Проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики__ Беларусь в современных условиях

Министерство финансов наблюдает за развитием страхового рынка в республике, систематически анализирует платежеспособность и финансовую устойчивость страховых компаний, занимается актуарными расчетами в области страхования, постоянно осуществляет надзор непосредственно в страховых организациях, по результатам проверок принимает необходимые меры воздействия. Среди них экономические санкции, решения об аннулировании или приостановлении лицензий, выдача предписаний о финансовом оздоровлении, о замене руководства страховой компании и др. [11, с. 44].

 

Таким образом, страховой рынок  — особая социально-экономическая  среда, складывающаяся между страхователями, нуждающимися в силу возможного случайного наступления неблагоприятных для их материальных, нематериальных ценностей событий в страховой защите имущественных интересов, и страховщиками, обеспечивающими ее за счет использования ими в этих целях страховых фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями денежных взносов. Страхование и страховой рынок в целом обеспечивают непрерывность воспроизводственного процесса. Этим обусловливается то, что страхование и страховой рынок являются неотъемлемой частью экономики страны, всей совокупности рыночных экономических отношений.

Основными субъектами и структурными элементами страхового рынка являются страховые организации (компании). Они осуществляют весь цикл работ по созданию, продвижению на рынок и широкому применению в страховой практике новых видов страховых услуг. Страховые организации формируют страховые фонды, используют их для страховых выплат, обеспечивая страховую защиту имущественных интересов страхователей.

Страховой рынок страны функционирует  в рамках законодательства страны и международных правовых актов. Контроль за деятельностью страховых компаний, за соблюдением ими законов, правил и договоров страхования осуществляет Департамент страхового надзора при Министерстве финансов Республики Беларусь.

 

2. Анализ структуры и динамики развития страхового рынка Республики Беларусь за 2009-2010гг

2.1 Анализ динамики основных показателей страхового рынка 

Проанализируем  основные показатели страхового рынка  Республики Беларусь за 2009 – 2010 гг. Все показатели отразим в таблице 2.1.

 

Таблица 2.1 – Анализ динамики основных показателей страхового рынка Республики Беларусь в 2009-2010 гг.

 

Показатели	Январь-декабрь 2010 г.		Январь-декабрь 2009 г.		Темп роста 2010/2009 г.
Страховые взносы по прямому страхованию и сострахованию (всего за отчетный период), млрд.руб.	1113,8	100%	939,7	100%	118,5%
В т.ч.: По добровольным видам страхования, млрд. руб.	518	46,5%	413,8	44%	125,2%
1.2. По обязательным видам страхования, млрд. руб.	595,8	53,5%	525,9	56%	113,3%
Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения (всего), млрд. руб.	630,4	100%	460,7	100%	136,8%
В т.ч.: 2.1. По добровольным видам  страхования, млрд. руб.	283,7	45%	192,1	41,7%	147,7%
2.2. По обязательным видам страхования,  млрд. руб.	346,7	55%	268,6	58,3%	129,1%
Страховыми организациями перечислено  в бюджет и внебюджетные фонды, млрд. руб.	118,1	100%	92,5	100%	127,7%
В т.ч.: 3.1. Налоги и неналоговые платежи в бюджет, млрд. руб.	60,2	51%	45,4	49,1%	132,6%
3.2. Платежи во внебюджетные фонды,  млрд. руб.	57,9	49%	47,1	50,9%	122,9%

 

Анализируя данные таблицы 2.1, по прямому страхованию и сострахованию в 2009 г. собрано 939,7 млрд. руб., что на 42,07% больше, чем в 2008 г. Это высокий за последние 6 лет рост. За аналогичный период 201 года прирост страховых взносов составил 18,5%. Учитывая мировой кризис, данный показатель можно назвать неплохим.

Общие показатели, характеризующие  роль страхования в экономике  в нашей республике пока остаются низкими. Доля собираемых страховых взносов в ВВП в России занимает 2,3%, в Украине 2,5%, в странах Западной Европы в среднем 5-10%. В Беларуси планируется достичь 1,5% доли страховых взносов в ВВП к 2016 году.

В стране по-прежнему доминирует обязательное страхование, хотя его доля в последние годы постоянно снижается. Так по итогам 2009 года обязательное страхование составило в общем объеме взносов 56,%, а по итогам 2010 года – 53,5% (темп роста 113,3%, значительное снижение удельного веса в общей сумме взносов на 2,5 процентных пунктов). В свою очередь, взносы по добровольному страхованию увеличились на 25,2% (рис. 2.1).

 

 

 

Рисунок 2.1 - Добровольное и обязательное страхование

Источник: собственная разработка.

