Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Сентября 2013 в 10:34, курсовая работа
Целью настоящей курсовой работы является изучение содержания и анализ формы №4 «Отчет о движении денежных средств» в ООО «АПК «Уралец», а также поиск путей ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели в процессе написании курсовой работы были решены следующие задачи:
1. Изучить назначение отчета о движении денежных средств;
2. Рассмотреть порядок составления и сроки предоставления формы №4 «Отчета о движении денежных средств»;
3. Изучить организационно-экономическую и правовую характеристику ООО «АПК «Уралец»;
4. Исследовать формирование и оценку статей формы №4 «Отчета о движении денежных средств» в ООО «АПК «Уралец»;
5. Предложить пути совершенствование отчета о движении денежных средств.
Показатель |
За отчетный |
За аналогичный
период преды- | |
наименование |
код | ||
1 |
2 |
3 |
4 |
Остаток денежных
средств |
6 |
4,5 | |
Движение денежных
средств Средства, полученные от покупателей, заказчиков |
110 |
39174 |
38675 |
Прочие доходы |
140 |
5101 |
4975 |
Денежные средства, направленные: |
|||
на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов |
150 |
(24383) |
(22678) |
на оплату труда |
160 |
(7705) |
(7345) |
на выплату дивидендов, процентов |
170 |
() |
() |
на расчеты по налогам и сборам |
180 |
(9640) |
(9145) |
Командировочные расходы |
182 |
(40) |
() |
() |
() | ||
на прочие расходы |
184 |
(11117) |
(9965) |
Чистые денежные средства от текущей деятельности |
200 |
2532 |
2234 |
Движение
денежных средств Выручка от продажи объектов
основных средств |
210 |
||
Выручка от продажи ценных
бумаг и иных |
220 |
||
Полученные дивиденды |
230 |
||
Полученные проценты |
240 |
||
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям |
250 |
||
Приобретение дочерних организаций |
280 |
() |
() |
Приобретение объектов основных средств,
доходных вложений в материальные ценности
и |
290 |
() |
() |
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
300 |
() |
() |
Займы, предоставленные другим организациям |
310 |
() |
() |
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности |
340 |
||
Форма 0710004 с. 2
1 |
2 |
3 |
4 |
Движение
денежных средств Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
|||
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями |
2630 |
||
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
() |
() | |
Погашение обязательств по финансовой аренде |
() |
() | |
() |
() | ||
() |
() | ||
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
410 |
2630 |
|
Чистое увеличение (уменьшение)
денежных средств |
420 |
98 |
84 |
Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
430 |
104 |
6 |
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю |
Руководитель |
Главный |
||||||
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
бухгалтер |
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
« |
» |
20 |
г. |
Приложение 2