Процентная политика коммерческих банков. Особенности ее проявления на современном этапе

 

2.2     Анализ процентных  ставок  по активным операциям  банка

Качество активов банка - чрезвычайно подвижный параметр, в силу чего его необходимо постоянно  анализировать и оценивать.

Для изложения все активы и пассивы банка разделим на ряд категорий, определяемых видом ресурсов и особенностями расчета трансфертных показателей.           

Таблица 2.2  Анализ активов банка

Определение показателя	Годы			Отклонения к 2010г.		Отклонения к 2012г.
	2010г.	2011г.	2012г.	абс.	%	абс.	%
К1=Доходные активы/Активы	0.50	0.55	0.80	0.05	10.00	0.25	45.45
К2=Доходные активы /Платные пассивы	0.55	0.64	0.91	0.09	16.36	0.27	42.19
К3=Ссуды/ Обязательства	0.53	0.60	0.59	0.07	13.21	-0.01	-1.67
К4=Банковские займы/Банковские ссуды	0	0	0	0	0	0	0
К5=Ссуды/Капитал	6.30	4.30	4.94	-2.00	-31.75	0.64	14.88
К6=Просроченныессуды/Ссуды	0.02	0.01	0.01	-0.01	-50.00	0	0
К7=Резервы на ссуды/Ссуды	0.01	0.09	0.05	0.08	800	-0.04	-44.44

Как видно по расчетам, значительное изменение коэффициентов произошло в 2012 году. Коэффициент К1, характеризующий отношение доходный активов к активам банка, вырос в 2012 году на 0,25, следовательно, доля доходообразующих активов банка увеличилась. Это связано с тем, что увеличились средства на корреспондентских счетах на 373509 тыс. рублей, инвестиции на 10994139 тыс. рублей. В следствии с данными изменениями в составе доходных активов произошло изменение коэффициента К2, показывающего отношение доходных активов к платным пассивам банка, так в 2012 году он вырос на 0,27. Коэффициент К3 снизился по отношению к 2011 году в 2012 году на 0,01, так как произошли адекватные изменения как по ссудным операциям, увеличение на 39,5%, так и по обязательствам банка, рост на 42,38%. Отношение ссуды к капиталу, коэффициент К5, снизилось в 2011 году на 2,0 , а в 2012 году на 0,64 , это связано с тем, что в 2011 году произошло увеличение уставного капитала банка на 33,32 %, а в 2012 году наблюдается уменьшение дополнительного капитала на 12,44 %. Колебание коэффициента К7, рост в 2011 году на 0,04 , в 2012 году снижение на 0,05 связано с изменением резерва на ссуды. Так в 2011 году резервы на ссуды увеличились на 1596,31 %, а в 2012 году снизились на 16,02%.    Доля просроченных ссуд в ссудном портфеле банка очень мала, что говорит о строгой оценке платежеспособности клиента, коэффициент К6 уменьшился в 2011 году на 0,01 и остался неизменным в 2012 году.  Как показывают данные таблицы 2.2 не все расчетные коэффициенты анализа активов банка находятся в пределах допустимых нормативных значений.             Основу активных операций любого коммерческого банка составляют операции по кредитованию юридических и физических лиц.   . 

 

 

Таблица 2.3 Анализ кредитного портфеля банка

Вид депозита	2011г., . млрд.руб.	2012г., млрд.руб.	Абсолют. отклонение, тыс. руб.	Изменение, %
Юридические лица	2 589 360	3 258 645	669 285	125,8
Малый бизнес	945 687	1 110 580	164 893	117,4
Физические лица	1 212 407	1 928 326	715 919	159,04
Итого	4 747 454	6 297 551	1 550 097	132,6

 

Анализируя таблицу  можно отметить, что идет возрастание  кредитного портфеля банка, чему способствует рост кредитов малого бизнеса на 17,4% или на 164 893 млрд. руб., за счет разработки новых программ банка, а также возросли суммы потребительского кредитования на 59,04% или на 715,919 млрд. руб. и юридических лиц на 25,8% или на 669 2385 млрд. руб.  Основу кредитного портфеля составляют вложения в реальный сектор экономики. Являясь универсальным коммерческим банком, Сбербанк РФ предоставляет кредиты корпоративным клиентам всех отраслей народного хозяйства.

