Управление рисками

 

Таблица 15 - Сводная таблица по риску №5 – недостаточное освоение оборудования и технологий

ФИО эксперта	Уровень компетентности	Индекс риска	Индекс с учетом компетенции
Эксперт 1	5	16	80
Эксперт 2	5	2	10
Эксперт 3	4	4	16
Эксперт 4	4	15	60
Эксперт 5	4	9	36
Сумма	22		202
			9

 

Таблица 16 - Сводная таблица по риску №6 – недостаток оборотных средств

ФИО эксперта	Уровень компетентности	Индекс риска	Индекс с учетом компетенции
Эксперт 1	5	1	5
Эксперт 2	5	20	100
Эксперт 3	4	12	48
Эксперт 4	4	25	100
Эксперт 5	4	12	48
Сумма	22		301
			14

 

Таблица 17 - Сводная таблица по риску №7 – остановка основного производства

ФИО эксперта	Уровень компетентности	Индекс риска	Индекс с учетом компетенции
Эксперт 1	5	25	125
Эксперт 2	5	6	30
Эксперт 3	4	20	80
Эксперт 4	4	25	100
Эксперт 5	4	15	60
Сумма	22		395
			18

 

Таблица 18  – Ранжирование рисков по коэффициенту значимости

 

Наименование риска	Коэффициент значимости риска
1. Поставка недоброкачественного сырья	19
2. Остановка основного производства	18
3. Несоответствие фактического объема продаж запланированному	16
4. Недостаточно квалифицированный персонал	15
5. Недостаток оборотных средств	14
6. Появление новых конкурентов	10
7. Недостаточное освоение оборудования и технологий	9

 

Как видно из таблицы, самые высокие коэффициенты у рисков, связанных с  поставкой недоброкачественного сырья, остановкой основного производства и несоответствия фактического объема продаж запланированному объему продаж, соответственно, именно на эти три риска стоит обратить особое внимание в ходе дальнейшего анализа компании.

 

2.3 Количественный анализ рисков

Количественная  оценка  риска  предполагает  численное  определение

отдельных рисков и общего риска. В настоящее время наиболее распространенными являются следующие методы количественной оценки рисков:

-  статистический;

-  экономико-математический;

-  расчетно-аналитический  метод.

 

Статистический метод оценки базируются на анализе массивов статистических данных и моделировании с использованием методов математической статистики и теории вероятности. Для расчета возникающих убытков и потерь анализируются все статистические данные, касающиеся результативности осуществления хозяйственных операций в прошлом.

 

Экономико-математические методы применяются в ситуациях, когда   необходимо определить оптимальный план действий в условиях риска.

 

Расчетно-аналитический метод оценки рисков позволяет прогнозировать различные сценарии развития событий, дающие возможность определить  характер зависимости результатов от изменения факторов.

 

Используя данные, полученные в таблицах 3 и 4, и сводных таблицах 11-17, построим карту рисков.

 

 

 

 

		3(16)
	1(15)	5(9)	4(19)	7(18)
	2(10)
		6(14)

Вероятность

 

       5

 

 

         4

 

 

        3

 

 

         2

 

 

                       1

 

                             

                             1                   2                 3               4                5                   Потери

Рисунок 2 – Карта рисков

1. Недостаточно квалифицированный персонал;
2. Появление новых конкурентов;
3. Несоответствие фактического объема продаж запланированному;
4. Поставка недоброкачественного сырья;
5. Недостаточное освоение оборудования и технологий;
6. Недостаток оборотных средств;
7. Остановка основного производства.

 

Из построенной карты рисков видим, что наиболее значимыми рисками являются:

1. Несоответствие фактического объема продаж запланированному – риск № 3;
2. Поставка недоброкачественного сырья – риск №4;
3. Остановка основного производства – риск № 7.

 

Теперь следует определить для каждой рисковой ситуации индекс риска.

Индекс риска – это показатель величины вероятных потерь в баллах. Он  определяется посредством матрицы “Вероятность - Потери” и даёт возможность судить о степени воздействия и уровне риска.

R = Pq x Iq

где: R –индекс риска (баллы); 
       Pq - вероятность возникновения рисков, в соответствии с классификацией; 
       Iq - величина потерь, в соответствии с классификацией.

