Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Января 2011 в 17:30, контрольная работа
Ссудный капитал и кредит – это одна из составных частей финансовых отношений обеспечивающих жизнедеятельность и функционирование рыночного хозяйства.
Под влиянием многих факторов кредитные и финансовые отношения претерпевают ряд изменений, поэтому постоянное изучение мирового опыта на рынке ссудного капитала и кредита представляет большой интерес для формирования позиции способствующей определить плодотворные шаги в непростой, современной рыночной экономике.
Введение 3
1. Рынок ссудных капиталов 4
1.1 Ссудный фонд и формирование ссудного капитала 4
1.2 Ссудный процент и его экономическая сущность 11
1.3 Банковские проценты и порядок их начисления 14
2. Кредит и банковская система 18
2.1 Сущность кредита и его функции 18
2.2 Формы и виды кредита. Роль кредита в современной экономике 22
2.3 Обеспечение возвратности кредита 28
Заключение 33
Список литературы 34
3. Ссудный капитал вкладывается в какое-либо предприятие не его собственником, а передается во временное пользование другим предпринимателям. При этом собственность на капитал отделяется от его функционирования: функционирующий капитал проходит свой кругооборот на предприятии-заемщике, а эта же сумма денежных средств как капитал-собственность принадлежит собственнику ссудного капитала.
4. Ссудный капитал отчуждается не в форме купли-продажи, а в форме ссуды. При купле-продаже товар переходит от продавца к покупателю и одновременно эквивалентная товару сумма денег переходит от покупателя к продавцу. Ссуда отличается от купли-продажи односторонним перемещением стоимости: капитал сначала переходит только от кредитора к заемщику, возврат же его с процентами происходит лишь по истечении определенного времени, оговоренного договором между сторонами этих отношений.
5. Ссудный капитал создает видимость, что деньги могут самовозрастать независимо от процесса производства и от процесса товарного обращения: деньги порождают деньги.
Однако ссудный капитал не оторван от промышленного капитала. Наоборот, движение ссудного капитала Д — Д' возможно лишь на основе и в результате кругооборота промышленного капитала Д — Т ... П... Т ' — Д', т.к. заемщик пускает деньги в кругооборот. Деньги становятся капиталом, который дает прирост и возвращается к ссудовладельцу с процентами.
Современная структура рынка ссудных капиталов характеризуется двумя основными признаками: временным и институциональным.
По временному признаку различают денежный рынок, на котором предоставляются кредиты на период от нескольких недель до одного года, и непосредственно рынок капиталов, где денежные средства выдаются на более длительные сроки: от года до пяти лет (рынок среднесрочных кредитов) и от пяти и более лет (рынок долгосрочных кредитов).
По
функционально-
Временной
и функционально-
Наиболее
развитыми являются рынки капиталов
США, стран Западной Европы и Японии.
В этих странах существуют разветвленные,
гибкие рынки капиталов с хорошо развитыми
двумя основными ярусами и разветвленной
сетью различных кредитно-финансовых
институтов. В то же время рынок капитала
в США находится в привилегированном положении,
поскольку указанные характеристики в
нем представлены значительно.
1.2
Ссудный процент и его
экономическая сущность
Ссудный процент — плата, вносимая заемщиком за пользование ссудой. Между собственником кредитных средств (кредитором) и хозяйствующим субъектом, который пускает данные средства в оборот (заемщиком), существует определенное экономическое противоречие, которое разрешается через распределение прибыли, полученной от авансирования заемных средств на предпринимательскую прибыль и ссудный процент.
