Ссудные операции

По состоянию  на 01.01.2011 г. ресурсная база банка составила 1968548 тыс. рублей и выросла по сравнению с началом отчетного года на 47%.

В общем объеме ресурсов банка привлеченные средства составляют 85% (1672137 тыс. рублей), собственные  средства - 15,1 % (296411 тыс. рублей).

За 2011 год вклады населения увеличились и составили 239391 тыс. рублей.

Банк оказывает  услуги населению по переводам и выплате денежных средств по системе "Western Union". Также в банке успешно эксплуатируется Система Дистанционного Банковского Обслуживания в составе подсистем "Банк-Клиент" и "Интернет-Клиент".

Кредитный портфель банка составил 1753365 тыс. рублей, или вырос в 1,53 раза. За истекший год выдано кредитов на сумму 814 млн. рублей, погашено 723 млн. рублей, или в 1,2 раза больше, чем в 2010 году.

Объем операций с ценными бумагами составил 156 млн. рублей. Из общего объема операций с  ценными бумагами 86% составили собственные векселя, операции с ценными бумагами других эмитентов - 12%, обменно-разменные операции - 2%.

В 2011 году банком реализовано облигаций на сумму более 15 млн. рублей.

За 20011 год Банком за счет собственных средств предоставлено кредитов субъектам малого бизнеса на сумму 600 миллионов рублей, или на 12 процентов больше чем в 2010 году.

В ходе реализации двухуровневой системы кредитования субъектам малого бизнеса за счет ресурсов, предоставляемых ОАО "Российский Банк Развития", было выдано кредитов на общую сумму 115 миллионов рублей, или в 7 раз больше чем в предыдущем году.

За отчетный год банком получена прибыль в  размере 16877 тыс. рублей.

По состоянию  на 01.01.2011 года все обязательные нормативы банком выполнены.

Данные о  финансовых результатах деятельности АКБ "Чувашкредитпромбанк" ОАО отражены в балансе, отчете о прибылях и убытках (см. приложение 3,4,5).

 

 

 

2.2. Порядок  предоставления  кредитов заёмщикам в АКБ.

Для предоставления кредитов потенциальным заемщикам  в Чувашкредитпромбанк юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (применяющим систему налогообложения в виде уплаты налога на вмененный доход) необходимо предоставить следующий пакет документов:

1. Заявление на получение кредита в произвольной форме с указанием наименования организации (индивидуального предпринимателя), юридического и почтового адресов, суммы, срока, цели, способа обеспечения кредита.

2. Анкета заемщика (составляется по форме банка).

3. Учредительные и другие документы, подтверждающие правоспособность Заемщика:

1) Заемщики –  юридические лица представляют  копии следующих документов, заверенные  нотариусом (либо органом, осуществившим  государственную регистрацию) или  Заемщиком, с одновременным предоставлением  оригинала документа для ознакомления:

• свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• свидетельство(а) о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица (при наличии изменений);
• выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, выданная не ранее чем за 30 дней до даты предоставления в Банк комплекта документов;
• учредительные документы юридического лица (со всеми изменениями и дополнениями): устав, учредительный договор;
• документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица (документ об избрании или назначении на должность, приказ о вступлении в должность).

2) Заемщики –  ПБОЮЛ представляют копии следующих  документов, заверенные нотариусом (либо органом, осуществившим государственную регистрацию) или Заемщиком, с одновременным предоставлением оригинала документа для ознакомления:

• свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, выданная не ранее чем за 30 дней до даты предоставления в Банк комплекта документов;
• лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента);
• документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя.

При наличии  у Заемщика расчетного счета, открытого  в Банке, представляются вышеуказанные  документы, отсутствующие в юридическом деле данного Заемщика.

4. Программа использования кредита с указанием сумм, контрагентов и целевого назначения использования кредитных средств (может не представляться при кредитовании по программе «Овердрафт - бизнес»).  

5. Технико-экономическое обоснование использования кредита (может не представляться при кредитовании по программе «Овердрафт - Бизнес»).

6. Документы, отражающие финансовое состояние заемщика (за 5 последних отчетных дат):

• копия декларации по налогу на вмененный доход с отметкой налогового органа о принятии при отправке отчетности нарочно либо с приложением копий документов, свидетельствующих об отправке данного документа иным способом (по почте, в электронном виде);
• упрощенная отчетность, составленная по форме Банка;
• выписка из книги учета доходов и расходов, выписка из книги кассира-операциониста;
• копии платежных документов об уплате налога.
• расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности с выделением дебиторов, кредиторов, доля задолженности которых составляет более 10% от общей суммы задолженности;
• справки кредитных организаций об остатках и оборотах на расчетных счетах Заемщика и наличии картотеки неоплаченных документов к ним за последние 6 месяцев;
• справка налогового органа о состоянии расчетов с бюджетом, выданная не ранее чем за 30 дней до даты предоставления в Банк комплекта документов;
• справка налогового органа об открытых расчетных счетах, выданная не ранее чем за 30 дней до даты предоставления в Банк комплекта документов
• справка о состоянии расчетов с персоналом организации по заработной плате.

