Процентная политика коммерческих банков. Особенности ее проявления на современном этапе

1. Нормы отчислений в  фонд обязательных резервов, установленные  ЦБ РФ и различающиеся для  конкретных категорий ресурсов.

2. Уровень операционных  расходов банка, связанных с  привлечением и обслуживанием  клиентов.

3. Расходы на рекламу.

4. Отвлечение части средств  из оборота на операции, не  приносящие дохода.

5. Сроки и размер привлечения  средств, режим начисления и  выплаты по ним процентов.

6. Временной лаг между  датами привлечения и размещения  средств.

Основным принципом проводимой банком процентной политики в области  привлечения ресурсов является обеспечение  минимального уровня затрат, связанных  с привлечением денежных средств, при  условии поддержания оптимального объема и оптимальной структуры  пассивов (по срокам, по валюте).         Процентная политика банка в вопросах привлечения ресурсов, также как и депозитная политика, строится в зависимости от:

• банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов;
• субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических лиц);
• сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная процентная политика);
• цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности);
• агрессивности в вопросах привлечения ресурсов и связанных с этим вопросом ценовой политики и степени риска проводимых операций.

При проведении процентной политики банка в области привлечения  ресурсов учитываются следующие  принципы:

• принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений;
• принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам;
• принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности;
• принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков.

При рассмотрении вопроса  установления процентных ставок по депозитам  населения следует учитывать, что  он является лишь частью глобальной проблемы формирования процентной политики банка, поскольку сбережения населения  – это часть привлеченных кредитных  ресурсов, а следовательно, всякое изменение процентных ставок по депозитам приведет к изменению стоимости кредита.       Кредитная политика коммерческих банков основывается на механизме «цена-прибыль-процент». При растущем спросе на кредиты изменяется соотношение спроса и предложения на ссудный капитал и увеличивается ссудный процент. Это обусловливает интенсивное использование (т.е. сокращение) свободных ликвидных резервов (банковской ликвидности) в форме расширения кредитования, создания дополнительных кредитных денег коммерческими банками. При такой ситуации сокращается отношение свободных ликвидных резервов к вкладам, снижается квота ликвидности.

При формировании и практической реализации процентной политики банка  в области размещения ресурсов учитывается  ряд обстоятельств:

• уровень действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• рыночные условия размещения ресурсов применительно к конкретным инструментам (коммерческое кредитование, потребительское кредитование, межбанковское кредитование, вексельное кредитование и так далее);
• реальные возможности банка по привлечению дополнительных ресурсов, оптимальных для проведения активных операций с точки зрения срока, валюты, стоимости;
• сложившиеся деловые и коммерческие отношения с действующими контрагентами (юридическими и физическими лицами, коммерческими банками).

Основным принципом проводимой коммерческим банком процентной политики в области размещения ресурсов является обеспечение максимального дохода при сбалансированной структуре  активов и минимальном уровне риска невозврата выданных ресурсов.   При проведении процентной политики Банка в области размещения ресурсов учитываются следующие принципы:

• принцип дифференциации процентов в зависимости от направлений вложения, сроков размещения ресурсов, степени надежности и финансовой устойчивости контрагентов, уровня обеспечения;
• принцип обеспечения рентабельности проводимых банковских операций (с учетом реальной стоимости ресурсов, используемых в ходе проведения операций);
• принцип сохранения и поддержания высокого уровня ликвидности;
• принцип максимальной сохранности средств клиентов, вкладываемых в активные операции.

Таким образом, построение эффективной  процентной политики любого банка немыслимо  без взаимоувязки, оптимизации элементов банковской политики на основе вышеназванных принципов, предусматривающих:

• во-первых, достижение оптимального привлечения свободных денежных средств (в том числе населения) на счета во вклады;
• во-вторых, получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка в целом;
•         в-третьих, обеспечение гарантий социально-экономической защищенности вкладчиков.        Таковы некоторые возможные пути совершенствования процентной  политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою процентную  политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.[24].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава  2  Анализ  активных и пассивных операций банка с  учетом изменений процентной политики

2.1      Краткая  характеристика  деятельности банка

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской федерации  и стран СНГ. Учредителем и  основным акционером Сбербанка России является Центральный банк РФ, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка  являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные  акции Банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.  

Сбербанк – современный  универсальный банк с большой  долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

Основанный в 1841 году, Сбербанк России сегодня – лидер российского  банковского сектора по общему объему активов. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. По состоянию на 1 января 2013 года на долю Сбербанка приходится 28,9% совокупных банковских активов, 45,7% депозитов физических лиц, 33,6%  корпоративных кредитов и 32,7% розничных кредитов. Капитал  Сбербанка составляет 1,7 трлн рублей, что соответствует 27,4% совокупного капитала российской банковской системы.   

Международные рейтинги Сбербанка отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.

Сбербанк России предоставляет  банковские услуги во всех 83 субъектах  Российской Федерации, располагая уникальной филиальной сетью, которая состоит из 17 территориальных банков и насчитывает более 18 400 подразделений. Кроме того, Банк оказывает услуги через удаленные каналы обслуживания – одну из крупнейших в мире сетей банкоматов  и терминалов самообслуживания (порядка 68 тыс.устройств). Сбербанк также активно развивает свои приложения «Мобильный банк» и «Сбербанк Онл@йн» с внушительной клиентской базой, насчитывающей более 9,4 млн и 5,4 млн активных пользователей соответственно.         Основной целью ОАО «Сбербанк РФ» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ОАО «Сбербанк РФ» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

ОАО «Сбербанк РФ» —  универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий  потребности различных групп  клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, ОАО «Сбербанк РФ» стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Основные направления  деятельности ОАО «Сбербанк РФ»:

- кредитование российских  предприятий;

- кредитование частных  клиентов;

- вложение в государственные  ценные бумаги и облигации  банка России;

- осуществление операций  на комиссионной основе.

