Пути повышения оценки эффективности активных и пассивных операций коммерческого банка

 

2.1. Финансово-экономическая характеристика банка

 

Акционерный коммерческий банк "Кыргызстан" зарегистрирован в 1990 году в Госбанке СССР. В 1991 году была проведена перерегистрация в Национальном банке КР, где 26 ноября того же года получена лицензия №26 на проведение банковских операций и дополнительная лицензия №5 (от 14 июля 1992 года) на проведение банковских операций в иностранной валюте.

АКБ "Кыргызстан" имеет солидный опыт работы, развитую инфраструктуру и масштабную сеть филиалов (23 филиала) во всех регионах республики. Являясь универсальным кредитным учреждением, банк осуществляет кредитно-расчетное обслуживание свыше 8,5 тысяч предприятий, организаций и коммерческих структур.

Банк выполняет все экономические нормативы, предъявляемые Национальным банком Кыргызской Республики к финансово-кредитным учреждениям.

В июле 2008 года изменился состав акционеров Банка. Были внесены изменения в состав Совета директоров и Правления Банка. Проведена большая рекламная кампания по ребрендингу, разработан новый логотип, корпоративные цвета, слоган и т.д.

Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензии Национального Банка Кыргызской Республики №014 от 02 мая 2007 года, а также обладает лицензией на право проведения операций с драгоценными металлами, являясь первым банком на территории страны, получившим такую лицензию.

Являясь одним из первых коммерческих банков, созданных в нашей стране, Банк имеет длительный опыт работы на финансовых рынках республики и за ее пределами. История его деятельности свидетельствует о том, что ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» является одним из стабильных, финансово устойчивых банковских учреждений в Кыргызской Республике.

На сегодняшний день, обладая развитой филиальной сетью, Банк, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание предприятий, организаций, коммерческих структур и физических лиц, на всей территории Кыргызской Республики посредством 30 филиалов и более 50 сберегательных касс.

Стабильная и взвешенная политика на финансовом рынке позволила завоевать доверие не только среди населения, предприятий и организаций Кыргызстана, но и получила достойную оценку со стороны государственных органов и международных финансовых институтов, таких как Международная Ассоциация Развития, Всемирный банк, Банк KfW и другие. Кроме того, ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» является членом таких организаций как: «Союз Банков Кыргызстана», «Торгово-промышленная палата», «International Business Council» (Международный деловой совет), «AmCham» (Американская торговая палата), «Агентство по защите депозитов».

Банк имеет стабильные корреспондентские отношения со многими банками Америки, Европы, Азии, СНГ.

Принимая меры по созданию полного сервиса услуг для высококачественного обслуживания клиентов, Банк стал членом сообщества S.W.I.F.T. Кроме того, Банк предлагает своим клиентам 10 различных систем международных денежных переводов, оказывает услуги по эмиссии и обслуживанию пластиковых карт, обналичивает дорожные чеки ряда крупных финансовых организаций мира.

Банк постоянно проводит работу по совершенствованию и расширению перечня предлагаемых клиентам банковских услуг, совершенствует и расширяет операции с иностранными валютами, с государственными и корпоративными ценными бумагами.

Необходимо отметить, что в 2012 году Банком завершено внедрение основных модулей новой высокотехнологичной автоматизированной банковской системы «ЦФТ-Банк», которая значительно повысила оперативность деятельности всего Банка.

Результаты деятельности Банка свидетельствуют о правильности выбранных позиций, выработанных стратегией развития, что гарантирует его стабильность, устойчивость и высокую доходность.

.Развитие клиентской базы расширило  круг клиентов различной отраслевой  принадлежности, что является свидетельством того, что услуги Банка являются востребованными в силу своей конкурентоспособности. Круг юридических лиц – клиентов Банка охватывает все формы собственности; клиенты Банка осуществляют свою деятельность в различных сегментах экономики.

Банк предоставляет комплексное обслуживание юридическим и физическим лицам, а также предпринимателям без образования юридического лица. Клиенты Банка отличаются по осуществляемой ими деятельности по отраслям экономики:

 

За 2011 год Банку удалось значительно укрепить клиентскую базу, привлечь на обслуживание новых клиентов. В работе с клиентами Банк соблюдает все требования международного законодательства и законодательства Кыргызской Республики. В том числе по противодействию отмывания доходов, полученных преступным путем. Политика Банка направлена на содействие предотвращению использования банковских операций в преступных целях.

