Управления ликвидностью и платежеспособностью банка

Показатель небанковских ссуд указывает на проведение банком агрессивной кредитной политики, т.е. банк предоставляет кредиты  не только за счет депозитов. В динамике этот показатель растет, что свидетельствует  о снижении среднесрочной ликвидности.

Показатель  общей ликвидности на конец 2012 года немного ниже рекомендуемого уровня (20%), что определяется относительно малым запасом вторичной ликвидности в виде долговых ценных бумаг по сравнению с депозитами и собственными ценными бумагами. На конец 2012г. банком может быть погашено только 19,9% реальных обязательств. Снижение коэффициента в динамике обусловлено опережающим ростом реальных активов по сравнению ликвидными и свидетельствует о снижении общей ликвидности банка, а также о его стремлении разместить максимальный объем денежных ресурсов для получения дохода.

Обобщающий результат  по группе показателей характеризует  состояние ликвидности банка  как удовлетворительное, при этом за период 2010-2012гг. оно улучшилось.

При оценке состояния расчетов банка неисполненной задолженности  по расчетным операциям с клиентами  в оборотной ведомости не зафиксировано. Кредитовых оборотов и остатков по счетам картотеки (сч. 47418), характеризующих то, что за отчетный период у организации происходили задержки платежей, связанные с недостаточностью средств на корреспондентском счете, не наблюдается. Исходя из этого можно судить о платежеспособности банка на отчетные даты.

Состояние ликвидности и  платежеспособности банка во многом обуславливается организацией работы по управлению ликвидностью.

Управление ликвидностью в «Советском» осуществляется комитетом по банкам (в части, касающейся работы на рынке МБК) и Лимитным комитетом. Политика банка по управлению ликвидностью рассматривается и утверждается Правлением. Совет Директоров банка несет ответственность за ее осуществление.

Контроль, оценка и управление ликвидностью в банке осуществляется на основе:

1. прогнозирования потоков денежных средств в разрезе основных валют и расчета связанного с данными потоками денежных средств необходимого уровня ликвидных активов;
2. лимитирования активных операций банка по направлениям вложений в зависимости от источников их фондирования;
3. анализа фактических значений и динамики показателей ликвидности;
4. поддержания диверсифицированной структуры источников финансирования;
5. управления концентрацией и структурой заемных средств;

     6. разработки планов по привлечению финансирования за счет заемных средств;

          7. поддержания портфеля высоколиквидных активов, который можно свободно реализовать в качестве защитной меры в случае разрыва кассовой ликвидности;

          8. разработки резервных планов по поддержанию ликвидности и заданного уровня финансирования;

          9. осуществления контроля за соответствием балансовых показателей ликвидности банка законодательно установленным нормативам.

Казначейство в режиме реального времени получает от подразделений  информацию о структуре ликвидности  их финансовых активов и обязательств и о прогнозировании потоков  денежных средств, ожидаемых от планируемого в будущем бизнеса. Затем Казначейство формирует соответствующий портфель краткосрочных ликвидных активов, состоящий в основном из краткосрочных  ликвидных ценных бумаг, предназначенных  для торговли, и кредитов в банках и прочих межбанковских продуктов, с тем, чтобы обеспечить необходимый  уровень ликвидности для банка  в целом.

Казначейство ежедневно  проводит мониторинг позиции по краткосрочной  ликвидности с помощью специализированного  программного обеспечения. Кроме того, на основании графика выплат банк готовит прогноз ликвидности  на более длительный период. В нормальных рыночных условиях отчеты о состоянии  ликвидности банка предоставляются  высшему руководству еженедельно. Решения относительно политики по управлению ликвидностью банка принимаются  Лимитным комитетом банка и исполняются  Казначейством.

Банк также рассчитывает на ежедневной основе обязательные нормативы  ликвидности в соответствии с  требованиями ЦБ РФ.

В целом процедуры управления ликвидностью в банке является недостаточными и не в полной мере соответствуют  современному уровню их развития.

Итак, проанализировав все  необходимые показатели ЗАО Банк «Советский», можно сделать следующие выводы.

