизинговых, операций с иностранной валютой и ценными бумагами, вложений в деятельность других компаний, комиссионных, разовых и прочих операций, уровня изменения объемов резервов на возможные потери), прибыльности активов, капитала банка, чистого процентного спрэда, уровня основных расходов банка.

 

Таблица 4

Сравнительный анализ структуры  доходов Банка за 2009-2010 гг.

(тыс. руб.)

	2010		2009
Процентные  доходы по размещённым ресурсам	8000355	39,5%	5784357	32%
Процентный  доход по вложениям в ценные бумаги	4985279	24,6%	5048562	28%
Комиссионные  доходы	5587830	27,6%	2958771	17%
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	148232	0,7%	77500	1%
Чистые доходы от операций с ценными бумагами	761777	3,8%	3436074	19%
Доходы от участия  в капитале других юридических лиц	653828	3,2%	1636	0%
Прочие операционные доходы	117481	0,6%	609929	3%
Итого:	20254782	100%	17916829	100%

 

На 01.01.2011 чистая ссудная задолженность составила 89142 млн. рублей или 55,2% активов Банка. 38% чистой ссудной задолженности составили кредиты крупным корпоративным клиентам, 11%- кредиты субъектам малого и среднего бизнеса,30% - розничные кредиты физическим лицам и 21%-межбанковские кредиты. Процентные доходы от операций по кредитованию физических и юридических лиц⁷, кредитных организаций составили на 2010 год 8000 млн. руб. и являются основным в структуре чистых доходов Банка, что составляет 39,5% от величины всех доходов. Приоритетным направлением деятельности Банка в 2010 году было возобновление активного кредитования розничных клиентов Банка и кредитование малого и среднего бизнеса.

В 2010 году Банк продолжил работу государственных, муниципальных и корпоративных ценных бумаг. В структуре активов чистые вложения в ценные бумаги на конец года составили 52 419 млн. руб. или 32,4% всех активов Банка. Величина процентных доходов по вложениям в ценные бумаги за 2010 год составила 4985 млн. руб. или 24,6% от общей величины доходов Банка. Чистые доходы от операций с ценными бумагами составили 762 млн. руб. или 3,8% от величины доходов Банка.

В 2010 году Банком осуществлялся весь спектр операций на валютном рынках: покупка и продажа валюты в безналичной форме, покупка и продажа наличной иностранной валюты, операции на срочном валютном рынке. Чистые доходы по операциям с иностранной валютой составили 148 млн. рублей.

Комиссионные операции остаются существенной статей дохода Банка и в 2010 году составили 5588 млн. рублей или 27,6 % всех доходов.

Рентабельность доходных активов:

РДА = Прибыль банка / Доходные активы банка

Этот коэффициент показывает⁸, сколько прибыли принес каждый рубль из работающих активов банка:

Таблица 5,

 тыс. руб.

 

	01.01.2009 год	01.01.2010 год	01.01.2011 год
РДА	((-501186) /74887270)*100%    =(-0,67)	((-773074)/135271767)*100% = (-0,58)	((-2241801)/ 161620103)*100%= (-1,39)

 

Норматив по рассчитанным показателям на практике каждая организация  устанавливает для себя индивидуально. Так положительный рост показателя рентабельности активов свидетельствует о повышении эффективности использования банком имеющихся у него активов. Рентабельность капитала показывает эффективность работы банка с позиции интересов его акционеров, характеризуя производительность вложенных ими средств.

3. Анализ достаточности  капитала

Анализ достаточности собственных средств (капитала) проводится в целях выявления степени устойчивости капитальной базы банка и достаточности капитала для покрытия потерь от принятых банками рисков.

Таблица 6

Сведения об уровне достаточности  собственных средств и величине сформированных группой резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов НБ «ТРАСТ» за 2008-2010 гг.

	01.01.2009 год	01.01.2010 год	01.01.2011 год
Величина собственных средств, тыс. руб.	13045930	14546676	13278163
Нормативное значение показателя достаточности  собственных средств, %	10	10	10
Фактическое значение показателя достаточности  собственных средств, %	23	14	10
Величина фактически сформированного  резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к не задолженности, тыс. руб.	2575426	2703374	3383665
Величина фактически сформированного  резерва на возможные потери, тыс. руб.	3370224	3564605	4659784