 

По итогам 2009 года соотношение обязательных и добровольных видов существенно улучшилось. Однако нужно помнить о том, что и в добровольном страховании часто встречается преобладание одного вида страхования.

Общие страховые выплаты к совокупному объему страховых взносов в 2009 году составили 49%, а за 2010 г. - 56,6% (в 2004 г. -- 36,9%, 2005 г.-- 39,2%, 2006 г. – 42,1%, 2007 г. – 53,3%, 2008 г. – 51,7%). Пока еще основная доля выплат приходится на обязательные виды (58,3% по итогам 2009 г. и 55% по итогам 2010 г.), но растут выплаты и по добровольному страхованию, в котором основная доля выплат приходится на страхование имущества граждан.

В связи с тем, что значительно  возросли страховые взносы, увеличились и отчисления страховых организаций в бюджетные и внебюджетные фонды на 27,7%. Причем, в 2010 году возросла доля налоговых и неналоговых платежей в бюджет (51%).

Нельзя не обратить внимания на то, что за последние несколько лет в части роста совокупных активов белорусского страхового рынка произошли существенные изменения. Основные факторы роста можно разделить на несколько групп:

• Требование законодательства – в соответствии с Указом Президента №530 от 26.08.2006 года страховщики к 1 мая 2008 года должны были довести свои уставные фонды до 50% его минимального размера, что составляет 0,5 млн. евро для организаций, занимающихся личным страхованием, и 1 млн. для всех остальных страховщиков.
• Инициатива акционеров – согласно Указу Президента №687 от 17.12.2008 года произведено за счет средств бюджета увеличение уставных фондов Белгосстраха и БНПО совокупно на 1 трлн. руб. (на 650 млрд. руб. и 350 млрд. руб. соответственно).
• Приход новых участников.

В итоге по данным Министерства финансов совокупный уставный фонд белорусских компаний по состоянию на 01.12.201 года составил 1,25 трлн. руб., что составляет в долларовом эквиваленте примерно 450 млн. USD. В 2007 году же совокупный уставный фонд составлял лишь 47 млн. USD [14].

 

2.2 Анализ динамики показателей по видам страхования

Рассмотрим динамику показателей структуры страховых взносов и выплат по добровольному и обязательному страхованию, представленную в таблице 2.2 (Приложение А) на основании данных Министерства финансов Республики Беларусь. [15]

Как было отмечено выше, обязательное страхование все еще преобладает в структуре страховых взносов. Причем, около половины взносов поступает за счет страхования ответственности. Тем не менее, доля добровольного страхования растет более быстрыми темпами. Так, доля страховых взносов по обязательному страхованию в 2010 г. по сравнению с 2009 г. выросла всего лишь на 13,3% (снижение удельного веса в общем сборе страховых премий на 2,5 процентных пункта), а по добровольному страхованию на 25,2% (повышение удельного веса на 2,5 процентных пункта).

Надо отметить постоянный рост доли видов, относящихся к личному страхованию. По итогам 2010 года рост данного вида страхования по отношению к 2009 году без малого составил 35%. Растет и число застрахованных, например, только в «Стравите» их число достигло 80 000 человек.

Однако есть проблема явного превалирования страхования дополнительной пенсии над непосредственно страхованием жизни (сборы по страхованию пенсии составляют около 90% от суммы сборов по личному страхованию в целом). Вероятно, это можно объяснить пока еще слабым вовлечением в этот вид страхователей – физических лиц. Основными плательщиками взносов остаются предприятия, использующие льготы по себестоимости в соответствии с Указом №219 от 12.05.2005 г., которые по страхованию дополнительной пенсии выглядят предпочтительнее. Так на начало 2010 года в стране действовало 323 договора с юридическими лицами по страхованию дополнительной пенсии и страхованию жизни, из них 244 договора по дополнительной пенсии (количество застрахованных работников – 114 205 человек) и всего 79 договоров по жизни (количество застрахованных 8 890 человек). Льготы по подоходному налогообложению, которые вступили в силу с января 2009 года, а также предложение страховщиками новых, более качественных и комплексных программ по страхованию жизни были призваны изменить данную ситуацию.

Существенная доля выплат также приходится на обязательные виды. Однако здесь уже преобладают выплаты по личному страхованию: в 2009 году они составляли 31,0%, а в 2010 году – 26,8% от общей суммы выплат по обязательному страхованию.

Увеличиваются выплаты и по добровольному страхованию, в котором основная доля выплат приходится на страхование имущества граждан (страхование каско, домашнего имущества, квартир, домов и т.п.). По данным 2009 года в общей сумме взносов страхование имущества граждан дает 16,6%, а в общей сумме выплат 21%. По итогам 2010 года доля этого вида во взносах и выплатах составила 18,3% (увеличение удельного веса на 1,7 п.п) и 25,1% (увеличение удельного веса на 4,1 п.п) соответственно [16, с. 24].

