Бюдетный процесс

 

Показатель ДОУ в  городах переносим из таблицы 1.6 «Финансирование из бюджета».

Показатель Школы общеобразовательные  в городах переносим из таблицы 1.5 «Итого расходов на текущее содержание школ».

Фонд всеобуча рассчитывается:

(Школы общеобразовательные  в городах + Школы общеобразовательные  в сельской местности + Школы-интернаты в городах и сельской местности) ´ 1%.

Итого расходов рассчитывается суммированием по всем строкам.

Исполнение за 6 месяцев  рассчитывается, как ½ от Принято.

Ожидаемое исполнение = Принято.

Проект на следующий  год на приобретение инвентаря и  оборудования рассчитывается с увеличением на 20% от Принято.

 

Здравоохранение

2.1 Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

Учреждение	Показатель	Проект
		На начало года	На конец года	Среднегодовое	Сроки развертывания сети	Число дней функционирования	Число койко- дней	Норма расходов на 1 койко-день		Сумма расходов в год, руб.
								Пита- ние	Медикаменты	Пита- ние	Медикаменты
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Больницы и диспансеры в сельской местности	1.Хирургические койки	68	86	81,5	С 01.04	320	26 080	24	18	625 920	469 440
	2. Детские койки	59	65	62,0	С 01.07	320	19 840	22	28	436 480	555 520
	3. Терапевтические койки	62	80	75,5	С 01.04	340	24 650	21	17	517 650	419 050
	4. Родильные  койки	40	40	40	-	330	13 200	25	26	330 000	343 200
	5. Прочие койки	80	90	82,5	С 01.10	350	28 875	20	30	577 500	866 250
	ИТОГО:	309	361	341,5	X	Х	Х	Х	Х	2487550	2653460
2. Больницы и диспансеры в городах	1.Хирургические койки	90	95	92	С 01.08	300	27 600	23	24	634 800	662 400
	2. Детские койки	90	110	105	С 01.04	320	33 600	25	26	840 000	873 600
	3. Терапевтические койки	140	170	162,5	С 01.04	310	50 375	21	20	1057875	1007500
	4. Родильные  койки	120	130	124	С 01.08	330	40 920	27	29	1104840	1186680
	5. Прочие койки	100	110	102,5	С01.10	320	32 800	22	30	721 600	984 000
	ИТОГО:	540	615	586	X	Х	Х	Х	Х	4359115	4714180

 

Расчет среднегодового количества коек определяется:

Койки на начало года + (Койки на конец года – Койки  на начало года) ´ Число месяцев функционирования / 12 месяцев:

Больницы и  диспансеры в сельской местности:

Хирургические койки:    = 81,5

Детские койки: = 62,0

Терапевтические койки: = 75,5

Родильные койки: 40

Прочие койки: =82,5

Аналогично рассчитывается среднегодовое количество коек в  больницах и диспансерах города.

Число койко-дней рассчитывается:

Среднегодовое количество коек ´ Число дней функционирования

Больницы и  диспансеры в сельской местности:

Хирургические койки: 81,5 ´ 320 = 26 080

Детские койки: 62 × 320 = 19 840

Терапевтические койки: 72,5 × 340 = 24 650

Родильные койки: 40 × 330 = 13 200

Прочие койки: 82,5 × 350 = 28 875

Аналогично рассчитывается число койко-дней в больницах  и диспансерах города.

Сумма расходов в год: Норма расходов на 1 койко-день ´ Число койко-дней

 

2.2 План амбулаторно-поликлинических посещений. Планирование медикаментов.

Должность	Число ставок должностей	Расчет нормы обслуживания в час		Число часов работы в  день		Дневная нагрузка			Число рабочих дней в году	Годовая нагрузка	Число врачебных посещений	Средний расход на медикаменты на 1 посещение	Сумма расходов на медикаменты, руб.
		В поликлинике	На дому	В поликлинике	На дому	В поликлинике	На дому	всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Терапия	2,5	5	2	3	3	15	6	21	281	5901	14752,5	8	118020
2. Хирургия	1	9	1,25	4,5	0,5	40,5	0,625	41,125	281	11556	11556	22	254235
3. Гинекология	0,5	5	1,25	4,5	0,5	22,5	0,625	23,125	281	6498	3249	18	58483
4. Педиатрия	2,5	5	2	2,5	3	12,5	6	18,5	281	5199	12996	11	142959
5. Неврология	0,5	5	1,25	5	Х	25	Х	25	281	7025	3513	5	17563
6. Дерматология	0,5	8	1,25	5	Х	40	Х	40	281	11240	5620	15	84300
7. Стоматология	1,5	3	Х	5	Х	15	Х	15	281	4215	6323	20	126450
ВСЕГО:	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	802010

 

Дневная нагрузка в поликлинике рассчитывается:

Расчет нормы  обслуживания в час в поликлинике ´ Число часов работы в день в поликлинике.

Дневная нагрузка на дому рассчитывается:

Расчет нормы  обслуживания в час на дому   ´ Число часов работы в день на дому.

