Организация и планирование лесопильного производства

Таблица 2.3.4 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию

оборудования на 2011 год

Наименование статей расходов

Сумма, тыс.руб.

1.Амортизация оборудования и транспортных

средств

635,93

2.Эксплуатация оборудования, в том  числе:

6581

   2.1.Зарплата основная и дополнительная

         вспомогательных рабочих, обслуживающих

         оборудование (65% от годовой зарплаты

         вспомогательных рабочих)

2535,38

   2.2.Отчисления на социальное страхование  и 

         пенсионный фонд (34%)

862,02

   2.3.Стоимость смазочных, обтирочных  материалов

        для ухода за оборудованием (1-2% стоимости

        оборудования)

79,26

   2.4.Стоимость электроэнергии (табл.4.2)

3104,35

3.Текущий ремонт оборудования  и транспортных

средств, в том числе:

1938,63

    3.1.Основная и дополнительная зарплата  ре-

         монтных рабочих (35% от зарплаты вспо-

         могательных рабочих)

1365,2

    3.2.Отчисления на социальное страхование  (34%)

464,17

    3.3.Стоимость зап.частей и других материалов для

         (2% стоимости оборудования)

79,26

    3.4.Услуги вспомогательных цехов  по текущему

         ремонту оборудования

30

4.Внутризаводское перемещение грузов

151,2

5.Прочие

50

Итого

9356,76

Таблица2.3.5 - Смета цеховых расходов

Наименование статей расходов

Сумма, тыс.руб.

Зарплата цехового персонала

2868

Отчисления на социальное страхование (34%)

975,12

Амортизация зданий, сооружений и инвентаря

494,81

Текущий ремонт зданий и сооружений(1%)

101,9

Содержание зданий и сооружений(1,7%)

173,24

Испытание, опыты, исследования, рационализатор-

286,8

ство и изобретательство(10%)

Охрана труда

39,6

Стоимость электроэнергии

155,21

Прочие расходы

40

Итого

5134,68

Таблица 2.3.6* - Расчет коэффициентов распределения  косвенных статей затрат

Виды продукции

Основная и дополнительная

Коэф-ты

Расх. содер. обар-я

Цеховые

Расх-ы

з/п осн. и вспом. рабочих

распр-я

Пиломатериалы

5058,24

0,7

6549,75

3594,28

ЧМЗ

1309,11

0,2

1871,36

1026,94

Технологическая

935,68

513,46

щепа

695,14

0,1

Итого

10803,38

1,0

9356,79

5134,68

Таблица 2.3.6 - Калькуляция себестоимости  отдельных видов продукции лесопильного производства

Наименование статей затрат

Валовый выпуск

ЧМЗ

Технологическая

Всего зат-

пиломатериалов

щепа

рат, тыс.р.

23590 м³

2181 м³

10033 м³

на 1 м³, р.

на весь вы-

на 1 м³, р.

на весь вы-

на 1 м³, р.

на весь вы-

пуск, т.р.

пуск, т.р.

пуск, т.р.

1. Стоимость сырья с учетом 

ТЗР (20% от стоимости сырья)

3684,2

86910,6

-

-

-

-

86910,6

2. Возвратные отходы

354,5

8363,25

-

-

-

-

   8363,25

3. Стоимость материалов

-

-

4856

10590,94

833,5

8363,25

18954,19

4. Основная и дополнительная

заработная плата производ-

ственных рабочих

214,4

5058,24 

600,2

1309,11

69,3

695,14

7062,49

5. Отчисление на социальное

страхование (34%)

72,9

1719,8

204

445,1

23,6

236,34

2401,24

6. Расходы на содержание и 

эксплуатацию оборудования

277,6

6549,75

858

1871,36

93,3

935,68

9356,79

7. Цеховые расходы

152,4

3594,28

471

1026,94

51,2

513,46

5134,68

8. Общезаводские расходы (50% от зарплаты

107,2

2529,12

300,1

654,56

34,6

347,57

3531,25

производственных рабочих)

9. Производственная себестоимость

4154,2

97998,54

7289,3

15898,01

1105,5

11091,44

124987,99

10. Внутризаводской оборот (10926 м³)

449

10590,951

-

-

-

-

10590,94

11. Производственная себестоимость

пиломатериалов (41604 м³)

