Организация и планирование лесопильного производства

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Ноября 2012 в 17:59, курсовая работа

Описание работы

В России, в условиях структурной перестройки экономики, важнейшее значение приобретает создание и эффективное использование системы комплексного планирования на разных уровнях управления и на предприятиях различных организационно-правовых форм и форм собственности.
Научно обоснованное планирование должно создать необходимые условия для расширения, ускорения и повышения эффективности реализации различных инноваций – продуктовых, технологических, экономических, социальных и других, направленных на разработку конкурентоспособной продукции и получение прибыли. Это должно позволить создать высокорентабельные промышленные производства, в том числе ориентированные на экспорт.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………………………...3
1 Бизнес-план лесопильного предприятия ОАО «Изумрудный лес».…4
1.1 Резюме…………………………………………………………………..4
1.2 Анализ положения дел в отрасли……………………………………...5
1.3 Виды продукции ОАО «Изумрудный лес»…………………….……..7
1.4 Рынки сбыта товаров, конкуренты ОАО «Изумрудный лес»……….8
1.5 План маркетинга………………………………………………………..9
1.6 План производства……………………………………………………11
1.7 Организационный план……………………………………………….22
1.8 Финансовый план……………………………………………………..31
Заключение………………………………………………………………………39
Библиографический список…………………………………………………….40

Скачать архив (132.69 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

курсвой планирования 1.docx

— 140.35 Кб (Скачать файл)

 

Среднесписочная численность  чел.

 

 

Таблица 2.4 - Расчет численности основных производственных рабочих

по нормам времени на единицу продукции

Наименование

Ед.

Кол-во

Норма

Всего

Коэф.

Всего зат-

Фонд

Сред-

Сред.

Тариф-

Фонд

продукции

изм.

  

вре-

зат-

выпол.

рат труда

эффек-

не-

раз-

ная

з/п, в

     

мени

рат

норм

с учетом

тивн.

спи-

ряд

став-

Тыс. руб.

     

на ед.,

труда

  

коэф. выпо-

времени

слчн.

  

ка в

  
     

час.

часов

  

лнения

1 раб. на

чис-

  

час,

  
           

норм

год, час

лен.

  

руб.

  

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Черновые мебельные

                      

заготовки

м³

2181

8

17448

1,15

15172,17

1700,4

9

4

56,3

854,2

Капитальный ремонт

тыс.

                    

оборудования

руб.

100

290

29000

1,15

25217,3

1700,4

15

5

62,5

1576

Итого

-

-

-

-

-

-

-

43

-

-

2430,2

Фонд на премирова-

                      

ние (30%)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

729,06

Всего тарифный фонд

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3159,26


 

Часовой фонд заработной платы состоит  из тарифного фонда заработной платы  и доплат к нему: бригадирам за руководство  бригадой, за работу в ночное время, за обучение учеников и др.

Дневной фонд заработанной платы состоит  из часового фонда заработанной платы  и доплат к нему: оплата перерывов  кормящих матерей, льготных часов подростков и др.

Годовой фонд оплаты труда образуется из фонда дневной заработанной платы  и следующих доплат к нему: оплата за очередные и дополнительные отпуска, за время выполнения государственных  и общественных обязанностей, пособие  уходящим в армию и др.

Таблица 2.5 - Расчет годового фонда оплаты труда по лесопильному производству

Наименование

Чис-

Тариф-

Доплаты до

Часо-

Доплаты до

Днев-

Доплаты до

Годовой

производств

лен-

ный

часового

вой

дневного

ной

годового

фонд

 

ность

фонд

Фонда

фонд

фонда

фонд

фонда

з/п, т.р.

 

рабо-

з/п, т.р.

%

сумма,

з/п,

%

сумма,

з/п,

%

сумма,

  
 

чих

    

т.р.

т.р.

  

т.р.

т.р.

  

т.р.

  

Производство

                      

пиломатериалов

33

4290,78

2

85,81

4376,59

0,5

21,88

4398,47

15

659,77

5058,24

Производство

                      

технологической

                      

щепы

5

589,68

2

11,79

601,47

0,5

3

604,47

15

90,67

695,14

ЧЗМ хвойных по-

                      

род

9

1110,46

2

22,2

1132,66

0,5

5,7

1138,36

15

170,75

1309,11

Капитальный ре-

                      

монт оборудова-

                      

ния

15

2048,9

2

40,98

2089,88

0,5

6,27

2096,15

15

314,42

2410,57

Вспомогательное

                      

производство

23

3308,76

2

66,18

3374,94

0,5

16,87

3391,81

15

508,77

3900,58

Итого

85

11348,58

-

226,96

13361,45

-

53,72

11629,26

- 

1744,38

13373,64


 

Таблица 2.6 - Штатное расписание цехового персонала и их

годовой фонд заработной платы

Персонал

Кате-

Коли-

Месячный должнос-

Годовой фонд

 

гория

чество

тной оклад, руб.

з/п, т.руб.