Средства для осуществления  указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования  на международных финансовых рынках.   Надежность ОАО «Сбербанк РФ» и его безупречная деловая репутация в России и за рубежом подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств.          В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ ( Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший VBI) и в Турции (DenizBank). Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2012 года и стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю Банка. Сбербанк России также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в Индии, управляет Sberbank Switzerland AG. [27].

Таблица 2.1 Анализ финансово-экономической  деятельности Сбербанка 

Данные  отчета о финансовых результатах	2010	2011	2012	Отклонения 2011г. к 2010г.			Отклонения 2012г. к 2011г.
				Абс.		Отн. в %	Абс.	Отн. в %
Операционные доходы до резервов, млрд.руб.	449 551	648 073	666 563	198522	44,2		18490	2,9
Прибыль до налогообложения, млрд.руб.	129 921	129 864	230 135	-51	-0,04		100271	77,2
Чистая  прибыль, млрд.руб.	97 746	24 396	81 648	-73350	-75		57252	234,7
Активы, млрд.руб.	6 736	7 105	8 628	369	5,5		1523	21,4
Средства  клиентов, млрд.руб.	4 795	5 439	6 651	644	13,4		1212	22,3
Вклады  частных лиц, млрд.руб.	3 112	3 787	4 834	675	21,7		1047	27,6

Сбербанк демонстрирует  неуклонный рост доходов.  По итогам 2012 года Сбербанк заработал балансовую прибыль в размере 230,135 млрд. рублей, что на 48% превышает результат 2009 года. Чистая прибыль в 2012 г. составила 81 648 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 234 % (в прошлом году чистая прибыль – 24 396 млрд. рублей). Рекордное значение прибыли Сбербанка России за отчетный год наглядно показывает его устойчивость к кризисным явлениям на международных рынках.           Основным источником ресурсов Сбербанка России традиционно являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля растет в привлеченных средствах в  2012 г. составляет 72,7% (4834 млрд. руб.). Средства корпоративных клиентов составляют 25%, средства, привлеченные на международных финансовых рынках составляют всего 3%. Таким образом, ресурсная база Сбербанка практически целиком формируется за счет внутренних источников и не зависит от конъюнктуры внешних рынков.           Средства корпоративных клиентов составляют 25% всех привлеченных средств, в целом за 2012 год остаток привлеченных средств корпоративных клиентов составил 1 816 млрд. рублей. Основу привлеченных средств корпоративных клиентов составляют средства, размещенные на расчетных, текущих и бюджетных счетах – 53,6%. В депозиты привлечено 34,8% средств корпоративных клиентов, в векселя и депозитные сертификаты – 11,6%. По состоянию на 1 января 2012 года на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России находились 1,53 млн. корпоративных клиентов, включая индивидуальных предпринимателей. Сбербанк обслуживает предприятия и организации всех основных видов экономической деятельности, при этом основную часть клиентской базы составляют клиенты малого и среднего бизнеса – на них приходится 99,8% всех предприятий и 56,9% привлеченных от корпоративных клиентов средств.            За 2012 год доходы Сбербанка России составили 666,6 млрд. рублей, что на 2,9 % превышает объем доходов за 2011 год (648 млрд. рублей). Наиболее значимым источником доходов для Банка являются кредитные операции. Процентные доходы от операций кредитования несколько уменьшились в 2012 году на 1,8% до 495,8 млрд. рублей. В структуре совокупных доходов Банка их доля составила 74,5%.     Активное развитие услуг, оказываемых на комиссионной основе. Способствовало дальнейшему росту комиссионных доходов. По итогам отчетного периода объем комиссионных доходов увеличился на 22,7% и составил 123,5 млрд. рублей. Доля комиссионных доходов в общих доходах Банка по итогам 2012 года составила 18,5%, в чистом операционном доходе – 24%.            Основная часть комиссионных доходов сформирована за счет комиссий от проведения расчетных операций – 35,5% от общего объема комиссионных доходов, операций кредитования юридических и физических лиц – 29,9%, и кассовых операций – 21,3%. В 2012 году продолжился рост комиссионных доходов от операций с банковскими картами: их объем увеличился на 46,1% до 12,9 млрд. рублей, что составило 13,4% совокупного объема комиссионного дохода Банка.        Среди внешних факторов, которые воздействовали на рост прибыли Сбербанка в течение последних лет, определяющим является активное развитие российской экономики и финансовой сферы. Увеличение потребительской и деловой активности в стране, совершенствование нормативной базы, расширение перечня доступных финансовых инструментов – все способствовало росту числа клиентов Сбербанка и объемов продаж всех видов банковских продуктов и услуг Сбербанка. Одновременно за пять лет произошла нормализация экономической ситуации, выразившаяся в стабилизации национальной валюты, в снижении Банком России ключевых процентных ставок, а также в усилении конкуренции в банковской сфере, что привело к снижению процентной маржи Банка.