Пути повышения оценки эффективности активных и пассивных операций коммерческого банка

4. Ипотечное кредитование должно  быть доступно  не только крупным потенциальным инвесторам - юридическим лицам, но и широким массам населения - рядовым потребителям. Несмотря на определенные недостатки и проблемы, выявленные в ходе проведения банковской реформы в КР, достигнута главная цель: клиент имеет возможность сам выбирать себе финансового посредника, который стремиться  выполнить для клиента широкий круг операций, чтобы повысить рентабельность, расширить доходную базу, и все это происходит в условиях конкуренции.

      В результате проводимой  банковской реформы в несколько этапов число коммерческих банков в КР неуклонно росло.

Основным видом активных операций коммерческого банка как было, так и остается  по сей день кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в условиях кризиса.

Для выживания в условиях обострившейся конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам.

Моделирование банковских операций является одним из важных этапов анализа и оценки деятельности банка, а также разработки проекта автоматизированной банковской системы (АБС).   

Мероприятием Банка КР по совершенствованию денежно-кредитного регулирования стало проведение 21 ноября аукциона по привлечению денежных средств коммерческих банков на двухнедельный депозит. С целью создания инструмента регулярной стерилизации избыточной ликвидности данные операции будут проводиться каждые две недели. На первом аукционе средневзвешенная ставка привлечения средств на депозит составила 7,1% годовых, что соответствует уровню межбанковского кредитного рынка.    

 Использование операций по  продаже государственных облигаций  из собственного портфеля с  обязательством обратного выкупа (БМР) также позволяет Банку КР  регулировать текущий уровень  ликвидности в соответствии с  задачами денежно-кредитной политики. Одним из основных преимуществ данного инструмента является возможность свободного обращения базового актива на вторичных торгах, что позволяет участникам рынка оперативно реагировать на изменение потребности в денежных ресурсах.   

 Аукцион по размещению выпуска ОФЗ 26197 из портфеля Банка КР с обязательством обратного выкупа состоялся 28 ноября. В ходе аукциона НБ КР разместил среди дилеров — кредитных организаций государственные облигации на сумму 1,3 млн. сом, при этом доходность к оферте по средневзвешенной цене составила 10,95% годовых. Обратный выкуп выпуска ОФЗ 26197 НБ КР осуществит 26 декабря 2008 года.   

 Таким образом, устанавливая  процентные ставки по собственным  операциям, НБ КР ориентируется  на рыночную конъюнктуру, что  позволяет увеличить гибкость применяемых инструментов и соответственно повысить эффективность их использования.

3.2. Основные мероприятия  по повышению оценки  эффективности  активных и пассивных операций.

Кредитная деятельность является одной из высокодоходных, и одновременно рисковых операций коммерческих банков. При осуществлении процесса кредитования необходимо формировать такую кредитную политику, которая учитывала бы все возможные риски и обеспечила бы наиболее эффективный результат. На сегодня на рынке банковских услуг в области кредитования сложилась такая ситуация, что, коммерческие банки ориентированы на выдачу кратко- и среднесрочных кредитов. В перспективе необходимо развивать долгосрочное кредитование. Это вызвано тем, что у кыргызских банков выдача кредитов осуществляется в большей степени за счет средств клиентов, то есть депозитной базы. А депозиты в основном являются среднесрочными, и это не позволяет выдавать кредиты на более долгосрочный период. Основными направлениями кредитной политики банков должны быть дальнейшее совершенствование сервиса и привлечение новых клиентов. Среди важнейших задач, стоящих перед банками, являются соблюдение принципов индивидуального подхода, а также умение в минимальные сроки предоставить каждому клиенту необходимый ему набор банковских услуг. В данном случае важную роль играет и управление рисками. Как правило, чем меньше срок кредита, тем относительно меньше риск невозврата. Но коммерческие банки должны формировать такую кредитную политику, которая учитывала бы возможные риски и удовлетворяла бы запросы кредитного рынка.

Расширение кредитной деятельности коммерческих банков является основой развития предпринимательства, развития реального сектора экономики, снижении бедности и повышения благосостояния населения республики. Для достижения данной задачи коммерческие банки будут вести активную политику за занятие своей ниши на рынке кредитования и рынке капитала. Совершенствование кредитно-инвестиционной политики будет осуществляться с учетом следующих направлений:

• -  развитие рынка средне- и долгосрочного кредитования для развития производственных предприятий республики;
• - обслуживание экспортно-импортных операций и расширение торгового финансирования;
• -  развитие новых видов кредитования, в том числе синдицированных кредитов, ипотечного кредитования;
• - предоставление лизинговых и факторинговых услуг;
• -  создание системы раскрытия информации об исполнении заемщиками обязательств перед банками;
• -  расширение комплекса предоставляемых услуг не только в пределах банковского дня, но и вне него;
• -  обслуживание по кредитным и дебетовым карточкам, развитие сети терминалов и банкоматов.

В целях наращивания кредитного потенциала банкам необходимо привлекать как мелких частных инвесторов, так и зарубежных. Также увеличить кредитный потенциал можно путем увеличения депозитной базы. Для чего необходимо обеспечить эффективную работу при расчетах, чтобы денежные средства клиентов обращались через банковские счета. Необходимо расширить систему переводов за различные услуги через счета в банке, как для юридических, так и для физических лиц. Коммерческими банками должна проводиться планомерная работа по привлечению потенциальных клиентов, на основе анализа их деловой активности и перспективы развития.