Начальник цеха

ИТР

1

30000

360

Ст.мастер

ИТР

2

25000

600

Мастер

ИТР

2

20000

480

Технолог

ИТР

1

20000

240

Механик

ИТР

1

15000

180

Нормировщик

ИТР

1

15000

180

Экономист

ИТР

1

17000

204

Бухгалтер

служ.

2

17000

408

МОП

  

3

6000

216

Итого

  

14

-

2868

Таблица 2.7 - Сводный план по труду  и фонду заработной платы

Показатели

Единицы

измерения

План на 2011 год

1

2

3 

Объем товарной продукции

тыс.руб.

148126,06

Численность промышленно-производствен-

    

ного персонала, в т.ч.

чел.

99

             рабочие

чел.

85

             из них вспомогательные

чел.

23

             ИТР

чел.

9

             служащие

чел.

2

             МОП

чел.

3

Постоянная часть промышленного  персонала

чел.

37

Выработка продукции на 1 работающего

т.руб.

1496,22

Фонд заработной платы ППП, в том  числе

т.руб.

      16241,64

          рабочих

т.руб.

13373,64

          ИТР

          служащих

т.руб.

т.руб.

2244

108

          МОП

т.руб.

216

Среднегодовая заработанная плата 1 рабочего

руб., коп.

164056,97

 

 

 

 

1.8 Финансовый  план

 

Финансовый план опирается на комплексные  расчеты, сделанные в предприятии  при определении годовых производственных планов.

В качестве исходных позиций при  расчете стоимости продукции  рассматривается стоимость сырья  на планируемую производственную программу, включая расходы на содержание и  эксплуатацию оборудования, цеховые  расходы, общезаводские расходы  и коммерческие расходы.

Прибыль ОАО «Изумрудный лес» определяется по предполагаемой выручке по оптовым  ценам за вычетом полной себестоимости  продукции, коммерческих расходов и  уплаты налогов.

Из основных применяемых в Российской федерации налогов рассматриваются  следующие:

- налог на прибыль по ставке 20%, в том числе отчисления в федеральный бюджет в размере 2,5% и отчисления в региональный бюджет в размере 17,5%;

- налог на добавленную стоимость   по ставке 18% оплачивается конечным  покупателем и включен в структуру  стоимости продукции;

Основные показатели производственно-хозяйственной  деятельности предприятия представлены в следующих таблицах.

 

 

2.3 План  по  себестоимости продукции,  прибыли и рентабельности

Таблица 2.3.1 - Расчет стоимости сырья  на планируемую производственную программу

Наименование мате-

Пиломатериал

23590 м³

ЧМЗ

2181 м³

Щепа технологическая

10033 м³

риальных ресурсов

всего,

цена за

общая сум-

всего,

цена за

общая сум-

всего,

цена за

общая сум-

 

 м³

1 м³,руб.

ма, т.р.

 м³

1 м³,руб.

ма, т.р.

 м³

1 м³,руб.

ма, т.р.

Пиловочник хвойных

41386

1750

72425,5

            

пород

                  

Пиломатериалы хвой-

      

3642 

2990,75

10892,3 

      

ных пород (IV)

                  

Отходы (горбыли,

           

11151

750 

8363,25 

рейки)

                  

Итого

    

72425,5

    

10892,3

    

8363,25


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.3.2 - Расчет потребного количества электроэнергии и её стоимость

на планируемую производственную программу

Наименоваие

Ед.

Кол-во

Норма

Всего

Цена за

Общая

продукции

изм.

  

расхода

потреб-

1 кВт/час

стоим.,

     

на ед.

но на

руб.

тыс.руб.

     

кВт/час

прогр.

    
       

тыс.кВт/

    
       

час

    

1.Пиломатериалы

м³

23590

33,5

790,2

3,53

2789,4

2.ЧМЗ

м³

2181

40

87,24

3,53

307,95

3.Технологическая

    

   

 		      

щепа

м³

10033

7,2

72,23

3,53

254,97

Итого

м³

35804

  

949,67

  

3104,35

             

4.Электроэнергия

            

на осветительные

            

цели (5% от общей

            

потребности)

          

155,21

Всего:

          

3259,56

Таблица 2.3.3 - Расчет амортизационных  отчислений

Состав основных

Балансовая

Норма аморти-

Сумма аморти-

фондов

стоимость, т.р.

зации, %

зации, т.р.

Здание 43%

6086,22

2,5

152,15

Сооружения 27%

3821,58

8,3

317,19

Инвентарь 2%

283,08

9

25,47

Итого на цеховые

      

расходы

10190,88

  

494,81

Силовые машины 2%

283,08

9,1

25,76

Рабочие машины 25,4%

3595,116

16,7

600,38

Измерительные устройст-

      

ва 0,1%

14,154

7,1

1

Транспортные средства

      

0,40%

56,616

13,3

7,52

Инструмент 0,1%

14,154

9

1,27

Итого на содержание обо-

      

рудования

3963,12

  

635,93

Всего 100%

14154

  

1130,74

Информация о работе Организация и планирование лесопильного производства