Инвестиционный проект производства пенобетона в г. Пскове

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Сентября 2012 в 11:41, курсовая работа

Описание работы

Целью данного курсового проекта является разработка инвестиционного бизнес-плана объекта сферы производства строительных материалов. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:
Составление резюме проекта;
Раскрытие идеи проекта;
Исследование рынка гостиничных услуг;

Содержание работы

Введение 4
1. Общие исходные условия выполнения проекта 6
2. Резюме проекта 6
3. Идея проекта 7
4. Исследование рынка производства строительных материалов 8
4.1. Анализ отраслевых показателей 8
4.2. Анализ внешней среды 9
5. План производства 12
5.1. Стратегия маркетинга 12
5.2. Канал распределения 16
5.3. Ассортиментные позиции 17
5.4. План реализации услуг 19
5.5. Продвижение 21
6. План производства 22
6.1. Общая характеристика 22
6.2. Расположение объекта 27
6.3. Оборудование 30
6.4. Материалы и энергоносители 31
7. Организационный план 33
7.1. Организационная структура 33
7.2. Кадровый состав 34
7.3. Юридические аспекты 35
7.4. Календарный план выполнения работ 38
8. Финансовый план 39
8.1. Система налогообложения 39
8.2. План себестоимости продукции 40
8.3. План инвестиций 41
8.4. План доходов и расходов 41
8.5. Движение денежных средств 42
8.6. Кредитный план 42
9. Оценка эффективности проекта 49
10. Анализ чувствительности проекта 51
Заключение 54
Список литературы 55

Скачать архив (1.20 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

бп_иванова_ксения.docx

— 1.21 Мб (Скачать файл)

План себестоимости по элементам на весь жизненный цикл

Показатели, руб.	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Материальные затраты на производство и реализацию	1271015	1271015	1271015	1271015	1271015	1271015
Затраты на оплату труда	182832,96	182832,96	182832,96	182832,96	182832,96	182832,96
Отчисления на соц. нужды	537744	537744	537744	537744	537744	537744
Амортизация	490098	490098	490098	490098	490098	490098
Итого:	2481690	2481690	2481690	2481690	2481690	2481690

Таблица 16

План инвестиций

	1 год						Итого проекту
	1	2	3	4	5	6	Итого проекту
I. Инвестиционные затраты
1. Вложения во внеоборотные активы, всего:
1.1. Капитальные вложения по проекту, в т.ч.
а) покупка здания	1470000						1470000
б) оборудование		102600	14600				117200
Реклама				42240			42240
Итого инвестиционных затрат:	1470000	102600	14600	42240			1629440
II. Источники финансирования проекта
1. Собственные средства	981168	102600	14600	42240			1140608
2. Заемные и привлеченные средства	488832						488832
Итого финансовых средств:	1470000	102600	14600	42240			1629440

Таблица 17

План доходов и расходов создаваемого объекта

№ п/п	Показатели	2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Выручка от реализации	3502000	3502000	3502000	3502000	3502000	3502000
2.	Сумма единого налога без учета вычета(1-6)*0,05	51015,5	51015,5	51015,5	51015,5	51015,5	51015,5
3.	Предельная сумма вычета (2*0,5)	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75
4.	Взносы во внебюджетные фонды	537744	537744	537744	537744	537744	537744
5.	Единый налог с учетом вычета	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75
6.	Текущие затраты, всего:	2481690	2481690	2481690	2481690	2481690	2481690
7.	Обязательное страхование от несчастных случаев	3163,2	3163,2	3163,2	3163,2	3163,2	3163,2
8.	Чистый доход (1-5-6-7)	991639,25	991639,25	991639,25	991639,25	991639,25	991639,25

Таблица 18

Кэш-флоу проекта

	Год
	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Остаток денежных средств на начало периода		724778,04	1376151,63	2292556,21	3287358,46	4282160,71
Источники финансирования:
-собственные	1140608
-заемные	488832
Поступления от реализации	3502000	3502000	3502000	3502000	3502000	3502000
Приток денежных средств	5131440	4226778,04	4878151,63	5794556,21	6789358,46	7784160,71
Организационные расходы начального периода	1629440
Текущие затраты	2481690	2481690	2481690	2481690	2481690	2481690
Налоги	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75	25507,75
Выплаты по кредитам
-выплаты ссудной задолженности	217815,48	306420,64	72605,16
-проценты	52208,73	37008,02	2792,51
Отток денежных средств	4406661,96	2850626,41	2585595,42	2507197,75	2507197,75	2507197,75
Остаток ДС на конец	724778,04	1376151,63	2292556,21	3287358,46	4282160,71	5276962,96