Приоритетным направлением деятельности должна стать работа с населением - привлечение вкладов частных лиц. Так как население является основным поставщиком свободных денежных средств банкам. Для этого банки должны проводить маркетинговую деятельность, направленную на повышение привлекательности банковских услуг. Принципом деятельности коммерческих банков должен стать девиз - «не клиент для банка, а банк для клиента».

Кредитная политика представляет собой документ, в котором установлены ясные стандарты направлений деятельности банка, они должны быть достаточно гибкими, чтобы быстро реагировать на изменяющуюся деловую конъюнктуру рынка. Все главные направления деятельности банка должны быть охвачены политикой. Разрабатывая ту ли иную политику, банк должен выделить для себя четкие и конкретные ориентиры, на которые он будет в последствии обращать особое внимание.

Кредитная политика коммерческих банков будет направлена на активную поддержку процесса оздоровления экономики республики, создание благоприятных условий для развития частного предпринимательства и инициативы, среднего и малого бизнеса, функционирования предприятий различных форм собственности.

Кыргызские банки активно участвуют в Программе микро и малого финансирования Европейского банка реконструкции и развития. На сегодняшний день одной из эффективных программ международных организаций по поддержке развития банковского сектора Кыргызстана является Программа ММФ сумела помочь почти 4 тысячам предпринимателей в развитии бизнеса. При этом общий объем кредитов составил 7 млн. долларов США. Однако недавно консультанты Программы ММФ сообщили, что некие частные лица за определенную сумму предоставляют информацию об условиях кредитования в банках-партнерах Программы ММФ. Сотрудники Программы ММФ и банков-партнеров призывают предпринимателей к осторожности и бдительности.

В настоящее время основным источником банковских ресурсов является приток капитала от зарубежных инвесторов, вместе с тем потребность в кредитах остается пока достаточно высокой. Способствовать решению этих и других задач будет создание фонда страхования депозитов, при этом должен значительно усилиться приток депозитов физических лиц, увеличится ресурсная база коммерческих банков и возрастет доверие вкладчиков.

Коммерческим банкам необходимо продолжать тщательную классификацию и анализ своего кредитного портфеля и поддерживать РППУ на необходимом уровне. В процессе кредитования банкам рекомендуется более оперативное и детальное рассмотрение и изучение заявки претендента на получение кредита, тщательная и реальная оценка залогового обеспечения, постоянный контроль исполнения графика погашения кредита, проверка целевого использования заемщиком денежных средств в соответствии с его бизнес-планом и кредитным договором, а также контроль за движением средств по счетам заемщика и его деятельностью в целом.

Характерной особенностью 2012 финансового года была стабильность в деятельности коммерческих банков.

В настоящее время кыргызская банковская система в целом находится в устойчивом состоянии и имеет неплохие перспективы развития. Возможности достижения долгосрочного устойчивого экономического роста и значительного повышения уровня инвестиционной привлекательности страны во многом зависит от степени совершенства банковской системы, ее надежности и стабильности, способности к эффективной трансформации денежных потоков и сбережений в кредитные вложения в реальный сектор экономики. От состояния банковской системы непосредственно зависит также эффективность функционирования других институциональных сегментов финансового рынка. Поэтому становление совершенной банковской системы должно занимать центральное место в комплексе экономических задач государства. Правильно выбранная стратегия деятельности банков обеспечит эффективную работу в сфере размещения денежных средств в активы и получение более высокого дохода.

В целях совершенствования управления активными и пассивными операциями необходимо следующее:

– исследуемый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

– необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.

В настоящее время динамично развиваются другие источники привлечения – средства юридических лиц, в том числе банков, а также ресурсы, привлекаемые на международных финансовых рынках.

В целом же, депозитную политику каждый банк разрабатывает сам. Также руководством кредитной организации самостоятельно определяется степень важности названных направлений, первостепенность того или иного вида политики банка. В первую очередь это будет зависеть от области функционирования конкретного банка, его специализации или универсализации.

1. Предложение по совершенствованию  финансового механизма управления портфелями коммерческого банка на основе концепции финансового потока.

Прежде всего, целесообразным будет предложить финансовый механизм управления портфелями коммерческого банка на основе концепции финансового потока.

В работе показано, что организационно финансовый поток может быть представлен в виде последовательности ограниченных по времени процессов, являющихся объектами управления: процесс привлечения, процесс внутреннего оборота и перераспределения, а также процесс размещения финансовых ресурсов (денежных средств) .

Специфика банка состоит в том, что в каждом из блоков функции могут быть ранжированы по уровню управленческих решений на их использование. Например, в блоке привлечения финансовых ресурсов решения об эмиссии, использовании прибыли принимаются на уровне Совета директоров, решения о получении кредитов и сборе страховых взносов – на уровне топ-менеджмента, а решения о порядке формирования фондов, использовании кредиторской задолженности, амортизации – на уровне отдельных подразделений.

Для организации функции управления финансовыми ресурсами в банке ОАО «Коммерческий банк Кыргызстан» необходимо:

- установить четкие полномочия  и круг обязанностей между  соответствующими отделениями, подразделениями  и уровнями управления рисками;

- выделить персонал и ресурсы  с соответствующими полномочиями, навыками и квалификацией;

- определить процесс принятия  решений;

- установить требования к управленческой  информации;

- построить соответствующую организационную  структуру.

- выбрать оптимальный тип управления.

Таким образом, по данным проводимого исследования было выяснено, что базовое управление пассивами не отвечает требованиям конкурентной стратегии. Поэтому здесь оптимальным является усложненное управление. Преимущество усложненного управления финансовыми ресурсами банка состоит в том, что оно соответствует конкурентной стратегии.