Ссудный капитал. Сущность кредита, его виды

     Гарантия — это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Банковская гарантия является односторонней сделкой и означает, что гарант обязуется выплатить за гарантируемого должника определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В отличие от поручительства гарантия не является актом, дополняющим кредитное соглашение. Она оформляется гарантийным письмом и носит возмездный характер, т. е. услуги по гарантии оплачиваются должником (принципалом) гаранту. Банковская гарантия безотзывна и не подвержена влиянию срока исковой давности, т. е. независимо от этого срока она действует весь период, на который выдана.

     Обеспечение кредита в форме поручительства или гарантии предусматривает право банка (кредитора) на безусловное списание средств в необходимых размерах со счетов поручителя или гаранта в случае непогашения в установленный срок заемщиком обязательства по полученному кредиту.

     Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 «О залоге» (см. Гражданский кодекс РФ, гл. 23, параграф 3) (см. Рис. 2).

     В основе залоговых операций лежат  следующие положения:

     1. Залоговое право на имущество переходит вместе с ним к любому новому приобретателю данного имущества.

     2. Гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя является только определенное имущество должника, т. е. только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено.

     3. Кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т. е. отчуждения его от залогодателя.

     В таких отношениях есть две стороны: заемщик — он же залогодатель и  кредитор — он же залогодержатель. Существуют два вида залога:

     1) залог с оставлением имущества у залогодателя;

     2) залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

     Большей популярностью у предпринимателей пользуется первый вид залога —  залог с оставлением заложенного имущества у залогодателя, т.к. он позволяет им продолжать вести предпринимательскую деятельность, используя заложенное имущество. Основные формы такого залога:

     • залог товара в переработке, т. е. заемщик имеет возможность перерабатывать заложенное сырье и материалы, полуфабрикаты, а залоговое право при этом распространяется на выработанную готовую продукцию, полуфабрикаты, незавершенное производство, отгруженные товары.

     • залог товаров в обороте — реализация заложенных товаров идет одновременно с погашением оговоренной части задолженности, или выбывшие товары восполняются такими же на ту же или большую сумму.

     • залог недвижимого имущества (такой залог объектов недвижимого имущества называют еще ипотекой)—в залог принимаются не только здания, сооружения, но и земельные участки и право пользования ими. Ипотека (от греч. hypoteke — залог, заклад) представляет собой залог недвижимости для обеспечения денежного требования кредитора (залогодержателя) к должнику (залогодателю). Кроме того, ипотека—это кредит, полученный под залог недвижимости( участок территории с принадлежащими ему природными ресурсами, а также зданиями и сооружениями). В нашей стране порядок осуществления ипотеки регулируется Законом РФ от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»

     Обязательство, обеспечиваемое ипотекой, должно быть названо в договоре об ипотеке с указанием его суммы, основания возникновения и срока исполнения. В тех случаях, когда это обязательство основано на каком-либо договоре, должны быть указаны стороны этого договора, дата и место его заключения. Если сумма обеспечиваемого ипотекой обязательства подлежит определению в будущем, в договоре об ипотеке должны быть указаны порядок и другие необходимые условия ее определения.

     Договор об ипотеке должен быть нотариально удостоверен и подлежит государственной регистрации. Несоблюдение правил о нотариальном удостоверении и государственной регистрации договора об ипотеке делает его недействительным(ничтожным).

     Залогодержатель обязан обеспечить надлежащее хранение залога и возвратить заклад сразу же после исполнения заемщиком своих обязательств. Расходы по страхованию предмета залога несет залогодатель; в случае наступления страхового случая залогодержатель имеет преимущественное право на удовлетворение своих требований.

     В случае невыполнения должником своих  обязательств по возврату кредита заложенное имущество продается с публичных  торгов, его начальная цена устанавливается решением суда или арбитража. Залогодержатель обязан доказать, что должник не выполнил свое обязательство.

     Страхование ответственности  заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой обеспечения кредита. Страхованию подлежит не вся ответственность заемщика кредита, а определенная ее часть, как правило, от 50 до 90%. Остальная доля ответственности возлагается на самого страхователя. Страховым событием считается неполучение банком в оговоренный в договоре срок (от 3 до 20 дней) кредита с процентами от кредитозаемщика.