3705,3

87407,6

-

15898,01

-

11091,44

114397,05

12. Коммерческие расходы

242,18

10075,75

728,93

1589,801

110,55

1109,144

11439,705

Итого полная себестоимость

4075,8

96148,36

8018,25

17487,811

1216

12200,584

125836,755

Таблица 2.3.7 - Калькуляция себестоимости  пиломатериалов хвойных пород по сортам

Сорт

Коэффи-

Кол-во пи-

Сумма

Себестои-

Сумма

Внутризаводской

Себестоимость

пиломате-

циент

ломатериа-

коэффи-

мость, 1 м³

затрат,

оборот

товарной продукции

риалов

сортности

лов, м³

циентов

п/м, руб.

тыс.руб.

м³

тыс.руб.

м³

тыс.руб.

I

1,6

2069

3310,4

6646,9

13752,44

-

-

2069

13752,44

II

1,3

4966

6455,8

5400,6

26819,4

-

-

4966

26819,4

III

1,0

7450

7450

4154,3

30949,5

-

-

7450

30949,5

IV

0,7

9105

6373,5

2908

26477,3

3642

10590,94

5463

15886,4

Итого

-

23590

23589,7

-

97998,64

3642

10590,94

19948

87407,74

Таблица 2.3.9 - Расчет цен на продукцию  лесного комплекса (в руб.)

Наименование

Производствен-

Коммер-

Полная

Прибыль

Оптово-

НДС

Договорная

продукции

ная себестои-

ческае

себестои-

отпуск.

цена за 1 м³

мость 1 м³

расходы

мость 1 м³

цена за 1 м³

Пиломатериалы хвойных пород,

сорт:

I

6646,9

664,69

7311,59

1096,73

8408,32

1513,5

9921,82

II

5400,6

540,06

5940,66

891,1

6831,76

1229,7

8061,46

III

4154,3

415,43

4569,73

685,46

5255,19

945,9

6201,09

IV

2908

290,8

3198,8

479,82

3678,62

662,2

4340,82

ЧМЗ

8018,25

801,825

8820,075

1323,01

    10143,1

1825,75

11968,86

Щепа технологическая

1216

121,6

1337,6

200,64

1538,24

276,9

1815,14

Таблица 2.3.10 - Расчет товарной и реализованной  продукции

 по лесопильному производству

Наименование

Товар-

Оптово-

Товарная

Остатки

Остатки

Реализо-

продукции

ный

отпуск-

продук-

готовой

готовой

ванная 

выпуск,

ная це-

ция,

продук-

продук-

подук-

м³

на за

тыс.руб.

ции на

ции на

ция, т.р.

1м³, руб.

начало

конец

года, т.р.

года, т.р.

Пиломатериалов

хвойных пород

I сорта

2069

8408,32

17396,81

17396,81

II сорта

4966

6831,76

33926,52

33926,52

III сорта

7450

5255,19

39151,17

39151,17

IV сорта

5463

3678,62

20096,3

602,89

1004,8

19694,39

Итого

19948

24173,89

110570,8

110168,89

Черновые мебе-

льные заготовки

2181

10143,1

22122,1

22122,1

Щепа технологи-

ческая для ДСтП

10033

1538,24

15433,16

15433,16

Всего

32162

35855,23

148126,06

602,89

1004,8

147724,15

Таблица 2.3.11 - Расчет прибыли и рентабельности по лесопильному производству

Наименование

Ед.

Кол-во

Стоимость товарной продукции,

Прибыль от

Процент рентабель-

продукции

изм.

тыс.руб.

реализации,

ности по отдель-

по полной с/с

по оптовым ценам

тыс. руб.

ным изделиям

Пиломатериалы

хвойных пород

I сорт

м³

2069

15127,68

17396,81

2269,13

15

II сорт

м³

4966

29501,32

33926,52

4425,2

15

III сорт

м³

7450

34044,49

39151,17

5106,68

15

IV сорт

м³

5463

17475

19694,39

2219,39

13

Итого:

м³

19948

110168,89

ЧМЗ

м³

2181

19236,58

22122,1

2885,52

15

Технологическая щепа

м³

10033

13420,1

15433,16

2013,06

15

Всего:

м³

128805,17

147724,15

18918,98

-