Таблица 2.4 Анализ и динамика выданных кредитов

Наименование  показателя	Годы, млрд. руб.		Отклонение
	2011	2012	млрд. руб.	%
Многоцелевые  кредиты	457 852	754 369	296 517	164,7
Целевые кредиты	754 825	1 173 957	419 132	155,5
Итого	1 212 407	1 928 326	715 919	159,04

 

Анализируя таблицу  необходимо отметить увеличение сумм программы многоцелевого кредитования сроком до трех лет, без залога на 164,7% или на 296 51млрд. руб., а также возрастание на 155,5% сумм целевых кредитов или на 419 132 млрд. руб., что связано со снижением процентов на ипотечное кредитование и автокредитование, а также увеличением спроса на товарные кредиты, увеличение в общем составило 715 919 млрд. руб. или на 159,04%.

Таблица 2.5 Виды целевых кредитов на 01.01.2013г.

Наименование  показателя	Годы, млрд. руб.		Отклонение
	2011	2012	млрд. руб.	%
Ипотечное кредитование	19 744	75 339	55 595	381,5
Кредитование  «Молодая семья»	6 852	12 565	5 713	183,3
Автокредит	108778	125268	16 490	115,1
Товарный кредит	33780	40788	7 008	120,7
Образовательный кредит	627	1120	493	178,6
Кредит на неотложные нужды	1810	2122	312	117,3
Итого	171 591	257 202	85 611	149,8

 

Анализируя таблицу  необходимо отметить возрастание общей  суммы выданных целевых кредитов почти на 149,8% или на 85 611 млрд. руб., также увеличилась сумма выданных ипотечных кредитов почти в 4 раза или на 55 595 млрд. руб., автокредитование увеличилось на 115,1% раза или на 16490 млрд. руб., суммы кредитов на неотложные нужды увеличилась на 312 млрд. руб. или на 17,3%          В свою очередь остаток ссудной задолженности на 01.01.2013г. составил  173 957 млрд. руб. Структура ссудной задолженности приведена в таблице 2.6

 

Таблица 2.6 Сумма ссудной задолженности по потребительскому кредитованию (целевые кредиты)

Виды кредита	Остаток на 01.01.2013г.
	Остаток задолженности, млрд. руб.	Удельный вес, %
Ипотечное кредитование	250672	21,4
Кредитование  «Молодая семья»	142230	12,1
Автокредит	321242	27,4
Товарный кредит	120601	10,3
Образовательный кредит	158112	13,5
Кредит на неотложные нужды	181100	15,4
ИТОГО	1173957	100,0

 

Наибольший остаток  ссудной задолженности по потребительским  кредитам банка составляет по автокредитам, предоставленным населению– 28%, ссудная задолженность по ипотечным кредитам на 01.01.2013г. составила 22%, наименьший удельный вес ссудной задолженности по потребительским кредитам составляют образовательные кредиты – 13%.  Таким образом, изучив виды и условия предоставления потребительских кредитов можно сделать вывод, о том, что Сбербанк успешно функционирует на рынке потребительского кредитования, все показатели свидетельствуют о росте предоставления банком кредитных услуг, что является залогом того, что население при выборе банка отдает предпочтение Сбербанку. Набор потребительских кредитов для физических лиц достаточно большой и отвечает росту спроса на сегодняшнем рынке потребительского кредитования.

 

 

2.3    Анализ процентных  ставок по пассивным операциям  банка

Таблица 2.4 Объем  депозитов, привлеченных банком от населения

Вид депозита	На 1.01.2011, млрд. руб.	На 1.01.2012, млрд. руб.	Абсолют. отклонение, млрд. руб.	Изменение, %
Депозиты физических лиц  всего, в т.ч.:	60 413	73 024	12 611	120,8
рублевые	42 516	49 369	6 853	116,1
валютные	9 647	12 802	3 155	132,7
депозиты под пластиковые  карты	8 250	10 853	2 603	131,5

 

Исходя из данных таблицы 2.4 можно сказать, что в структуре привлеченных банком вкладов граждан в 2012 году лидирующие позиции принадлежат рублевым депозитам. Их доля в суммарных депозитах физических лиц составила 67,6% соответственно на долю вкладов в иностранной валюте приходится лишь 17,5%, а на депозиты под пластиковые карты составляют 14,9%. В последующие годы доля вкладов в иностранной валюте постепенно снижается за счет падения курса доллара США. Рассмотрим динамику вкладов физических лиц по видам депозитов. Таблица 2.5 Классификация рублевых вкладов и их структура за 2011-2012 гг.