Можно выделить несколько основных функций, которые выполняет ссудный процент:
• экономическое стимулирование заемщика к эффективному использованию ссуженных средств. Необходимость платы процента заставляет заемщика увеличивать соотношение получения прибыли на единицу вложенного капитала: если заемные средства не будут рационально использоваться, то процент за пользование кредитом сможет поглотить большую часть прибыли;
• стимулирование своевременного и полного погашения кредита, т.к. при выдаче кредита кредитор оценивает обеспечение кредита, состояние кредитного рынка и движение процентных ставок, наличие гарантий и кредитоспособность заемщика;
• регулирующую функцию банковской деятельности. Ссудный процент играет важную роль в деятельности коммерческих банков: через процент регулируется сумма привлекаемых банком депозитов и величина выдаваемых им кредитов, он служит основным источником формирования процентных доходов банков;
• установление уровня инвестиций;
•
распределение денежного
Количественным выражением ссудного процента является его норма, или ставка, которая рассчитывается как отношение суммы денежных средств, уплачиваемых в виде процента (процентных денег), к сумме средств, отданных в кредит. Движение средней ставки процента определяется соотношением рыночных показателей — спросом и предложением ссудного капитала. На величину ставки влияет множество факторов: учитывается срок кредита, его сумма, порядок начисления процентов, порядок уплаты кредита, наличие обеспечения, рейтинг заемщика, т.к. при невысокой кредитоспособности заемщика риск кредитора увеличивается . Ставка процента дифференцируется исходя и из степени кредитного риска. Кроме того, через установление процентной ставки, Центральный банк страны, являясь проводником денежно-кредитной политики правительства, может воздействовать и на спрос и на предложение денег в государстве.
Для заемщика процент является своеобразным средством получения во временное пользование средств, а для кредитора — средством получения дохода. Различают номинальную и реальную ставки ссудного процента.
Номинальная ставка (nominal interest rate) — это ставка процента, назначаемая по долговому обязательству, причем ее величина отличается от рыночной ставки.
Реальная ставка (real interest rate) — это номинальная ставка процента, скорректированная на темпы инфляции. Например, если темпы инфляции 12 % в год, а номинальная ставка — 19 % годовых, то реальная ставка будет 19-12=7 % годовых.
Все факторы, влияющие на величину ставки процента, можно разделить на две большие группы: 1) макроэкономические; 2) детальные.
К первой группе факторов — их можно назвать и общими — относятся:
• уровень развития денежного рынка государства;
• состояние денежного обращения страны и проводимая государством денежно-кредитная политика;
• фаза экономического цикла, в которой находится государство. Если это фаза кризиса, то норма процента достигает макс. значения; если страна находится в высшей стадии промышленного цикла, то ставка растет в связи с тем, что кредит может использоваться не только для расширения производства, но и для спекулятивных операций на отдельных рынках финансовых активов. На фазе спада (депрессии) ставка ссудного процента стремится к мин. значению, т.к. высвобождение временно свободных средств происходит быстрее, чем наступает потребность в их использовании, поскольку производство находится в застое или сокращается;
• ожидаемый уровень инфляции;
• изменения в налогообложении.
Ко второй группе относятся более «частные» факторы:
• форма кредита;
• вид кредитной сделки;
• направление использования кредита;
• размер и срок кредита;
• обеспеченность кредита;
• рейтинг заемщика.
Величина
ставки ссудного процента может меняться
в связи с регулированием государством
состояния денежной массы в обращении.
Центральный банк устанавливает официальную
ставку процента, под которую он кредитует
коммерческие банки (ставка рефинансирования)
(см. таблица 1)
|
Таблица 1 Изменения величины ставки рефинансирования ЦБ РФ за последний год [8]
Величина
этой ставки является основой, от которой
отталкиваются банки при
Изменение официальной ставки влияет на величину ссудного процента, т.к. сумма процентов по кредиту включается в пределах ставки рефинансирования в себестоимость продукции, а та сумма, которая превышает эту ставку, выплачивается за счет прибыли предприятия.
Учитывая все факторы, влияющие на величину процентной ставки каждый банк вырабатывает свою шкалу процентных ставок по кредитным и депозитным операциям с целью обеспечения рентабельности своей работы и для поддержания конкурентоспособности (диаграмма 1).
Диаграмма 1 Изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ с 1992 по 2009г.[9]
1.3. Банковские проценты и порядок их начисления
Процентные ставки могут быть различных видов. В деятельности 6анков действует комплекс ставок. Для более детального рассмотрении можно их сгруппировать (см. рис 1).
Они делятся:
• по сфере функционирования — на банковские и аукционные;
• по масштабам использования — на используемые во внутренних кредитах и используемые во внешних кредитных операциях;
• по технике взимания — на подгруппы по следующему признаку:
| — когда процент выплачивается в момент общего погашения кредита;
— когда процент выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
— когда процент удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику кредита;
Информация о работе Ссудный капитал. Сущность кредита, его виды