 

 

3. Анализ динамики финансовых показателей деятельности страховых организаций

В 2009-2010 гг. на страховом рынке Республики Беларусь функционировали 24 страховых организаций, из них: 8 - государственные и с долей государства в их уставных фондах, 11 - с участием иностранного капитала, 4 осуществляли добровольное страхование жизни и дополнительной пенсии, одна осуществляла деятельность исключительно по перестрахованию.

Начало 2009 года ознаменовалось рядом изменений. На рынке появилась дочерняя компания «Цептер Групп» страховая организация «Цептер иншуренс».

31.03.2009 года акционерами компаний «АльВеНа» и «Бролли» принято решение об объединении этих двух страховщиков в новую страховую компанию «Белросстрах». Кроме этого стоит отметить операции по приобретению белорусских страховых активов украинским инвестором Николаем Лагуном. Он произвел покупку 100% акций компании «Пенсионные гарантии» и компании «Бенир», которая в июне 2009 года переименована в ЗАСО «Дельта Страхование» [17]

  Проанализируем динамику финансовых показателей деятельности страховых организаций, функционирующих на территории Республики Беларусь.

 

Наименование  страховой организации	Нераспределенная  прибыль (непокрытый убыток)		Темп  роста прибыли (убытка) 2009/2008, %	Темп  прироста прибыли (убытка), %
	2010 год	2009 год
Белгосстрах	21667,0	21227,1	102,1	+2,1
Белэксимигрант	11533,1	11815,1	97,6	-2,4
БНПО	8961,6	8824,1	100,1	+0,1
Стравита	7719,6	2235,4	345,3	+245,3
ТАСК	3138,0	3720,3	84,4	-15,6
Белкоопстрах	1910,1	1849,9	103,3	+3,3
Белвнешстрах	744,2	587,7	126,6	+26,6
Промтрансинвест	549,3	3720,3	16,3	-83,7
Купала	297,0	274,3	108,3	+8,3
Би энд Би иншуренс Ко	243,6	3046,2	8,0	-92
Прочие	3695,4	16380,5	22,6	-77,4
Всего по республике	60458,9	73680,9	82,1	-17,9

 

Таблица 2.3 – Анализ динамики финансовых показателей деятельности страховых организаций за 2009-2010 гг., млн. руб.

Источник: собственная разработка

 

Согласно данным, приведенным в  таблице 2.3 можно сделать вывод  о том, что общая прибыль страховых организаций в 2010 году снизилась по сравнению с 2009 годом на 17,9% и составила 60458,9 млн. руб. Это связано прежде всего с существенными страховыми выплатами в 2010 году (что было отмечено выше), в то время как рост страховых премий увеличивался более низкими темпами.

Первое  место среди организаций, занимающихся личным страхованием, на протяжении рассматриваемого периода принадлежит страховому предприятию «Стравита». Его прибыль увеличилась в 3,5 раза (на 245,3%) и составила 7719,6 млн. руб.

РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация» - единственное предприятие, у которого финансовый результат остался на том же уровне (темп прироста составил всего 0,1%).

Остальные 18 страховых компаний в 2010 году получили прибыль ниже,  чем за аналогичный период 2009 года. Самый худший финансовый результат показало ОАО «Би энд БИ иншуренс Ко». Его прибыль в 2010 году снизилась в 12,5 раз и составила лишь 8% от прибыли, полученной в 2009 году.

На  основании данных таблицы 2.3 составим рейтинг страховых компаний, финансовые результаты которых в 2009-2010 гг. выросли более быстрыми темпами.

Рисунок 2.1 – «Пятерка» компаний, финансовые результаты которых в 2010 году выросли более быстрыми темпами.

 Источник: собственная разработка

 

Очевидно, что самыми быстрыми темпами за анализируемый период выросла прибыль страхового предприятии «Стравита» (345,3%). На втором и третьем месте соответственно «Белвнешстрах» и «Купала». [17].

Таким образом, проводя анализ страхового рынка, можно было проследить положительную динамику его развития. Однако, несмотря на существенный прирост сбора страховых взносов в последние годы, основные показатели, характеризующие уровень развития страхования остаются низкими и не соответствующими нынешнему уровню экономического развития страны. В 2009 году показатель сбора на одного человека составил около 40 USD, а доля страховых премий в ВВП осталась на уровне 0,7%.

Также прослеживается отрицательная  динамика финансового результата страховых компаний. Совокупная прибыль действующих страховых организаций в 2010 году снизилась на 17,9% по сравнению с 2009 годом.

3. Проблемы и перспективы развития отечественного страхового рынка на современном этапе