Анализ производственно - финансовой деятельности железной дороги

 

;    ;    .

 

Расчеты и результаты анализа следует  свести в табл. 6.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

Т а б л и ц а 6.1

Анализ балансовой прибыли, млн. руб.

 

Показатели	База	Факт	Отклонение от базы
			Всего	в том числе за счет изменения
				Объема перевозок	Себестоимости перевозок	в том числе по факторам							Средней доходной ставки	в том числе по факторам			Прибыли от ПВД
						объем перевозок	структура по видам перевозок	коэффициент разрыва между тарифн. и экспл. ткм	структура перевозок по типам тяги	качество использования подвижного состава	Населенность пасс. вагона	удельные затраты трудовых и материальных ресурсов, цены на материалы, топливо и э/э
														доходной ставки за 10 тарифных ткм	доходной ставки за 10 пассажиро-км	структура по видам перевозок
А	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
Доходы от перевозок	11600,044	12161,122	+562,079	+58	-	-	-	-	-	-	-	-	+504,078	+471,815	+29,151	+3,113	-
Расходы от перевозок	10605	11090	+485	+55,465	+429,535	-37,439	+2,476	+10,444	+6,708	+915,038	+60,683	-528,375	-	-	-	-	-
Прибыль от перевозок   (стр.1-2)	995,044	1071,122	+77,079	+2,535	-429,535	+37,439	-2,476	-10,444	-6,708	-915,038	-60,683	+528,375	+504,078	+471,815	+29,151	+3,113	-
Прибыль от ПВД	2520	1530	-990	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-990
Балансовая прибыль (стр.3+4)	3515,044	2601,122	-912,921	+2,535	-429,535	+37,439	-2,476	-10,444	-6,708	-915,038	-60,683	+528,375	+504,078	+471,815	+29,151	+3,113	-990
Удельный вес фактора в общем изменении прибыли	-	-	100%	+0,28%	-47,05%	+4,1%	-0,27%	-1,14%	-0,74%	-100,23%	-6,65%	+57,88%	+55,22%	+51,68%	+3,19%	+0,34%	-108,44%

 

Проверка:

-912,921=+2,535-429,535+504,078-990

-912,921 = -912,921млн.руб.

 

100% = +0,28% - 47,05% +55,22% -108,44%

 

 

Вывод по таблице 6.1: Прибыль от перевозок увеличилась на 77,079 млн. руб, в т.ч. на 2,535 млн.руб под влиянием увеличения объема перевозок; на 504,078 млн.руб под влиянием увеличения средней доходной ставки, при этом произошло снижение на 429,535 млн.руб. под влиянием себестоимости перевозок

Прибыль от  подсобно-вспомогательной деятельности уменьшилась на 990 млн. руб.

Балансовая прибыль уменьшилась на 912,921 млн. руб.,в т.ч.:

-Под влиянием изменения себестоимости перевозок балансовая прибыль уменьшилась на 429,535 млн. руб. или на 47,05%;

-Под влиянием изменения прибыли от подсобно-вспомогательной деятельности балансовая прибыль уменьшилась на 990 млн. руб. или на 108,44%.

-При этом произошло увеличение  балансовой прибыли на 2,535 млн.руб.  или на 0,28% под влиянием изменения  объема перевозок.

-При этом произошло увеличение  балансовой прибыли на 504,078 млн.руб.  или на 55,22% под влиянием изменения  средней доходной ставки.

На уменьшение балансовой прибыли под влиянием изменения себестоимости перевозок, на которое оказали влияние следующие факторы:

• Под влиянием изменения структуры по видам перевозок балансовая прибыль снизилась на 2,476 млн. руб. или на 0,27 %;
• Под влиянием изменения коэффициента разрыва между тарифными и эксплуатационными ткм балансовая прибыль снизилась на 10,444 млн.руб. или на 1,14%;
• Под влиянием изменения структуры перевозок по типам тяги балансовая прибыль снизилась на 6,708 млн. руб. или на 0,74%;
• Под влиянием изменения показателей качества использования подвижного состава балансовая прибыль снизилась на 915,038 млн. руб. или на 100,23%.
• Под влиянием изменения населенности пассажирского вагона балансовая прибыль снизилась на 60,683 млн.руб. или на 6,65%

В то же время наблюдается увеличение балансовой прибыли под влиянием изменения себестоимости перевозок оказали влияние следующие факторы:

• увеличение объема перевозок привело к увеличению балансовой прибыли на 37,439 млн. руб. или на 4,1%;
• из-за изменения удельных затрат трудовых и материальных ресурсов, цен на материалы, топливо и электроэнергию балансовая прибыль увеличилась на 528,375 млн. руб. или на 57,88%.

 

На увеличение балансовой прибыли под влиянием изменения средней доходной ставки оказали влияние следующие факторы:

• Под влияние<span class="dash041e_0441_043d_043e_0432_043d_043e_0439_0020_0442_0435_043a_0441_0442_0020_0441_0020_043e_0442_0441_0442_0443_043f_043e_043c__Char" style=" text