Совершенствование организации краткосрочного банковского кредитования

 

Совершенствование организации  краткосрочного банковского кредитования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………………...3

Глава 1. Теоретические основы краткосрочного банковского кредитования в Российской Федерации…………………………………………………………….6 1.1 Экономическая сущность банковского краткосрочного кредитования……6

1.2 Финансово- экономическая характеристика ОАО «Банк Уралсиб»……….9

Глава 2. Организация краткосрочного банковского кредитования…………….19

2.1 Формы обеспечения по  краткосрочному кредитованию…………………….19

2.2 Документальное оформление  выдачи краткосрочных кредитов……………24

2.3 Сроки и суммы погашения краткосрочных  кредитов………………………..29

2.4 Особенности выдачи краткосрочных  кредитов физическим и юридическим  лицам………………………………………………………………………………...32

Глава 3. Совершенствование организации краткосрочного кредитования ОАО «Банка Уралсиб»……………………………………………………………………33

3.1 Совершенствование процедуры выдачи краткосрочных кредитов юридическим и физическим лицам……………………………………………….33

2.  Совершенствование залогового обеспечения выдачи кредитов……………36

Заключение…………………………………………………………………………38

Список использованных источников …………………………………………….39

Приложения…………………………………………………………………………..

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В течение последних 15 лет  развитие банковского сектора России было крайне неравномерным. Крупные  кризисы в экономике страны приводили  к крушению крупнейших кредитных  институтов (например, кризис 1998 год). Особенностью деятельности российских банков являлось то, что сфера этой деятельности была традиционно в обслуживании крупных корпоративных клиентов, прежде всего в нефтяной и металлургической сфере, а также осуществление  операций на финансовых рынках. В 90-е  годы важную роль играло и участие  в обслуживании бюджетных платежей. В этой связи важнейшие функции  кредитных институтов страны, связанные  с обслуживанием физических лиц  и малых и средних предприятий  были развиты лишь на начальном уровне.

В современном обществе банки  занимаются самыми разнообразными видами операций. Они организуют денежный оборот и кредитные отношения; через  них осуществляются финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля – продажа ценных бумаг, посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают  в качестве консультантов, участвуют  в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику. Современный  банк – это универсальное предприятие, которое при осуществлении своей  деятельности по обслуживанию клиентов стремится развивать как можно больше видов услуг.

 Кредитование производства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертой деятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями.

Особенность краткосрочного кредитования, кроме ограничения срока одним годом, в том, что кредит предоставляется, как правило, на финансирование оборотного капитала, а источником его погашения, закладываемым в бизнес-план, служит выручка от реализации продукции (работ, услуг).

Краткосрочные кредиты предоставляются  для:

• оплаты отдельной сделки (договора, контракта);
• выплаты заработной платы;
• пополнения оборотных средств без указания конкретных оплачиваемых договоров.

Разумеется, клиент может договориться с банком и получить краткосрочный  кредит на приобретение основных средств. Но источником погашения в этом случае все равно будет общая выручка.

Обычно при предоставлении кредитов на оплату отдельной сделки в договор  включаются санкции за нецелевое  использование кредита. Способы  контроля над целевым использованием кредита и, соответственно, перечень применяемых санкций за нарушение  у каждого банка свои. Заемщик  должен заранее побеспокоиться о  том, чтобы к счету, на который  банк переводит предоставленный  кредит, не было картотеки. Ведь одно из условий предоставления кредита  по заключенному кредитному договору — отсутствие картотеки к счету, на который перечисляются денежные средства. Если выяснится, что за счет кредита была оплачена картотека  предъявленных к счету заемщика требований, не соответствующих цели кредита, банк имеет право применить  к клиенту санкции за нецелевое использование кредита(11).

Целью курсовой работы является Совершенствование организации краткосрочного банковского кредитования.

Исходя из поставленной цели, вытекают следующие задачи работы:

- изучить сущность краткосрочного  кредитования;

- отразить порядок организации  краткосрочного кредитования банковских  заемщиков;

- разработать пути совершенствования  краткосрочного кредитования банковских  заемщиков.

Объектом является финансовая деятельность коммерческого банка  ОАО «Банк Уралсиб».

Предметом исследования –  процесс проведения кредитных операций.

Методы и приемы, применяемые в курсовой работе: экономико-статистический (сравнение, абсолютные и относительные величины, балансовый); экономико-математический (цепные подстановки, абсолютные и относительные разницы); расчетно-конструктивный; монографический.

Все теоретические аспекты  данной работы выполнены параллельно  с практическими действующими программами  краткосрочного кредитования в ОАО  «Банк Уралсиб».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы краткосрочного банковского кредитования в Российской Федерации

     1.1 Экономическая сущность банковского краткосрочного кредитования

 

Кредит - предоставление денег  или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная  экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано  непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые  вступить в экономические отношения.

Банковский кредит предоставляется  банками и специальными финансово-кредитными учреждениями предприятиям и другим заемщикам в денежной форме (15).

Объектом банковского кредитования является денежный капитал, выделившийся из промышленного капитала. Субъектами кредитования здесь являются: со стороны заемщика – функционирующее предприятие, а со стороны кредитора – банк либо кредитно-финансовое учреждение. Сфера банковского кредитования гораздо шире коммерческого, поскольку не ограничивается ни направлением кредита, ни сроком кредитования, ни суммой сделки. Банковский кредит обслуживает не только обращение капитала, но и его накопление. Коммерческий кредит может быть трансформирован в банковский путем замены одного векселя другим, что повышает надежность кредитования, поскольку банки выступают гарантом сделки, и расширяет масштабы кредитования.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с  принципами срочности, целевого назначения, возвратности, обеспеченности и платности (13).

