Развитие банковской системы Кыргызской Республики

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных  денежных капиталов их владельцами  заемщикам в хозяйственной практической жизни затруднено. Банк выступает  в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского  хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют  ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы  не всегда покрываются доходами, банки  кредитуют финансовую деятельность правительства.

Выпуск кредитных денег - специфическая  функция, отличающая коммерческие банки  от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную  эмиссию - денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим  клиентам, и уменьшается, когда эти  ссуды возвращаются. Эти банки  являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту  ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства  банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере  вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При  наличии спроса на банковские кредиты  современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика  нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным  банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.

Одной из функций коммерческих банков  является обеспечение  расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников  в платежах, банки выполняют для  своих клиентов операции, связанные  с проведением расчетов и платежей.

Эмиссионно-учредительская функция  осуществляется коммерческими банками  путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту  функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок  ценных бумаг дополняет систему  банковского кредита и взаимодействует  с ней. Например, коммерческие банки  предоставляют посредникам рынка  ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в  розницу. Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может  обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем  продажи своим клиентам (в основном институциональным инвесторам), а  не посредством свободной продажи  на фондовой бирже.

Располагая возможностями постоянно  контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям  и реконструкции предприятий, составлению  годовых отчетов). В настоящее  время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

Организационная и управленческая структура коммерческого банки  регламентируется Уставом, в котором  содержатся положения об органах  управления банка, их структуре, порядке  образования и функциях.

Высшим органом акционерного коммерческого  банка является общее собрание акционеров, созываемое ежегодно для решения  следующих вопросов: изменение Устава и уставного капитала, избрание Совета банка, утверждение годовых результатов  деятельности, распределение доходов  банка, создание и ликвидация дочерних предприятий банка.

Из числа Совета банка общее  собрание назначает Президент банка, на которого возлагается руководство  исполнительным органом банка - Советом  директоров (или Правлением банка). Совет директоров, состоящий из вице-президентов, осуществляет руководство деятельностью  банка, выполняет поручения Совета банка и собрания акционеров, несет  ответственность за выполнение задач, возложенных на банк. Вице-президенты курируют конкретные области банковской деятельности, и их число зависит  от размеров и специфики банка. Типовая  схема управления банком представлена на рис.2.

Совет директоров определяет цели банка  и осуществляет его политику по кредитно-расчетным, инвестиционным, валютным и другим видам деятельности, устанавливает  связи и координирует деятельность с другими организациями в  деловом мире.

Проводимая банком кредитная и  инвестиционная политика должна способствовать выполнению намеченных банком целей  при изменениях спроса на кредит, процентных ставок и потребностей в ликвидных  ресурсах.

Совет несет ответственность за то, чтобы кредитные и инвестиционные  операции выполнялись в соответствии с законами и инструкциями  органов  банковского контроля и регулирования. В связи с этим директора осуществляют общий контроль за деятельностью банка и проверку банковских операций. Совет директоров решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров. Директора банка принимают решение о структуре банка, утверждают отчеты структурных подразделений.

 

Рис.1 Организационная и управленческая структура коммерческого банка

 

 

 

1.3 Типы  банковской системы

 

Банковская система - это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их взаимосвязи, существующие в той или иной стране в определенный исторический период.

Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

*  обеспечения экономического роста;

*  регулирования инфляции;

*  регулирования платежного баланса.

Характерной чертой банковской системы  является наряду с концентрацией  банков их достаточно широкая специализация  в лице центральных (эмиссионных), коммерческих, инвестиционных, ипотечных, сберегательных и других. Отсюда, с одной стороны, конкурентная борьба банков за привлечение  ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы, с другой стороны, стремление усилить государственное  регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры, банковских процентов и др.)

Современные кредитно-банковские системы  имеют сложную, много звеньевую  структуру. Если за основу классификации  принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

      центральный (эмиссионный  банк);

      коммерческие банки;

       специализированные  финансовые учреждения (страховые,  сберегательные и т.д.).

В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные  банковские системы.

Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций  отдельных видов финансовых учреждений. Подобные структуры сложились, например, в США и Японии.

При универсальной структуре закон  не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые  виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип  универсальных банков сложился в  Великобритании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая  степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев  и традиций, выработанных банковским сообществом.

Переплетение функций различных  видов кредитных учреждений и  популярность универсального типа банка  создает известные трудности  для определения понятий "банк" и "банковская деятельность". Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов  и выдача кредитов как профессиональное занятие. Именно такая практика принята  в банковском законодательстве Бельгии, Италии, Испании, Греции, Люксембурга  и других стран. В некоторых других странах (Германия, Франция) термин "банк" или " кредитное учреждение" ассоциируется  с более широким набором услуг  и не ограничивается только приемом  сбережений и выдачей кредита. В  некоторых странах, например, в Великобритании, для отнесения к классу кредитных  учреждений достаточно лишь выполнения функции приема депозитов. Это позволяет  приравнять к банкам некоторые виды специализированных институтов.

 

 ГЛАВА 2. РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ПЕРИОД РЫНОЧНЫХ ПРЕОБРАЗОВАНИЙ КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

 

2.1 Основные тенденции  развития  банковской системы.

Банковская система Kыprызcтaнa представлена двадцатью коммерческими банками (включая Расчетно-сберегательную компанию и филиал Национального банка Пакистана). В их числе 12 банков - с иностранным участием в капитале, при этом в 8-ми банках иностранное участие составило более 50 процентов.

         Обзор деятельности  финансовых  учреждений подготовлен  на основе скорректированной  годовой регулятивной отчетности  действующих коммерческих банков  за 2009 и 2010 годы.