Таблица 19

Кредитный план

Показатели	1год
Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1.Возврат основного долга		53051,88	55173,95	57380,91
2.Начисленные проценты		19553,28	17431,2	15224,25
3.Сумма платежа		72605,16	72605,16	72605,16
4.Остаток основного долга	488832	435780,1	380606,2	323225,3

Продолжение таблицы 19

Показатели	2 год
Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал
1.Возврат основного долга	59676,15	62063,19	64545,72	67127,55	69812,65
2.Начисленные проценты	12929,01	10541,96	8059,437	5477,608	2792,51
3.Сумма платежа	72605,16	72605,16	72605,16	72605,16	72605,16
4.Остаток основного долга	263549,1	201485,9	136940,2	69812,65	0

9. Оценка эффективности проекта

Проведем расчеты основных показателей эффективности. Рассчитаем следующие показатели при норме дисконта, равной 20%:

Чистый доход:

, где

NР_t – чистая прибыль;

Kt – капитальные затраты;

Чистая текущая стоимость проекта (размер абсолютного выигрыша прямых участников):

Простой срок окупаемости:

Дисконтированный срок окупаемости проекта:

Внутренняя норма доходности:

Промежуточные расчеты основных показателей эффективности создаваемой гостиницы отразим в таблице 20.

Таблица 20

Расчет основных показателей эффективности проекта

Год
1	-	0
2	688638,4	991639,25
3	573865,3	991639,25
4	478221,1	991639,25
5	398517,6	991639,25
6	332098	991639,25
Итого:	2471340	4958196

_{Отметим,
что}

Последовательно рассчитаем данные показатели эффективности:

Чистый доход NV = 4958196-1629440 =3328756 рублей, таким образом, за 6 лет реализации проекта мы получаем прибыль.
Чистая текущая стоимость NPV = 2741340-1357866,67= 1113473,33 рубля, то есть затраты в данный проект не превышают денежный выигрыш за первые 6 лет деятельности.
Простой срок окупаемости РР = 1629440/4958196*6 = 1,97 года, то есть данный проект окупиться за 1 год 11 месяцев.
Дисконтируемый срок окупаемости PВ = 1357866/2471340*6 = 3,29 года, то есть дисконтируемый срок окупаемости равен 3 год и 4 месяца.
Внутренняя норма доходности IRR = 63+866502/(866502+128418)*(64-63) = 63,87% максимальная процентная ставка, по которой можно привлечь заемные средства для финансирования инвестиционного проекта.

10. Анализ чувствительности проекта

Проанализируем чувствительность проекта к изменению цены +/-10% и рассчитаем показатели «чистый доход» и «чистый текущий доход».

Таблица 21

Расчет основных показателей эффективности проекта при росте цены на 10%

Год
1	-	0
2	762829,7	1098475
3	635691,6	1098475
4	529743	1098475
5	441452,5	1098475
6	367877,1	1098475
Итого:	2737594	5492374

_{Отметим,
что}

Последовательно рассчитаем данные показатели эффективности:

Чистый доход NV = 5492374-1629440 =3862934 рублей, таким образом, за 6 лет реализации проекта мы получаем прибыль.
Чистая текущая стоимость NPV = 2737594-1357866,67= 1383473,33 рублей, то есть затраты в данный проект не превышают денежный выигрыш за первые 6 лет деятельности.

Таблица 22

Расчет основных показателей эффективности проекта при снижении цены реализации на 10%

Год
1	-	0
2	276440,8	398074,8
3	230367,4	398074,8
4	191972,8	398074,8
5	159977,3	398074,8
6	133314,4	398074,8
Итого:	992072,8	1990374

_{Отметим,
что}

Последовательно рассчитаем данные показатели эффективности:

Чистый доход NV =1990374-1629440 =360934 рублей, таким образом, за 6 лет реализации проекта мы получаем прибыль.
Чистая текущая стоимость NPV = 992072,8-1357866,67= -365793,87 рублей, то есть снижение цены нерационально.

Таким образом, снижение цены 10% привело к снижению рассматриваемых показателей эффективности, их значения снизились. Отобразим изменения данных показателей графически на рисунке 12.

Информация о работе Инвестиционный проект производства пенобетона в г. Пскове