Таблица 19 – Риски по степени воздействия

Риск	Индекс риска	Степень воздействия	Описание
Несоответствие фактического объема продаж запланированному	12	существенный	В результате воздействия этого риска увеличиваются сроки выполнения работ, объёмы дополнительных работ и нарушения обязательств с потребителями, недопустимые для предприятия.
Поставка недоброкачественного сырья	12	существенный	В результате воздействия этого риска увеличивается продолжительность выполнения работ, качество выполненных изделий значительно снижается, либо работа прекращается полностью.
Остановка основного производства	15	существенный	В результате воздействия этого риска, работа предприятия может остановиться. Риск недопустим.

 

Таблица 20 – Приемлемость риска

Риск	Индекс риска	Приемлемость	Описание
Несоответствие фактического объема продаж запланированному	12	Трудно переносимый	Риск первичен для обработки. Должен находиться под постоянным контролем.
Поставка недоброкачественного сырья	12	Трудно переносимый	Риск первичен для обработки. Должен находиться под постоянным контролем.
Остановка основного производства	15	Непереносимый	Риск первичен для обработки. Должен находиться под постоянным контролем.

 

 

 

 

 

 

3 Меры по снижению  уровня рисков ОАО «НПП «Старт»

 

1. Несоответствие фактического объема продаж запланированному:

• мероприятия по снижению количества брака;
• улучшение технологий и условий производства;
• обоснование плана производства и реализации продукции соответствующего объема и ассортимента;
• постоянный мониторинг доступности необходимых материальных ресурсов, работы оборудования, наличия кадров необходимой квалификации и т.д.

2. Поставка недоброкачественного сырья:

• строгий и всесторонний входной контроль;
• поиск резервных поставщиков;
• создание резерва материалов.

3. Остановка основного производства:

• постоянный анализ работы предприятия;
• создание резервного фонда;
• постоянный контроль состояния оборудования;
• наличие специалистов, способных предотвратить и устранить поломки оборудования.

 

Рассмотрим способы снижения непереносимых рисков подробнее в таблице 21.

 

 

 

 

 

Таблица 21 – Ущерб от риска и меры по снижению 

Ущерб от риска (руб.)	Меры по снижению (руб.)
Несоответствие фактического объема продаж запланированному – 10 000 000 руб. (потеря основных покупателей с постоянными заказами на сумму около 1 000 000 руб./год каждый)	мероприятия по снижению количества брака - 1 000 000 руб.; улучшение технологий и условий производства – 5 000 000 руб.; постоянный мониторинг доступности необходимых материальных ресурсов, работы оборудования, наличия кадров необходимой квалификации и т.д. – 120 000 руб./год (доплата инженеру по управлению производством 10 000 руб./мес.)
Поставка недоброкачественного сырья – 5 000 000 руб. (уменьшение объема выпуска изделий из-за большого количества брака приведет к потере части прибыли)	строгий и всесторонний входной контроль – 264 000 руб./год (стоимость входной экспертизы материалов 22 000 руб./мес.); поиск резервных поставщиков – 50 000 руб.; создание резерва материалов – 300 000 руб.
Остановка основного производства – 10 000 000 руб. (плановый объем производства металлокерамических корпусов в 2013 г. составил около 18,6 млн. руб., остановка производства приведет к потере прибыли)	постоянный анализ работы предприятия – 120 000  руб./год (з/п аналитика 10 000 руб./мес.); создание резервного фонда – 500 000 руб.; постоянный контроль состояния оборудования – 36 000 руб./год (доплата наладчику оборудования 3 000 руб./мес.); наличие специалистов, способных предотвратить и устранить поломки оборудования – 500 000 руб./год (обучение персонала на месте - 100 000 руб.; повышение квалификации сотрудников-  300 000 руб.; ежегодное проведение аттестации сотрудников- 100 000 руб.)
Итого:  25 000 000руб.	Итого:  7 890 000 руб.

 

Построим карту рисков после принятия мер по снижению. Для этого экспертная группа определила опасность и вероятность наступления рисков, после проведения предложенных мероприятий. Для этого использовались средние значения показателей вероятности наступления и ущерба от рисков.

 

Таблица 22 – Средняя вероятность возникновения рисков после принятия мер по их снижению

Риск	Балл (Pq)	Вероятность (P)
1. Недостаточно квалифицированный  персонал	2	0,1 < P ≤ 0,4
2. Появление новых конкурентов	1	0< P ≤ 0,1
3. Несоответствие фактического  объема продаж запланированному	2	0,1 < P ≤ 0,4
4. Поставка недоброкачественного  сырья	2	0,1 < P ≤ 0,4
5. Недостаточное освоение  оборудования и технологий	1	0< P ≤ 0,1
6. Недостаток оборотных  средств	1	0< P ≤ 0,1
7. Остановка основного  производства	2	0,1 < P ≤ 0,4