Вторая. Правление и исполнительное
руководство признает существование широкого
ряда типов риска и обеспечивает такое
положение, при котором структура контроля,
адекватно охватывала бы их все, включая
и те, которые нелегко поддаются измерению,
- операционный, юридический риски, риски,
связанные с эксплуатацией фирмы или с
ее персоналом.
Третья. Отделы обеспечения и контроля
- внутренний аудит, юридический отдел,
отдел информационных технологий - должны
войти составной частью в общую структуру
управления рисками.
Четвертая. Цели и принципы управления
рисками должны быть основной, ведущей
силой общей стратегии деятельности банка,
их необходимо внедрять через вспомогательные
операционные процедуры и методы контроля.
Информация по рыночным, кредитным
рискам и риску ликвидности,
поступает в аналитический отдел
из каждой отдельно взятой
организационной единицы и агрегируется
по типу риска. Общая картина масштабов
и концентрации риска, которому подвержен
банк в конкретный момент времени предоставляется
руководству.
После того как кредит выдан,
работа по клиенту не прекращается.
С одной стороны, Информационным
центром анализируется информация о клиенте,
которую можно почерпнуть из уже упомянутых
информационных источников, а с другой,
кредитный работник, отвечающий за возврат
выданной ссуды, всегда имеет возможность
задать Центру любой конкретный вопрос,
который может у него возникнуть в процессе
сопровождения кредита, используя специально
разработанный бланк запроса. Таким образом,
слежение за клиентом осуществляется
с двух сторон.
Крупнейшие российские банки
не в последнюю очередь обязаны
своими успехами тому, что ими вовремя
были приняты меры по созданию информационных
подразделений, непосредственно обслуживающих
все этапы кредитной работы. Стремление
банков страны соответствовать мировым
стандартам неизбежно заставит их и далее
совершенствовать деятельность собственных
информационных структур, еще активнее
использовать передовые информационные
технологии и теснее взаимодействовать
с частными специализированными информационными
агентствами и государственными органами
России.
Заключение
Банк по своему назначению
должен являться одним из наиболее
надежных институтов общества, представлять
основу стабильности экономической
системы. В современных условиях
неустойчивой правовой и экономической
среды банки должны не только
сохранять, но и приумножать средства
своих клиентов практически самостоятельно,
ввиду отсутствия государственной поддержки
и опоры. В этих условиях профессиональное
управление банковскими рисками, оперативная
идентификация и учет факторов риска в
повседневной деятельности приобретают
первостепенное значение.
Кредитные операции – основа
банковского бизнеса, поскольку
являются главной статьей доходов
банка. Но эти операции связаны
с риском невозврата ссуды
(кредитным риском), которому в
той или иной мере подвержены
банки в процессе кредитования клиентов.
Именно поэтому кредитный риск как один
из видов банковских рисков является главным
объектом внимания банков. Кредитная политика
банка должна обязательно учитывать возможность
кредитных рисков, предварять их появление
и грамотно управлять ими, то есть сводить
к минимуму возможные негативные последствия
кредитных операций. В то же время, чем
ниже уровень риска, тем, естественно,
меньше может оказаться прибыль банка,
так как большую прибыль банк обычно получает
по операциям с высокой степенью риска.
Таким образом, основной целью банка является
нахождение «золотой середины», т.е. оптимального
соотношения между степенью риска и доходностью
по кредитным операциям при помощи грамотного
управления кредитным риском, что реализуется
посредством общения и анализа основных
способов управления кредитным риском,
разработку практических мероприятий
по снижению риска неплатежа по ссудам.
Основные рычаги управления кредитным
риском лежат в сфере внутренней
политики банка. Самыми основными из
них являются: диверсификация портфеля
ссуд, анализ кредитоспособности и финансового
состояния заемщика, квалификация персонала.
Наиболее распространенным в
практике банков мероприятием, направленным
на снижение кредитного риска,
является оценка кредитоспособности
заемщика.