Таким образом, ключевыми факторами позиционирования Банка на рынке банковских услуг являются: универсальность и высокое качество предоставляемых услуг, технологичность, деловая репутация Банка, формирование устойчивых финансовых показателей.

Одним из приоритетных направлений деятельности АКБ "Кыргызстан" остается кредитование в национальной и иностранной валютах. Наличие широкой филиальной сети позволяет банку предоставлять услуги различным субъектам экономики во всех регионах нашей республики. Основными направлениями деятельности банка являются обслуживание таких отраслей народного хозяйства как табачная, хлопковая отрасли и т.д. Кроме того, в 2005 году выделили беспроцентный кредит в размере 2,5 млн. сомов на развитие сельского хозяйства Нарынской области.

Необходимо отметить, что наряду с финансированием коммерческих структур банк тесно сотрудничает с различными государственными организациями, министерствами и ведомствами. Например, осуществляет обслуживание региональных отделений казначейства, а также принимает активное участие в финансировании жилищного строительства.

Внешнеэкономическая деятельность банка направлена на дальнейшее расширение сотрудничества с международными партнерами. Корреспондентские отношения банка установлены с банками США, Европы, Азии, СНГ и Прибалтики. Число банков, с которыми установлены корреспондентские отношения, составляет 37.

Уже в течение пяти лет АКБ "Кыргызстан" успешно обслуживает кредитные линии различных международных финансовых институтов. Основной задачей и целью функционирующих кредитных линий является становление и развитие частного малого и среднего предпринимательства Кыргызской Республики. Необходимо отметить, что в соответствии с условиями реализации данных кредитных линий ссуды предоставляются на приобретение оборудования и определенная часть на оборотный капитал - для расширения, реконструкции или модернизации производства.

На сегодня банк обслуживает Международные Кредитные Линии Европейского банка реконструкции и развития (EBRD), Немецкого государственного банка, Индийского Правительства и Международной Ассоциации Развития (MAP). По состоянию на 1 сентября 2004 года общее количество проектов, профинансированных АКБ "Кыргызстан" по Международным кредитным линиям составило 94 на сумму 12,5 млн. долларов США.

ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» обслуживает более 100 тысяч счетов клиентов по всей стране, располагает разветвленной сетью отделений во всех регионах страны. Имеет более 80 подразделений: 30 филиалов, более 50 сберегательных касс.

   В 2012 году Банк показал положительную динамику всех основных показателей, достигнув по ним своего максимального значения за все время своей деятельности. Банк достиг существенных успехов во всех основных сферах ведения бизнеса и сумел укрепить свои позиции на финансовом  рынке Кыргызстана.

По состоянию на 1 января 2012 года активы ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» превысили 3,8 млрд. сом. За счет грамотной маркетинговой политики, Банк сумел значительно увеличить депозитную базу – более чем на 1,1 млрд. сом, таким образом, объём депозитов составил почти 2,59 млрд. сом (рост на 74,5% по сравнению с предыдущим годом). Кроме того, в сложных экономических условиях Банк сумел нарастить кредитный портфель почти на 500 млн. сом, его размер составил 2,074 млрд. сом.

Главным показателем результативности работы в 2012 году является полученная по итогам года прибыль в размере 135,537 млн. сом, которая увеличилась на 6% в сравнении с предыдущим годом. Капитал Банка на 01.01.2012 г. вырос на 16,4% и составил 56,6893 млн. сом, увеличившись по сравнению с предыдущим годом на 17,185 млн. сом.

Особое внимание в прошедшем году было уделено техническому обновлению. Активно велась работа по внедрению информационной банковской системы  «ЦФТ–Банк», которая позволит  выйти на новый, качественный уровень обслуживания клиентов в соответствии с изменяющимися требованиями рынка и даст возможность клиентам получать весь спектр банковских услуг в любом подразделении Банка на всей территории Кыргызстана.