Виды вклада	на 01.01.2011 г.		на 01.01.2012 г.
	Сумма (млрд.руб.)	Уд. вес %	Сумма (млрд.руб.)	Уд. вес %
Депозит Сбербанка России	20449,80	33,85	26653,76	36,5
Пополняемый депозит Сбербанка  России	10052,72	16,64	13575,16	18,59
Особый Сбербанка России	4379,94	7,25	6382,30	8,74
Пенсионный	2621,92	4,34	2862,54	3,92
Зарплатный	9037,78	14,96	10917,09	14,95
Универсальный	5902,35	9,77	4936,42	6,76
Счета банковских карт	3564,37	5,9	3183,85	4,36
Прочие	4404,11	7,29	4512,88	6,18
Итого	60413,00	100,00	26653,76	100,00

 

Анализируя таблицу  необходимо отметить увеличение удельных долей долгосрочных депозитов банка, а также зарплатных вкладов.    В качестве основных источников привлечения средств служат сбережения населения. С учетом традиционной направленности Сбербанка основу клиентской базы ОСБ №8586 составляют частные вкладчики. В 2012 году вклады населения увеличились на 12 611 млрд. рублей.   Особое место в структуре вкладов занимает группа социально ориентированных вкладов – пенсионные вклады. За двухлетний период наблюдается ежегодный прирост остатка пенсионных вкладов, (таблица 2.5) который в 2011 году составлял 2621,92 млрд. руб., а в 2012 году его размер достиг 2862,54 млрд. руб., что составляет в общем остатке вкладов населения 3,92%.            Далее рассмотрим эффективность вкладных операций банка за 2011-2012 гг. (таблица 2.6)         Таблица 6 Показатели, характеризующие эффективность вкладных операций за 2011-2012гг.

Показатели	2011г	2012г.
1. Сберквота	3,49%	2,30%
2. Средний срок  хранения вкладного рубля (в  дн.)	61	70
3. Уровень оседания  вкладов	5,49%	4,16%
4. Удельный вес  безналичных перечислений в общей  сумме доходов	39%	36%
5. Удельный вес  безналичных перечислений з./пл. в доходах по зарплате	67%	52%
6. Удельный вес  безналичных перечислений в доходах  по пенсии	87%	92%
7. Средняя % ставка  по руб. вкладам населения	14,3%	8,2%
8. Средний размер  вклада на 1 вкладчика (руб.)	7335	8653
9. Средний размер  вклада на 1 душу населения (руб.)	979	1242

 

Сберегательная  квота – доля привлеченных средств граждан во вклады и депозиты в их доходах, а также привлеченных средств граждан во все виды сбережений. В 2011 году сберегательная квота составила 3,4%, а в 2012 году 2,3%.Снижение произошло в связи с тем, что денежные доходы населения увеличивались более высокими темпами, чем прирост во вклады населения. Таким образом, можно сделать вывод, что банк не использовал все свои возможности по увеличению ресурсной базы. Свободные денежные средства либо остались на руках у населения, либо они были размещены в других банках, так как в городе находятся кроме Сберегательного банка, еще множество коммерческих банков. Средний срок хранения вкладного рубля в 2012 году увеличился по сравнению с 2011 годом на 9 дней и составил 70 дней. В динамике этот показатель характеризует стабильность вкладов. Это положительно повлияло на стабильность депозитной базы.    В 2011 году показатель уровня оседания вкладов составил 5,9%, в 2012 году этот показатель снизился и составил 4,2%.Снижение произошло в связи с тем, что в 2012 году вклады населения увеличивались более низкими темпами, чем в 2011 году. Причинами послужило увеличение счетов банковских карт, по которым производятся переводы денежных средств в другие регионы; увеличение сумм заработной платы, зачисляемой на счета, которые, как правило, имеют низкий процент оседания.   Происходит качественное совершенствование структуры депозитной базы, уменьшается доля дешёвых, но совершенно непредсказуемых по своему поведению во времени депозитов до востребования и увеличивается доля стабильной части – срочных депозитов, положительно влияющих на ликвидность банка.          Если приводить динамику по вкладам физических лиц в целом по Сбербанку России, то можно отразить следующие данные. В 2012 году продолжилось снижение доли Сбербанка России и других крупнейших банков на рынке вкладов. С начала прошлого года доля Сбербанка сократилась на 1,9 процентного пункта – до 51,5%. Доля тридцати крупнейших банков (включая Сбербанк) на рынке вкладов в прошлом году также уменьшилась – на 1,7 процентного пункта, до 77,2%.  Однако Сбербанк остается безусловным лидером в общем объеме как рублевых, так и валютных вкладов – на 1 января 2013 года на его счетах было сосредоточено 2,66 трлн. рублей (учитывая валютные счета), или 51,7% от общего объема депозитов населения. При этом в структуре вкладов Сбербанка преобладают пенсионные (в том числе срочные) – их доля составила 47,8% от общего объема. Стабильный рост клиентской базы Банка свидетельствует о высоком уровне доверия клиентов, подтверждая репутацию Банка как надежного финансового института.