Банковские риски

     г) нетто-ставка  рассчитывается следующим образом:

                        T_n = Y_б + β(γ;n) × σ.

     где β(γ;n)  -  коэффициент,  используемый  для исчисления размера

рисковой надбавки.  Величина β(γ;n) зависит от заданной гарантии безопасности γ  (той вероятности,  с которой собранных взносов хватит на

выплаты страховых возмещений),  и n - числа анализируемых лет.

     Допустим, страховая компания считает необходимым с уровнем  вероятности γ = 0,9 быть уверена в том,  что собранной суммы взносов будет

достаточно  для  выплаты  страховых возмещений. Тогда из таблицы 4 при

γ = 0,9 для n = 5 β = 1,984.

     Нетто-ставка  со 100 руб. страховой суммы

               T_n = 0,452 + 1,984 × 0,013 = 0,48(руб.).

     Брутто-ставка (Т_б) определяется по следующей формуле:

                                     Т_n×100

                             Т_б = ------------,

                                      100-f

     где Т_n - нетто-ставка,

     f (%) - доля  нагрузки в общей тарифной  ставке.

     При условии,  что нагрузка определена  страховой   организацией  в

размере 30% от брутто-ставки, рассчитывается брутто-ставка:

                             0,48×100

                     Т_б = --------------- = 0,69(руб.).

                               100-30

     Брутто-ставка  со 100 руб. страховой суммы равна  0,69 руб.

 

 

     Под массовыми рисковыми видами страхования в настоящих методиках понимаются виды страхования, предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм.

Выводы и предложения.

 

  В данной работе банковский риск - риск, которому подвергаются коммерческие банки, опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.

Данная проблема имеет  экономический и юридический  аспекты. Экономический (или финансовый) аспект заключается в том, что при правильной оценке риска (соответственно при выборе правильного решения о заключении или отказе от сделки) банк либо получает прибыль, либо избегает убытков. Юридический аспект проблемы связан с правомерностью (или допустимостью) риска. Должен ли банковский служащий, принявший конечное решение о заключении сделки, впоследствии не выполненной клиентом и поэтому принесший значительные убытки банку и его акционерам (учредителям), нести ответственность за принятое им решение?

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Национальный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты.

   1. Рассмотрение наиболее известных  видов риска показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских   операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями. Вполне естественным представляется желание быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю субъективности в смысле воздействия на риск при осуществлении банковской деятельности.

На основании отчетности различной  степени открытости пользователи могут определить, каким рискам подвержен банк, и сделать выводы о возможности заключения определенных сделок. Но в наибольшей степени это необходимо самому банку для достижения своих целей.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Банки не являются исключением.

   2. Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска.

Каждый элемент риска  требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

   3. В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе России.

 Созданная система  по управлению рисками позволяет  решать задачи процентной, ценовой  и курсовой политики, а также  регулирования кредитного риска.  Процесс управления рисками осуществляется  различными коллегиальными органами, поэтому необходима интеграция управления всеми видами рисков в единый блок. Требуется постоянно совершенствовать систему управления рисками на основе распространенных в современном банковском деле технологий, более широкого использования методов математического моделирования и развития системы контроля. Для такого совершенствования системы управления рисками необходимо повысить гибкость управления Банком, обеспечить быстроту реакции на меняющиеся рыночные условия, оптимизировать филиальную сеть с учетом экономических и социальных факторов, опережающими темпами развивать современные информационные технологии. Достижение поставленных целей невозможно без качественного повышения квалификации и профессионализма персонала, совершенствования системы мотивации и стимулирования кадров.

Практическое значение данной работы состоит в том, что  в ней раскрыты общие понятия  банковских рисков и  факторы, предшествующие их возникновению. Серьезный подход к проблеме банковских рисков и экономический  анализ определенных видов риска позволяет снижать потери банка и постоянно расширять сферу предоставляемых банковских услуг. В условиях усиливающейся межбанковской конкуренции успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими рисками.

   Таким образом, управление банковскими рисками должно удовлетворять двум основным требованиям: во-первых, соответствовать общей рисковой политике банка, ориентированной на оценку совокупного риска и, во-вторых, отвечать целям специальной рисковой политики, в рамках которой оценивается каждый вид риска.

Управление каждым видом  риска имеет свои особенности, и  приемы и рассматривается в рамках управления эффективностью управления банком.

