Повышения эффективности использования трудовых ресурсов организации

 

Продолжение таблицы 2.1

1	2	3	4	5
9.Налоги, сборы и платежи из прибыли, млн.руб.	13	39	+26	+200
10.Чистая прибыль, млн.руб.	-34	52	+86	+252,9
11.Стоимость совокупного капитала, млн.руб.	387	432	+45	+11,63
12.Рентабельность совокупного капитала, %	-	21,06	+21,1	-
13.Среднесписочная численность работников, чел.	125	116	-9	-7,2
14.Среднемесячная заработная плата, тыс.руб.	2350	3520	+1170	+49,8
15.Производительность труда, млн. руб./чел.	11,784	13,83	+2,04	+17,35
16.Фондоотдача основных фондов, руб.	8,791	8,11	-0,681	-7,75

Примечание – Источник: собственная разработка

 

В 2012 году изготовлено 108 тыс. швейных изделий (за 2011 г. – 106 тыс. швейных изделий), увеличение на 1,89%. Выручка от реализации продукции за 2012 год составила в белорусских рублях 1 622 млн. руб. (в 2011г. – в белорусских рублях 1 512 млн.руб.), рост на 7,28% в белорусских рублях.

Себестоимость реализованной продукции за 2012 год составила 1440 млн. руб. (за 2011г. – 1429 млн. руб.), увеличение на 0,77%.

В 2012 году по сравнению с 2011 годом прибыль увеличилась на 112 млн. руб. или на 533,33%. Это произошло за счет, прежде всего, увеличения прибыли от текущей деятельности на 105 млн. руб. или на 233,33% и уменьшения убытка от инвестиционной деятельности на 15 млн.руб. или на 93,75%. Однако произошло увеличение убытка от финансовой и иной деятельности на 8 млн. руб. или на 16%. Налоги и платежи из прибыли соответственно увеличились на 26 млн.руб. или на 200%. По сравнению с 2011 годом чистая прибыль увеличилась на 86 млн. руб. или на 252,94%.

Среднесписочная численность работников за 2012 год составила 116 человек (за 2011 год – 125 человека), уменьшение на 7,2%. Среднемесячная заработная плата за 2012 год составила 3520 тыс.руб. (за 2011 год – 2370 тыс.руб.), увеличение на 49,8%. Производительность труда 1 работника в 2012 году по сравнению с 2011 годом увеличилась на 2,04 млн.руб. или на 17,35%.

 

 

2.2 Анализ состава трудовых ресурсов ООО «Алмиэр» и динамики производительности труда

 

 

На предприятии ООО «Алмиэр» по состоянию на 01.01.2013 года работало 107 человек. Из общего числа работающих женщины составляют            98 чел. или 91,5%. Средний возраст работающих 39 лет, средний стаж работы 15 лет. По квалификации на предприятии работает 6 человека с высшим образованием, 20 человек со средне-специальным образованием.

Квалификационный состав промышленно-производственного персонала ООО «Алмиэр» представлен в таблице 2.2.

 

Таблица 2.2 – Квалификационный состав промышленно-производственного персонала ООО «Алмиэр»

Наименование показателей	На конец 2011 года	На конец 2012 года	Отклонение +/-	Темп прироста, %
Работники основной деятельности:	125	116	-9	-7,2
- рабочие	108	103	-5	-4,63
- служащие:	17	13	-4	-23,53
- руководители	10	7	-3	-30
- специалисты	7	6	-1	-14,29

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Из таблицы 2.2 видно, что в 2012 году по сравнению с 2011 годом численность работников уменьшилась на 9 человек или на 7,2%. Это произошло за счет уменьшения рабочих на 5 человек или на 4,63%, руководителей на 3 человека или на  30% и специалистов на 1 человека или на 14,29%.

Проанализируем динамику показателей производительности труда по выработке и трудоемкости. Сопоставим уровни выработки ООО «Алмиэр» и абсолютные размеры ее прироста за 2011-2012 гг. (таблица 2.3).

 

Таблица 2.3 – Динамика и темпы прироста выработки ООО «Алмиэр»

Наименование показателей	На конец 2011 года	На конец 2012 года	Отклонение +/-	Темп прироста, %
1.Объем произведенной продукции  в сопоставимых ценах, млн.руб.	1473	1604	+131	+8,89
2.Среднесписочная численность работников, чел.	125	116	-9	-7,2
3.Среднегодовая численность рабочих, чел.	108	103	-5	-4,63
4.Выработка 1 работника, млн.руб. (п.1/п.2)	11,784	13,828	+2,044	+17,34
5.Выработка 1 рабочего, млн.руб. (п.1/п.3)	13,639	15,573	+1,934	+14,18

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Из таблицы 2.3 видно, что в 2012 году выработка 1 работника составила 13,828 млн.руб., т.е. по сравнению с 2011 годом увеличилась на 2,044 млн. руб. или на 17,34%. Выработка 1 рабочего составила 15,573 млн.руб., т.е. по сравнению с 2011 годом увеличилась на 1,934 млн. руб. или на 14,18%.