     Ответственность страховщика возникает при наступлении страхового случая, т.е. страхователь (кредитозаемщик) не возвратил банку-кредитору обусловленную кредитным договором сумму по истечении срока платежа без факта его пролонгации( продление срока). В ходе данного страхования заемщик кредита в банке заключает со страховой компанией договор страхования, который прилагается к кредитному договору.

     Также важным условием обеспечения возврата кредита является оценка кредитоспособности заемщика и предоставление кредита только кредитоспособному и платежеспособному заемщику.

     Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимаются наличие у него предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников. Прежде чем предоставить кредит, банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен.

     Анализ  условий кредитования предполагает изучение следующих вопросов:

     • солидность заемщика, которая характеризуется своевременностью расчетов по ранее полученным кредитам, качественностью представленных отчетов, ответственностью и компетентностью;

     • способность заемщика производить конкурентоспособную продукцию;

     • доходы — производится оценка прибыли, получаемой банком при кредитовании конкретных затрат заемщика по сравнению со средней доходностью банка. Банк оценивает размер получаемой заемщиком прибыли с точки зрения возможности уплаты банку процентов при осуществлении нормальной финансовой деятельности;

     • цель использования кредитных ресурсов;

     • сумма кредита — изучение этого вопроса производится исходя из проведения заемщиком мероприятия ликвидности баланса, соотношения между собственными и заемными средствами;

     • погашение — путем анализа изучается возврат прежде выданных кредитов за счет предоставленных гарантий, реализации материальных ценностей, имеющихся в распоряжении предприятия и использования залогового права. 

Заключение

      Ссудный капитал - это денежный капитал, отдаваемый собственником денег, нуждающимся в них предпринимателям или гражданам под определенный процент. Временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала. В рыночной экономике присутствует множество субъектов, имеющих свободные денежные средства, также как и множество лиц, нуждающихся в этих средствах. Отношения между этими лицами по поводу движущихся свободных денежных средств, осуществляемые при посредстве банков, представляют собой рынок ссудного капитала. Рынок ссудных капиталов способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений в капиталовложения, обновлению основного капитала. Количественным выражением ссудного процента является норма (ставка) процента. Норма процента определяет, какую часть прибыли заемщик должен отдать его собственнику за предоставленное право пользоваться  капиталом. Существует множество различных ставок процента на рынке заемных средств, на рынке ценных бумаг, на рынке недвижимости и т. д. Изменение нормы процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.

      Классической  технологией заимствования финансовых ресурсов является привлечение банковского кредита. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. В условиях экономического подъема и достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Кредит необходим в рыночной экономике, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей производства в другие, перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами, выступая источником инвестиций. 

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ 

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации . Части первая и вторая , (ст. 130; 388-390; 689; 807; 810 ; п. 1 ст.811; 822, 823, гл.43 II часть). – М.: «Юрайт», 2007 .
2. Федеральный Закон « Об ипотеке ( залоге недвижимости)» от 16.07.1998 № 102-ФЗ. – ст.13 ; ч 2 ст.15; п.2 ст.22; п.3 ст. 36.
3. Боровкова Викт.А., Мурашова С.В., Мокин В.Н., Боровкова

Валер.А.  Финансы  и кредит. Учебник для ВУЗов. -СПб: ИД « Бизнес- пресса», 2006 .-с 396, с 441

4. Лаврушин О.И. Финансы и кредит. Учебное пособие. – М.: «Кнорус», 2005 .- с 223
5. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие.. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003 .- с 89
6. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для ВУЗов.

– СПб.: Изд-во « Питер», 2007 .- с 70

7. Финансовое право для экономических специальностей .Учебник / Под общей ред. Проф. С.О. Шохина. –М.: «Кнорус», 2008 .-с 380
8. Материалы официального сайта Центрального Банка РФ: http://www.cbr.ru/
9. Материалы сайта: http://ru.wikipedia.org/