Анализ содержания указанных банковских рисков позволяет сделать следующие выводы:

Любой банковский риск приводит, в конечном итоге, к изменению (ухудшению) финансового состояния банка;

Банковские риски, с  точки зрения движения финансовых ресурсов банка, можно сгруппировать следующим образом:

прямые финансовые риски– риски непосредственно изменяющие величину прибыли банка в ходе проведения банковской операции: кредитный  и страновой риски, включая риск международного перевода, рыночный риск, риск процентной ставки и риск ликвидности;

функциональные и прочие риски– риски косвенно влияющие на финансовое положение банка: юридический  риск, операционный риск и риск репутации.

В заключение также следует отметить, что последствия неверных оценок рисков или отсутствия возможности противопоставить действенные меры могут быть самыми неприятными. Приведем несколько соответствующих примеров из практики западных банков.

В 1989 г. Британский Midland Bank потерял 116 млн.ф.ст. в результате ошибочного прогноза в отношении уровня ссудного процента по кредитам.

В феврале 1990 г. после  неудачной попытки найти финансовую поддержку рухнул крупный американский банк  Drexel Burnham Lambert ,который доминировал  на рынке так называемых сомнительных облигаций небольших и малоизвестных  фирм, капиталовложения в акции которых были связаны с большим риском, но с повышенным дивидендом. Крах рынка в результате финансовых злоупотреблений привел к краху самого банка, а также поставил под угрозу существование целого ряда сберегательных банков, поместивших свои средства в эти акции под гарантии DBL.

В январе 1991 г. Американский Bank of New England предупредил своих клиентов, что после списания невозвратных кредитов в 4 квартале 1990 г его потери составили 450 млн. Долл. В последовавшей  затем панике его клиенты изъяли со счетов более 1 млрд. Долл., и банк обанкротился. Потребовалось вмешательство федерального правительства и оказание банку помощи в размере 2,3 млрд. Долл., чтобы предотвратить цепную реакцию банковских крахов по стране. Банк сохранил свое существование, но полностью утратил независимость.

 

Вывод: При всем многообразии предлагаемых различных классификаций  и подходов, при всем многообразии рисков следует ориентироваться  на "Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью", разработанные Базельским комитетом по банковскому надзору и опубликованные в сентябре 1997 года в виде консультативного письма.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников.

1. О банках и банковской  деятельности: Закон РФ от 3.02.96 № 17-ФЗ, от 31.07.98 № 151-ФЗ, от 5.07.99 № 126-ФЗ, от 8.07.99 № 136-ФЗ // Консультант – плюс

2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБРФ от 16 января 2004 г. N 110-И // Консультант – плюс

3.  О типичных банковских  рисках: Письмо ЦБРФ от 23 июня 2004 г. N 70-Т

4. Банк: партнерство в бизнесе. 2006г.

5. Банки и банковские  операции.2007г.

6. Банковское дело: справочное пособие.2008г.

7. Банковское дело: справочное пособие, М.: «Экономика», 2004г.

8. Банковское дело: стратегическое руководство.2007г.

9. Бор, В. В. Пятенко. Стратегическое управление банковской деятельностью. 2005г.

10. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России.2006г.

11.Воронин В.П., Федосова С.П.  Деньги, кредит, банки. Учебн. пособие.– М.: Юрайт 2002г.

12. Грязнов М.Б.Деньги, кредит. Банки.2004г.

13. Деньги, кредит, банки./Под ред. О.И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 2006г.

14. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие 2004.

15. Долан Э.Дж,  Кэмпбелл К, Р. Кэмпбелл. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. — М., 2005г.

16. Ефимова Л.Г. "Банковское право".2004г.

17. Печенегина И.В. Банковские риски 2004г.

18.  Соколовский М.А. Система управления рисками.2006г.

19. Лаврушин О.И.  Банковское дело.2004г.

20. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск.2005.

21. Севрук В.Т. “Банковские риски”.2004.

22. Уткин Э.А.. Стратегический менеджмент: способы выживания российских банков. - М., 2006.

23. Финансово–кредитный словарь 2004г.

24. Егоров В.А. Система управления рисками в банке.2003г.

25. Виды банковского риска (опубликовано в 2007г.)  

26. Банковский риск (опубликовано в 2006г.)

27. Чистяков Ю.В. Аудит и финансовый анализ (опубликовано в 2002г.)

28.   www. risk. ru

29.www.rosno.ru

30. www.cbr.ru

 

 

 

 

 

Приложение 1

Графическое представление  взаимодействия рисков и методов  их регулирования.

 

 

 

Источник: Грязнов М.Б.Деньги, кредит. Банки.2004.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

Классификация банковских рисков.

 

 

 

Источник: Банковское дело: стратегическое руководство. 2007.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 3

Риски банков и банковских учреждений

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 4

Составляющие валютного  риска

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5