7. Документы  на обеспечение кредита:

При залоге недвижимого имущества:

• свидетельство о государственной регистрации права собственности на объект недвижимого имущества - подлинник для предъявления на обозрение и копия;
• документы, послужившие основанием для регистрации права собственности залогодателя на недвижимое имущество (договор передачи, купли-продажи, дарения, мены, свидетельство о праве на наследство и д.р.) – подлинники для предъявления на обозрение и копии;
• кадастровый (технический) паспорт на объект недвижимого имущества с поэтажным планом – подлинник для предъявления на обозрение и копия;
• документы на земельный участок, если залогодатель недвижимого имущества, является собственником, арендатором земельного участка на котором находится объект недвижимого имущество (свидетельство о государственной регистрации права собственности, кадастровый план) – подлинники для предъявления на обозрение и копии;
• выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и  сделок с ним на объект недвижимого имущества (на объект недвижимого имущества и земельный участок), выданная не ранее чем за 5 дней до даты предоставления в Банк комплекта документов - подлинник;

Если предметом  ипотеки является имущество, на отчуждение которого требуется согласие или разрешение другого лица или органа, такое же согласие или разрешение требуется и для ипотеки этого имущества, в частности:

• если залогодатель является арендатором земельного участка, на котором расположен передаваемый в залог объект недвижимого имущества, требуется согласие арендодателя земельного участка на залог права аренды земельного участка или его части, необходимой для функционирования объекта;
• нотариально удостоверенное согласие супруга на передачу недвижимого имущества в залог Банку, если недвижимое имущество, приобретено в период брака - подлинник для предъявления на обозрение и копия;
• письменное согласие (оригинал) супруга на передачу в залог Банку движимого имущества, приобретенного в период брака.

 При залоге  транспортных средств:

• паспорт транспортного средства - подлинник для предъявления на обозрение и копия;
• доверенность на совершение операций с транспортным средством (в случае, если Залогодатель действует на основании доверенности) - подлинник для предъявления на обозрение и копия.
• свидетельство о регистрации транспортного средства - подлинник для предъявления на обозрение и копия;
• страховой полис КАСКО (при наличии договора по данному виду страхования) - подлинник для предъявления на обозрение и копия.

При залоге оборудования:

• документы, подтверждающие право собственности на предмет залога (договор о приобретении, накладные, счета-фактуры, документы, свидетельствующие об оплате данного оборудования и вводе в эксплуатацию и т.д.) - подлинник для предъявления на обозрение и копия;
• инвентарная карточка по учету основных средств (при наличии) – копия.

При залоге товаров  в обороте:

• документы,  подтверждающие право собственности на предмет залога (договор о приобретении, накладные, счета-фактуры) - подлинник для предъявления на обозрение и копия.

При залоге ценных бумаг:

• документы, подтверждающие наличие и право собственности ценных бумаг (выписка из реестра акционеров, со счета депо и т. д.) и отсутствие ареста и прав третьих лиц на них.

При залоге имущественных  прав:

• договор(а), имущественные права по которым передаются в залог Банку - подлинник для предъявления на обозрение и копия;
• документы, подтверждающие исполнение залогодателем своих обязанностей по вышеуказанным договорам - подлинник для предъявления на обозрение и копия.

 

 

 

2.3. Учёт ссудных операций  коммерческом банке.

Учет кредитов ведется в разрезе синтетического и аналитического бухгалтерского учета.

Синтетический учет ведется на активных ссудных  балансовых счетах в зависимости от правовой структуры заемщика.

Кредиты предоставленные

441 Кредиты, предоставленные  Минфину России

442 Кредиты, предоставленные  финансовым органам субъектов  Российской

Федерации и  местных органов власти

443 Кредиты, предоставленные государственным внебюджетным фондам

Российской  Федерации

444 Кредиты, предоставленные  внебюджетным фондам субъектов  Российской

Федерации и  местных органов власти

445 Кредиты, предоставленные  финансовым организациям, находящимся  в федеральной собственности

446 Кредиты, предоставленные  коммерческим предприятиям и  организациям, находящимся в федеральной  собственности

447 Кредиты, предоставленные  некоммерческим организациям, находящимся  в федеральной собственности

448 Кредиты, предоставленные  финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

449 Кредиты, предоставленные  коммерческим предприятиям и  организациям, находящимся в государственной  (кроме федеральной) собственности

450 Кредиты, предоставленные  некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

451 Кредиты, предоставленные  негосударственным финансовым организациям

452 Кредиты, предоставленные  негосударственным коммерческим  предприятиям и организациям

453 Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям

454 Кредиты, предоставленные  физическим лицам — предпринимателям

455 Потребительские  кредиты, предоставленные физическим  лицам

456 Кредиты, предоставленные  юридическим лицам — нерезидентам