В новом 2012 году ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» намерен не только закрепить, но и всесторонне расширить и упрочить свои позиции на финансовом рынке Республики и за ее пределами, за счет дальнейшего укрепления доверия к Банку со стороны клиентов, роста его деловой репутации среди местного и иностранного сообществ, всемерного укрепления  финансового положения. Основная задача Банка заключается в предоставлении банковских услуг высокого качества и надёжности для всех клиентов. Рост основных финансовых показателей ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН»  в 2010-2012 году свидетельствует об устойчивой тенденции динамичного развития. Сохраняются стабильно высокие темпы роста валюты баланса, собственных средств, доходов и прибыли Банка.

Устойчивое финансовое состояние и темпы роста являются закономерным следствием политики менеджмента Банка, направленной на выстраивание прочных и взаимовыгодных отношений с корпоративными и частными клиентами, развитие продуктового ряда.

В результате проведения взвешенной  политики в работе с клиентами и сохранения традиционно высокого роста уровня кредитного портфеля за 2011 год доход банка увеличился почти на 29,6 % и составил более 801,1 млн. сом.

По результатам работы в 2012 году Банк получил прибыль в размере 135,5 млн. сом, что на 13,5% больше, чем за предыдущий отчётный период.

В 2012 году увеличились и расходы Банка, в частности это было связано с затратами на продвижение новых продуктов, услуг Банка, а также обновление технического парка.

Высокие требования к качеству корпоративного управления и потребность в соответствии всех сфер бизнеса Банка международным стандартам, вызвало увеличение прочих операционных расходов, связанных, в том числе, с внедрением основных модулей новой высокотехнологичной автоматизированной банковской системы «ЦФТ-Банк», которая значительно повысила оперативность деятельности всего Банка. Успешное внедрение новой АБС состоялось благодаря самоотверженному труду работников группы внедрения, а также других сотрудников головного офиса, филиалов и сберкасс, участвовавших во внедрении новой системы.

Большое внимание уделяется повышению профессионализма сотрудников клиентского обслуживания Банка. На рост качества обслуживания были направлены многочисленные тренинги, семинары, по совершенствованию коммуникаций с клиентами. Кроме того, руководство ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» уделяет особое значение как формированию, так и сохранению главного актива - штата сотрудников, в связи с этим в 2012 году был увеличен фонд заработной платы, что увеличило расходы на персонал по сравнению с предыдущим годом более чем на 44 млн. сом.

Расходы в отчетном периоде были также связаны с модернизаций оборудования Банка и обновления технического оснащения, что позволило значительно улучшить скорость и качество оказываемых услуг.

 

Персонал банка был и остается основным капиталом. Руководство  уделяет особое значение, как формированию, так и сохранению главного актива – штата сотрудников,  качество которого напрямую связано с результатами деятельности организации в достижении стратегических целей Банка. В этой связи, в 2011 году были увеличены расходы на поддержку персонала. Планомерно проводилась работа, направленная на повышение профессионального уровня сотрудников, совершенствование подбора и расстановки кадров, развития возможностей для быстрого профессионального роста инициативных и творчески мыслящих сотрудников.

Банк и в дальнейшем планирует придерживаться данной политики в отношении своих сотрудников.

 

2.2.Анализ структуры активных и пассивных операций банка

Анализ активных операций – анализ основных видов и направлений банковской деятельности, изучение и оценка экономической эффективности управление активами банка – процесс сложный и многоаспектный, размещенных банком средств.

Анализ качества управления активами банка следует начинать с оценки структуры банковских активов, в первую очередь с позиций ее рациональности и диверсифицированности.

На 31.12.2012 г. активы ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» составили 3,8 млрд. сом, рост активов, по сравнению с предыдущим годом.

Рассмотрим структуру активных операций банка

Таблица 2.1. Структура активных операций банка

	2012  г.	Уд. вес	2011  г.	Уд. вес	2010  г.	Уд. вес
	тыс. сом		тыс. сом		тыс. сом
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты	1109324	29,1%	1419518	40,5%	721451	32,1%
Кредиты, выданные клиентам	2074210	54,3%	1776369	50,7%	1305891	58,1%
Инвестиции в ценные бумаги	115483	3,0%	70572	2,0%	43489	1,9%
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражаются в составе прибыли или убытка за период	201	0,0%	201	0,0%	201	0,0%
Основные средства и нематериальные активы	125046	3,3%	99616	2,8%	100886	4,5%
Прочие активы	90037	2,4%	136509	3,9%	74127	3,3%
Итого активов	3818295	100,0%	3502785	100,0%	2246045	100,0%