Что банк «Советский» является динамично развивающимся и расширяющим свою деятельность банком. Политика в части формирования ресурсов в 2010-2012 гг. была направлена на увеличение собственного капитала, привлечение средств юридических и физических лиц. В результате этого в структуре ресурсов произошло увеличение доли собственных средств. Вложения банка в период 2010-2012 гг. характеризовались ростом объемов выданных кредитов, главным образом юридическим лицам, и средств на корреспондентских счетах. В структуре активов преобладают активы долгосрочной ликвидности, отмечается их увеличение при снижении доли ликвидных активов. В структуре обязательств превалируют «среднесрочные пассивы».

Банк имеет высокой  уровень мгновенной и долгосрочной ликвидности, но значение текущей ликвидности  близко к пороговому. Банк сохраняет в группе ликвидных активов минимальный объем ресурсов, предпочитая распределять их в прочие активы для получения дохода. Для поддержания краткосрочной ликвидности банк привлекает средства Банка России и межбанковские кредиты. В целом состояние ликвидности банка за анализируемый период улучшилось и может быть охарактеризовано как удовлетворительное, но процедуры по управлению ликвидностью являются недостаточными.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Предложения по совершенствованию управления ликвидностью и платежеспособностью в ЗАО Банк «Советский»

 

На основании построенных  стратегических проблем, следовательно, необходимо разработать мероприятия, направленные на совершенствование  управлением ликвидностью и платежеспособностью кредитной организации.

В качестве основных мероприятий, направленных на улучшение финансовой устойчивости организации предлагаются следующие направления:

1. Обслуживание корпоративных  клиентов - для достижения установленных  целей по наращиванию масштабов  бизнеса, является радикальное  расширение клиентской базы за  счет развития активных продаж, модернизации существующих и  развития новых продуктов. Для  решения данной задачи должны  быть установлены различные подходы,  учитывающие специфику отдельных  целевых сегментов.

Для увеличения клиентской базы сегмента необходимо обеспечить построение новых бизнес-процессов  и продуктов, обеспечивающих минимизацию  себестоимости стандартных массовых услуг.

Уже сейчас наблюдается четкое разделение зон влияния банков на клиентском рынке. Рыночная ниша местных  региональных банков сосредоточена  на предприятиях среднего и малого бизнеса, а также на частных предпринимателях.

Переход Банка на обслуживание предприятий среднего и малого бизнеса, а также повышение качества управления финансами на предприятиях приводят к снижению среднего остатка на расчетных  счетах. Это означает, что перед  Банком стоят задачи по привлечению  на расчетно-кассовое обслуживание значительного  числа клиентов.

Успешность развития данного  направления будет определяться решением следующих основных задач:

• - развитие эффективной системы отношений с корпоративными клиентами на основе института менеджеров и работы клиентского комитета;
• - разработка сложно структурированных продуктов и индивидуальных систем обслуживания, учитывающих уникальные потребности крупных корпоративных клиентов;
• - повышение производительности и объема, предоставляемых банком услуг, за счет увеличения количества обрабатываемых документов в автоматическом режиме
• - стимулирование открытия расчетного счета при продаже кредитов малому и среднему бизнесу, факторинга, лизинга, других кредитных продуктов, зарплатного проекта и т.д.;
• - максимальное вовлечение сети филиалов и дополнительных офисов в процесс обслуживания действующих и привлечения новых клиентов;
• - существенное увеличение клиентской базы путем наращивания объемов активных продаж с помощью проведения маркетинговых акций, рассылок, специальных предложений и т.д.;
• - участие в тендерах на предоставление расчетно-кассового обслуживания, осуществляемых бюджетными организациями в части хозяйственных расходов, крупными отраслевыми компаниями, имеющими расширенную филиальную сеть и т.д.

2. Кредитование крупных  корпоративных клиентов, а так  же предприятий малого и среднего  бизнеса – в настоящее время,  этот рынок банки все без  исключения практически полностью  захватили.