Годовая нагрузка:    Дневная нагрузка всего ´ Число рабочих дней в году.

Число врачебных  посещений: Годовая нагрузка × Число ставок должностей

Сумма расходов на медикаменты:

Число врачебных  посещений ×Средний расход на медикаменты  на 1 посещений

 

2.3 Расчет расходов на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

Показатель	Больницы и диспансеры в городах		Больницы и диспансеры в сельской местности
	Принято в текущем году	Проект на следующий год	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Среднегодовое количество  коек	X	586	X	341,5
2. Средняя заработная  плата на 1 койку в год, руб.	850	900	800	850
3. Годовой ФЗП в  год, руб.	500000	527400	300000	290275

 

Среднегодовое количество коек переносим из таблицы 2.1 из строки 5 (Итого).

Годовой ФЗП  рассчитывается:

Среднегодовое количество коек ´ Средняя заработная плата на 1 койку в год:

586 × 900 = 527400                                  341,5 × 850 = 290275

 

2.4 Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

Показатель	Больницы и диспансеры в городах и рабочих поселках		Больницы и диспансеры в сельской местности
	Принято в текущем году	Проект на следующий год	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Канцелярские и хозяйственные  расходы
1. Среднегодовое количество  коек	Х	586	Х	341,5
2. Расходы на 1 койку  в год, руб.	250	250	250	250
Итого канцелярских и  хозяйственных расходов	Х	146500	Х	85375
2. Мягкий инвентарь
1. Количество коек  на начало года	Х	540	Х	309
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб.	600	600	600	600
3. Итого расходов на  дооборудование, руб.	Х	324000	Х	185400
4. Прирост коек за  год	Х	75	Х	52
5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб.	800	800	800	800
6. Итого расходов на  оборудование новых коек, руб.	Х	60000	Х	41600
7. Всего расходов на  мягкий инвентарь, тыс.руб.	Х	384000	Х	227000

 

Канцелярские  и хозяйственные расходы:

• Среднегодовое количество коек (из табл. 2.1);
• Итого канцелярских и хозяйственных расходов (стр.1 * стр. 2);

Мягкий инвентарь:

• Среднегодовое количество коек (из табл. 2.1);
• Итого расходов на дооборудование (стр.1 * стр.2);
• Прирост коек за год (табл. 2.1 ст. 4 – ст. 3 (итого)):

Итого расходов на оборудование новых коек:

Прирост коек за год ´ Расходы на оборудование новых коек.

Всего расходов на мягкий инвентарь:

Итого расходов на дооборудование +  Итого расходов на оборудование новых коек

 

 

 

 

2.5 Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности, руб.

Показатель	Больницы и диспансеры в городах		Больницы и диспансеры в сельской местности
	Принято в текущем году	Проект на следующий год	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Заработная плата  мед. персонала больниц и диспансеров	500000	527400	300000	290275
2. Начисления на заработную  плату (26 %)	130000	137124	78000	75471
3. Питание	3200000	4359115	2500000	2487550
4. Медикаменты	3000000	4714180	2800000	2653450
5. Мягкий инвентарь	Х	384000	Х	227000
6. Канцелярские и хозяйственные расходы	Х	146500	Х	85375
7. Приобретение оборудования  и инвентаря	250000	287500	150000	172500
8. Капитальный ремонт	1200000	1260000	700000	735000
9. Прочие расходы	400000	450000	300000	350000
Итого расходов	8680000	12265819	6828000	7076621

 

Принято:

• Заработная плата мед. персонала переносим из табл. 2.3 (ст. 2 п. 3);
• Начисления на заработную плату (стр. 1* 26%);
• Итого расходов (сумма всех строк).

     Проект:

• Заработная плата мед. персонала переносим из табл. 2.3  (ст. 3 п. 3)
• Питание (из табл. 2.1 ст. 11 (Итого);
• Медикаменты (из табл. 2.1 ст. 12 (Итого);
• Мягкий инвентарь (из табл.2.4 стр. 7);
• Канцелярские и хозяйственные расходы (из табл. 2.4 стр. Итого канцелярских расходов);
• Расходы на приобретение оборудования и инвентаря увеличиваются на 15% (по условию):  250000 × 1,15 = 287500; 150000 × 1,15 = 172500;
• Расходы на капитальный ремонт увеличиваются на 5% (по условию):  1200000×1,05=1260000; 700000×1,05 = 735000;
• Итого расходов (сумма всех строк).

 

 

2.6 Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб.

Показатель	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Заработная плата  мед. персонала	650000	700000
2. Начисления на заработную  плату (26 %)	169000	182000
3. Медикаменты	802010	900000
4. Мягкий инвентарь	Х	300000
5. Канцелярские и хозяйственные  расходы	Х	150000
6. Приобретение оборудования  и инвентаря	330000	379500
7. Капитальный ремонт	1000000	950000
8. Прочие расходы	Х	250000
Итого расходов	2951010	3811500