Таблица 2.2.1

Структура и объем  обязательств коммерческих банков

 

Категория обязательств 2009 год 2010 год

Объем,

млн. сом Доля

проценты Объем,

млн.сом Доля, процента

Депозиты до востребования юридических  лиц   2 615,1 28,2 4 725,7 31,4

Депозиты физических лиц  1 429,1 15,4 2 081,1 13,9

Срочные депозиты юридических лиц  733,5 7,9 1 173,9 7,6

Обязательства перед НБКР 91,1 1,0 55,2 0,4

Корреспондентские счета 2 847,1 30,7 3 457,1 23,0

Краткосрочные размещения 72,9 0,8 206,7 1,4

Депозиты и кредиты органов  власти  188,0 2,0 225,5 1,5

Ценные бумаги, проданные по РЕПО соглашению   30,1 0,3 88,9 0,6

Кредиты полученные  698,5 7,5 2 018,8 13,7

 

Субординнированный  долг 218,7 2,4 217,6 1,4

Другие обязательства 347,5 3.7 757,9 5,0

Всего: 9 271,7 100,0 15 008,2 100,0

 

      За 2009 год суммарный  капитал банков вырос на 535,9 млн.  сомов, или на 25,1 процента, и составил  на 1 января 2006 года 2,7 млрд. сомов. При  этом уставный капитал увеличился  на 13,1 %.

      Суммарные обязательства  банков увеличились за 2009 од на 61,9 процента и составили 150 млрд. сомов. При этом доля обязательств  в иностранной валюте в суммарных  обязательствах составила 81,3 процента (на январь 2010 года - 68,6 процента).

  Средства, привлекаемые банками  от других коммерческих банков, возросли в 2010 году на 58,1 процента  и составили 5,7 млрд. сомов. Основными  источниками их привлечения в  2010 году являлся  межбанковский  рынок стран СНГ.

В 2009 году продолжался рост объема депозитной базы, увеличившись более  чем в 2 раза по  сравнению с 2006 годом.

     Таблица 2.2.2

Объем депозитов банковской системы  КР по видам вкладчиков  млн. сом

Вид вкладчиков 2006 г 2007 г 2008 г 2009 г

Депозиты физических лиц 800 1044 1430 1900

Депозиты юридических лиц 1700 2484 3348 4000

График 2.2.1  Структура депозитов  банковской системы по видам вкладчиков.

                                                                                                     

   Таблица 2.2.3

Объем депозитов банковской системы  по видам валют, млн. сом

Вид валют 2006 г 2007 г 2008 г 2009 г

Депозиты в иностранной валюте 1000 1930 3000 4000

Депозиты в национальной валюте 1500 1600 1800 1900

 

 

График 2.2.2  Структура депозитов  банковской системы по видам валют.

 

Анализируя таблицу 2.2.2 и таблицу 2.2.3, можно сказать, что происходит активное развитие рынка депозитов  в Кыргызской Республике. Заметному увеличению поступлений средств в коммерческие банки во многом способствовали низкие темпы инфляции и укрепление обменного курса сома. Объем депозитов банковской системы в 2009 году по сравнению с 2008 годом увеличился на 22,2 %, а по сравнению с 2007 годом на 89 % и составил на конец года 5 900 млн. сомов. Росту объема депозитов в банковской системе во многом способствовало увеличение депозитов юридических лиц. В течении года их объем возрос на 652 млн. сомов и составил 4 000  млн. сомов. Вклады населения увеличились на 470 млн. сом и составили 1 900 млн. сомов. Необходимо отметить, что за анализируемый период темп роста валютных депозитов превышает темп роста депозитов в национальной валюте. Депозиты в иностранной валюте за 2007  год увеличились на 93 %, за 2008 год - на 55,6 %, за 2009 год увеличились на 33,3 % и на конец 2009 года составили 4000 млн. сомов. Депозиты в национальной валюте увеличились в 2007 году на 6,7 %, в 2008 году - на 12,5 %, в 2009 – на 5,6 %  и составили 100 млн. сомов. 

Наибольший прирост объемов  депозитов юридических лиц и  населения наблюдается на депозитах  до востребования.

За анализируемый период происходит снижение процентных ставок по сомовым  депозитам и депозитам в иностранной  валюте, при этом темп снижения процентных ставок в национальной валюте более значительна, чем в иностранной валюте, соответственно снижение уровня процентных ставок по депозитам приводит к сокращению стоимости депозитной базы. Среднегодовая ставка по депозитам в национальной валюте составили: в 2006 году – 8,1% (1,3); в 2007 году – 4,1%(0,7); в 2008 году – 2,5%(0,5); в 2009 году  - 1,7%.

Среднегодовая ставка по депозитам  в иностранной валюте составили: в 2006 году – 1,3%; в 2007 году – 0,7%; в 2008 году – 0,5%; в 2009 году  - 0,3%. Наиболее наглядно снижение процентных ставок по депозитам  по видам валют представлено на графике 2.2.4

 

График 2.2.4 Среднегодовая процентная ставка по депозитам

 

Значительный рост объема депозитных средств, повлияли на увеличение объёмов  кредитования банками различных  секторов экономики. Совокупный кредитный  портфель банковской системы в последние  годы увеличился и прирост кpeдитного поpтфeля   банковской системы в 2006 году составил 20 %, в 2007 году – 33,3 %, в 2008 году – 27 %, а в первом полугодии 2009 года составил 43,9 процента.

Таблица 2.2.4

Прирост кредитного портфеля банковской системы

2006г 2007г 2008г 2009г