Меры, необходимые для  достижения рыночной доли в данном направлении:

• сокращение доли крупных и низкодоходных кредитов в портфеле Банка;
• повышение эффективности действий, направленных на удержание и обслуживание уже привлеченных клиентов за счет предложения им желаемых услуг и формирование аналитических данных их финансовых потребностей;
• сосредоточение основных усилий на высокодоходных конкурентоспособных операциях, являющихся альтернативой классическому кредитованию, таких как факторинг и лизинг;
• развитие проектного финансирования в данном регионе;
• выстраивание отношений с отраслевыми ассоциациями и объединениями малого и среднего бизнеса;
• участие в областных и государственных программах по финансированию малого и среднего бизнеса.

3. Кредитование физических  лиц – кредитование физических  лиц является одним из наиболее  динамично развивающихся и доходных  рынков. На сегодняшний день в  Банке созданы необходимые условия  для активного развития, данного  направления. 

Особо следует отметить направление  ипотечного кредитования. Банк активно  работает по различным программам ипотечного кредитования и имеет хорошо отработанные технологии. Совершенствование законодательной  базы об ипотеке в ближайшем будущем, продолжающееся снижение процентных ставок также обеспечит серьезный рост рынка ипотечного кредитования.

Учитывая наработанный опыт Банка и очевидные перспективы  как потребительского, так и ипотечного кредитования необходимо прогрессивно развивать данные направления посредством  решения следующих задач:

• совершенствование технологии массового кредитования физических лиц;
• разработка политики процентных ставок, привязанной к уровню рисков;
• развитие системы продаж стандартизированных кредитных продуктов;

В этой связи давно уже  исключительное значение для банка  приобрела задача разработки и претворения  в жизнь новой национальной денежной стратегии (политики) и механизмов регулирования  потоков денежных капиталов, отвечающих современным реалиям и способных  адекватно решать стоящие перед  страной многочисленные научно-технические, экономические и социальные проблемы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение 

Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Банк считается  ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Это означает, что банк либо располагает необходимой суммой ликвидных средств, либо может быстро их получить с помощью займов или продажи активов. Особую значимость вопросам регулирования ликвидности банков в последние годы придал разразившийся мировой кризис финансовой системы. Многие российские банки, демонстрировавшие динамичный рост, не смогли решить проблему ликвидности в сильно переменчивой финансовой среде и находятся в ситуации угрозы банкротства.

Устойчивость и ликвидность  банка важна также и для  клиентов банка. В случае ухудшения  показателей банковской отчетности клиенты могут перевести свои средства в более надежное кредитное  учреждение. Для директоров, руководителей  и сотрудников банка важно  знать ежедневное состояние активов, обязательств, доходов, расходов и капитала банка.

Ликвидность – это один из наиболее значимых критериев надежности банка. Банкротство коммерческих банков, являющееся очевидным следствием неправильной политики в области управления ликвидностью, ударяет не только по кошелькам клиентов. Речь идет о нанесении ущерба субъектам экономики, снабжающим банки ресурсами, а в случае массового характера – экономике страны в целом.

Проблема банковской ликвидности  в условиях рыночной экономики является весьма актуальной, поскольку ее успешное решение влияет на финансовую устойчивость всего народного хозяйства. В современных условиях проблема управления ликвидностью является одной из главных причин банкротства многих банков. Большинство банков столкнулись сегодня с дефицитом финансовых ресурсов. Этому послужил не только мировой финансовый кризис, образовавшийся после падения американских ипотечных холдингов, но и невысокий уровень управления ликвидностью отдельно взятого банка. Несовременное управление ликвидностью банков негативно сказывается как на деятельности конкретного банка, так и отрицательно характеризует уровень банковской системы страны в целом. При высоком уровне банковской конкуренции в выигрыше окажется тот банк, который будет владеть всеми современными методами и подходами управления ликвидностью.

Актуальность выбранной  темы объясняется необходимостью совершенствования  управления ликвидностью коммерческих банков в условиях недостатка финансовых ресурсов, связанного с развитием  банковской конкуренции, и мирового кризиса ликвидности. Самая важная задача банковского менеджмента – это планирование положительных потоков денежных средств от операционной деятельности и поиск наиболее выгодных источников финансирования. Грамотное управление денежными потоками банка – инструмент, при помощи которого обеспечивается оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческого банка.