Далее проведем анализ динамики уровня трудоемкости продукции          (таблица 2.4).

 

Таблица 2.4 – Динамика и темпы прироста трудоемкости ООО «Алмиэр»

Наименование показателей	На конец 2011 года	На конец 2012 года	Отклонение +/-	Темп прироста, %
1.Объем произведенной продукции  в сопоставимых ценах, млн.руб.	1473	1604	+131	+8,89
2.Отработано, тыс. чел.-ч	211,5	194,7	-17	-7,94
3.Удельная трудоемкость на 1 тыс.руб./ч	0,144	0,121	-0,022	-15,46
4.Среднечасовая выработка, тыс.руб.	6,965	8,238	+1,274	+18,29

Примечание – Источник: собственная разработка

Из таблицы 2.4 видно, что в 2012 году трудоемкость 1 работника составила 0,186 тыс.руб./ч, т.е. по сравнению с 2011 годом уменьшилась на 0,022 тыс.руб./ч или на 15,46%.

Среднечасовая выработка 1 работника составила 8,238 тыс.руб., т.е. по сравнению с 2011 годом увеличилась на 1,274 тыс. руб. или на 18,29%.

Далее проведем анализ факторов, оказавших влияние на динамику показателей производительности труда.

 

 

2.3 Факторный анализ уровня производительности труда

 

 

Проведем факторный анализ уровня производительности труда. Исходная информация для факторного анализа представлена в таблице 2.5.

 

Таблица 2.5 – Исходная информация для факторного анализа производительности труда ООО «Алмиэр»

Наименование показателей	На конец 2011 года	На конец 2012 года	Отклонение +/-	Темп прироста, %
1	2	3	4	5
1.Объем произведенной продукции, млн.руб.	1473	1604	+131	+8,89
2.Среднесписочная численность работников, чел.	125	116	-9	-7,2
3.Среднесписочная численность рабочих, чел.	108	103	-5	-4,63
4.Удельный вес рабочих в общей  численности работников, %	86,4	88,79	+2,39	+2,77
5.Отработано дней одним рабочим  за год, дн.	254	242	-12	-4,72
6.Отработано часов всеми рабочими, ч	211,5	194,7	-16,8	-7,94
7.Отработано часов 1 рабочим, ч	1958	1890	-68	-3,47
8.Продолжительность рабочего дня, ч	7,7	7,8	+0,1	+1,3
9.Среднегодовая выработка одного  работника, млн.руб.	11,784	13,828	+2,044	+17,34
10.Среднегодовая выработка одного рабочего, млн.руб.	13,639	15,573	+1,934	+14,18

 

Продолжение таблицы 2.5

1	2	3	4	5
11.Среднедневная выработка одного  рабочего, тыс.руб.	53,627	64,259	+10,632	+19,83
12.Среднечасовая выработка одного  рабочего, тыс.руб.	6,965	8,238	+1,274	+18,29

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Расчет влияния факторов на изменение среднегодовой выработки 1 работника проведем способом абсолютных разниц (таблица 2.6), используя формулу (1.3).

 

Таблица 2.6 – Расчет влияния факторов  на среднегодовую выработку одного работника ООО «Алмиэр»

Назва-ние фактора	Расчет влияния факторов на изменение анализируемого показателя		Величина влияния фактора, млн.руб.
	алгоритм	расчет
Уд	ГВппп (Уд)= Уд*Д0*П0*ЧВ0	+2,39/100*254*7,7*6,965	+0,326
Д	ГВппп (Д)=Уд1* Д*П0*ЧВ0	88,79/100*(-12)*7,7*6,965	-0,571
П	ГВппп (П)=Уд1*Д1* П*ЧВ0	88,79/100*242*0,1*6,965	+0,15
ЧВ	ГВппп (ЧВ)=Уд1*Д1*П1* ЧВ	88,79/100*242*7,8*1,274	+2,139
ГВппп	ГВппп = ГВппп 1- ГВппп 0 ГВппп = ГВппп (Уд)+ ГВппп(Д)+ + ГВппп(П)+ ГВппп(ЧВ)	13,828-11,784 +0,326-0,571+0,15+2,139	+2,044