Выдача банками своим  и другим клиентам ссуд осуществляется в пределах имеющихся у них кредитных ресурсов. Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются банком и заемщиком на договорной основе посредством кредитного договора, в котором предусматриваются: цель, сумма и срок кредита, условия и порядок его выдачи и погашения, процентные ставки, порядок платы за ссуду, обязательства, права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита, перечень документов и периодичность их предоставления банку, другие условия.

Банки не разрешают клиентам использовать кредиты на покрытие длительных финансовых затруднений. Ссуды должны предоставляться кредитоспособным предприятиям. Кредитоспособность оценивается  на основе анализа бухгалтерской  отчетности и отчета о финансовых результатах деятельности клиента.

Сроки кредитования устанавливаются  банком исходя из сроков оборачиваемости  кредитуемых материальных ценностей  и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

В настоящее время в  России наиболее распространённым видом  кредитования является краткосрочное  кредитование.

Краткосрочный кредит - кредит, выдаваемый на срок до одного года, предназначенный  для формирования оборотных средств предприятий и фирм.

Краткосрочное кредитование является наименее рискованным, так как кредит обычно выдаётся, в среднем, на 3 – 8 месяцев. В рамках данного периода  представляется возможным оценить  как экономическую ситуацию в  целом по стране, так и кредитоспособность отдельного заёмщика, что не всегда удаётся осуществить на более  длительный срок. Это связано, прежде всего, с тем, что на состояние  финансового рынка влияют не только экономические причины, но и ряд  других, которые следует принимать  во внимание в условиях долгосрочного  планирования.

Заёмщик же порой нуждается больше в долгосрочном кредите, нежели в  краткосрочном. Это объясняется тем, что эффект от запланированного инвестиционного проекта может следовать не сразу после осуществления вложений. Именно в этом и расходятся мнения кредиторов и заёмщиков. Кредитор стремится как можно быстрее получить доход от произведённой кредитной операции, а заёмщик – как можно дольше отдавать плату за пользование денежными средствами контрагента.

Процентная ставка по кредиту устанавливается  с учетом финансового положения  заемщика, степени ликвидности обеспечения  кредита, объемов и стабильности оборотов по счетам Клиента, кредитной истории и других условий (6).

Виды банковских краткосрочных кредитов (классификация):

1) виды кредитов по экономическому  характеру объектов кредитования

- Кредиты под ТМЦ. Эти кредиты  представляют собой основной  вид краткосрочного кредита, т.к.  движение кредита (выдача, функционирование  и погашение) отражает процесс  создания и перераспределения  совокупного общественного продукта, который и служит материальной  базой этого вида ссуды. Кредиты  по ТМЦ содействуют увеличению  масштабов производства, ускоряют  кругооборот средств предприятий.

- Кредиты под затраты производства. Ссуды под затраты производства  обслуживают прежде всего сезонные  потребности, т.е. затраты по  подготовке к новому сезону, затраты  на время планового простоя.

- Расчетные кредиты предоставляются  на время совершения расчетов  между хозяйственными организациями.  Кредиты поставщику предоставляются  в связи с отгрузкой ГП, т.е.  подрасчетные документы в пути, под товарные векселя. Плательщикам кредиты выдаются под открытие аккредитивов на приобретение лимитированных чековых книжек.

- Платежные кредиты, обслуживающие  сферу обращения платежа, в  данном случае осуществляется  за счет кредита, но с учетом  причин, повлиявших на возникновение  данного вида ссуды. К таким  причинам относятся:

- Несвоевременные поступления  денежных средств за отгруженную  продукцию

- Массовая внеплановая поставка  производственных материалов

- Ценностные факторы

- Кредиты под распределительные  операции представляют собой  особый вид кредита и во  многом напоминают платежные  кредиты. Они выдаются на покрытие  временных разовых потребностей, на оплату расчетных документов(в основном под гарантированное перечисление в перспективе средств вышестоящей организации).

2) виды кредитов по срокам  погашения:

- срочные кредиты (срок оплаты  еще не наступил)

- отсроченные – пролонгированные

- просроченные (срок прошел, льготы  не получены и начисляются  пени , штрафы).

3) виды кредитов по источникам  погашения.

- за счет средств заемщика

- за счет средств гаранта

- за счет новых кредитов

4) виды кредитов по связи с  принципом их обеспеченности.

- с прямым обеспечением (сами  решаете вопросы расчета)

- с косвенным обеспечением, когда  кто-то берет обязательства за  вас

- не имеющие обеспечения кредиты  (доверительный кредит бланковый) (23).

1.2 Финансово- экономическая характеристика ОАО «Банк Уралсиб»

ОАО « Банк Уралсиб» – один из крупнейших российских банков с развитой региональной сетью, основной актив одноименной финансовой корпорации. Банк вполне можно назвать универсальным с уклоном в стандартные кредитование и обслуживание счетов физических и юридических лиц, кроме того «Банк Уралсиб» активно работает на валютном рынке, рынках ценных бумаг и межбанковских кредитов.

Согласно рейтинговым  исследованиям УРАЛСИБ занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным  и розничным кредитам и депозитам.

 Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ». Сокращенное наименование Банка: ОАО «УРАЛСИБ». Полное фирменное наименование Банка на английском языке: Open joint stock company «BANK URALSIB». Сокращенное наименование Банка на английском языке: OJSC «URALSIB».

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного и сокращенного наименования. Банк имеет круглую печать со своим  фирменным (полным официальным) наименованием  на русском языке и указанием  местонахождения, штампы, бланки со своим  наименованием, собственную эмблему  и другие средства визуальной идентификации. Банк был создан без ограничения  срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации (именуемого далее - Банк России).