При анализе кредитоспособности
банки должны решить следующие
вопросы: способен ли заемщик
выполнить свои обязательства
в срок, готов ли он их исполнить?
На первый вопрос дает ответ
разбор финансово-хозяйственных сторон
деятельности предприятий. Второй вопрос
имеет юридический характер, а так же связан
с личными качествами руководителей предприятия.
Необходимо принимать во внимание неблагоприятное
изменение конъюнктуры того рынка, на
котором работает предприятие-заемщик,
и внезапное ухудшение его финансового
состояния, вызванное ошибками и просчетами
менеджмента, неверно выбранной стратегической
политикой и т.д.
Банк должен очень хорошо разбираться
в текущих проблемах своего
клиента, понимать, что раскрывает
(или, наоборот, скрывает) тот или иной
показатель в финансовой отчетности, насколько
перспективна та область, в которой сегодня
работает предприятие. В вопросах кредитования,
инвестирования необходим взвешенный
подход, сочетающий практические навыки
с научными разработками.
Состав и содержание показателей
вытекают из самого понятия
кредитоспособности. Они должны
отразить финансово-хозяйственное
состояние предприятий с точки
зрения эффективности размещения
и использования заемных средств
и всех средств вообще, оценить способность
и готовность заемщика совершать платежи
и погашать кредиты в заранее определенные
сроки.
К настоящему времени коммерческими
банками различных стран опробовано
значительное количество систем
оценки кредитоспособности клиентов.
Многие из них выдержали проверку временем.
Системы отличаются друг от друга числом
показателей, применяемых в качестве составных
частей общего рейтинга заемщика, а также
различными подходами к самим характеристикам
и приоритетностью каждой из них. Особую
актуальность принимает принятие микроэкономических
решений в зависимости от макроэкономической
ситуации. В связи с этим это предопределяет
необходимость проведения кредитными
институтами также и макроэкономических
прогнозов для разработки эффективной
кредитной политики.
Кредитная политика банка определяется,
во-первых, общими, установками относительно
операций с клиентурой, которые
тщательно разрабатываются и
фиксируются в меморандуме о
кредитной политике, и, во-вторых,
практическими действиями банковского
персонала, интерпретирующего и воплощающего
в жизнь эти установки. Следовательно,
в конечном счете способность управлять
риском зависит от компетентности руководства
банка и уровня квалификации его рядового
состава, занимающегося отбором заемщиков,
конкретных кредитных проектов и выработкой
условий кредитных соглашений.
В условиях высоких экономических
рисков выигрывает тот, кто
умеет правильно просчитать, распознать
риски, а также их предвидеть
и минимизировать. Это главный
залог успеха банка при кредитовании.
В случае, если банк занимается различными
аспектами деятельности клиента, он в
состоянии не только оценить кредитоспособность
предприятия, но и помочь ему повысить
эффективность своего бизнеса, а значит,
сделать его более надежным заемщиком.
Проведенный в данной работе
анализ управления кредитными
рисками в банке ОАО «Промсвязьбанк»
показал, что здесь используют
наименее простой способ минимизации
кредитного риска – кредиты
предоставляются, как правило,
«своим» акционерам и на потребительские
нужды физическим лицам. Понятно, что такой
подход не способствует повышению репутации
Банка на рынке кредитных услуг. Такая
кредитная стратегия не способствует
поиску и анализу специалистами Банка
различных методов и методик по снижению
риска кредитования, расширению клиентской
базы. Если сегодня подобная кредитная
политика еще приносит определенные дивиденды,
то завтра банки, кредитующие в основном
«своих» заемщиков начнут терять свои
позиции. Востребованными окажутся банки,
проводящие более гибкую кредитную политику.
Чтобы оставаться конкурентоспособным
на современном рынке финансовых услуг,
банку необходимо постоянно находиться
в поиске новых методов управления, а не
только обеспечивать себе стабильные
позиции за счет внутрикорпоративных
схем.