Страхование ответственности в организации и вопросы совершенствования

Страхование гражданской  ответственности перевозчика.

Перевозчик – это транспортное предприятие, которое выдает перевозочный документ (например, коносамент, билет и др.) и осуществляет перевозку грузов и/или пассажиров. Ответственностью перевозчика является мера принудительного имущественного воздействия, применяемая к перевозчику, нарушившему правила или договорные условия перевозки. Ответственность перевозчика выражается во взыскании штрафа либо в возмещении ущерба.

К числу рисков, принимаемых  на страхование, также относятся  обязательства:

– связанные с причинением  вреда окружающей среде (например, от разлива нефти в результате кораблекрушения);

– возникшие из-за претензий  компетентных органов (портовой администрации, таможни, карантинной службы), предъявляемых  к судовладельцу;

– по особым видам морских  договоров (например, договор спасения судна, терпящего бедствие, договор  буксировки судна, севшего на мель, и др.);

– расходы судовладельца  по предупреждению ущерба, уменьшению или определению размера убытка.

В договор страхования  ответственности автоперевозчика  в международном сообщении обычно включаются следующие основные риски:

– ответственность автоперевозчика  за фактическое повреждение и/или  гибель груза при перевозке груза  и за косвенные убытки, возникшие  вследствие таких обстоятельств;

– ответственность автоперевозчика  за ошибки или упущения служащих (перед  клиентами за финансовые убытки последних);

– ответственность автоперевозчика  перед таможенными властями (за нарушение  таможенного законодательства);

– ответственность перед  третьими лицами в случаях причинения вреда грузам.

Страхование гражданской  ответственности предприятий –  источников повышенной опасности.

Специфика гражданской ответственности  предприятий – владельцев источников повышенной опасности (т.е. тех, чья  деятельность связана с повышенной опасностью для окружающих из-за использования  транспортных средств, механизмов, электроэнергии высокого напряжения, атомной энергии, взрывчатых веществ, сильнодействующих  ядов и т. д.) заключается в том, что они всегда несут ответственность  за причиненный таким источником вред, кроме случаев, если доказано, что вред причинен в результате умысла потерпевшего или действия обстоятельств  непреодолимой силы (когда невозможно ни предвидеть, ни предотвратить действие таких обстоятельств).

В силу установленного законодательством  права потерпевшего на возмещение вреда  в полном объеме, а также вследствие возникновения у причиненного вред обязанности его возмещения у владельца источника повышенной опасности естественным образом появляется имущественный интерес. Следовательно, объектом страхования гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности служит имущественный интерес, связанный с обязанностью владельца этого источника в силу гражданского законодательства возместить вред, причиненный третьим лицам.

Эффективность действия нового закона о страховании ответственности  владельцев предприятий-источников повышенной опасности напрямую зависит от экономической  обоснованности используемых тарифов. По вопросу принципов у становления  тарифов в э том виде страхования  у страховщиков так и не с ложилось единого м нения.

Страхование профессиональной ответственности.

Страхуют свою профессиональную ответственность в основном лица таких профессий, как врачи, архитекторы, адвокаты, нотариусы, то есть те лица, чья  ответственность, как правило, не застрахована в рамках ответственности предприятия. Застрахованными по данному виду могут быть как юридические, так  и физические лица.

Страхование профессиональной ответственности имеет ряд особенностей:

1. Значительный период  времени (от 3 до 10 лет) между совершением  ошибки или упущения страхователем,  фактом нанесения ущерба, временем  фактического его обнаружения  страхователем и определения  суммы понесенного убытка. За  это время либо инфляция может  свести на нет застрахованный  лимит ответственности, либо страховщик, выдавший полис, может исчезнуть  с рынка по различным причинам (банкротство, слияние с другой  компанией, уход с рынка).

2. Выдача полисов, базирующихся  на заявленных убытках. Очевидно, что таким образом страховщики  ограничивают свою ответственность,  отсекая так называемые «хвосты», то есть долговременные убытки.

3. Преимущественно досудебный  или внесудебный способ урегулирования  претензий в связи с желанием  страхователя предотвратить разглашение  обстоятельств дела и минимизировать  ущерб своей деловой репутации,  что зачастую противоречит интересам  страховой компании, предпочитающей  судебное рассмотрение претензии  и снижение суммы иска.

4. Превышение спроса на  данный вид страхования над  предложением (то есть ограниченный  страховой рынок) в связи с  его большой убыточностью.

В России страхование профессиональной ответственности только развивается  и испытывает ряд трудностей общего порядка. Во-первых, отсутствуют нормативно-правовая база и стандарты в отношении  ряда профессий, а во-вторых, практически  отсутствуют статистические данные по претензиям и искам к лицам  той или иной профессии. Особенностью данного вида страхования является то, что застрахованное лицо должно обладать специализированными знаниями и определенной профессиональной подготовкой  или иметь работников соответствующей  профессии и использовать их в  ходе своей профессиональной деятельности.

2. Организационно – экономическая характеристика Окрытого страхового акционерного общества "Ингосстрах"

1.   Основные экономические показатели организации

Объект  исследования – ОСАО «Ингосстрах» г.Благовещенск.

Страховая компания «Ингосстрах» работает на международном  и внутреннем рынках с 1947 года. За этот период «Ингосстрах» из скромного управления, входящего в Министерство финансов СССР, вырос в солидную компанию с разветвленной региональной сетью. Сегодня это крупнейшая страховая  компания федерального уровня и один из лидеров отечественного страхового рынка как по объему страховой  премии и сумме выплаченного страхового возмещения, так и по основным балансовым показателям.

Высокая деловая  репутация страховой компании «Ингосстрах» подтверждена международным рейтинговым  агентством Standard & Poor’s: долгосрочный кредитный рейтинг контрагента и рейтинг финансовой устойчивости «Ингосстраха» на уровне «ВВВ-», рейтинг по национальной шкале «ruАА+», прогноз «Стабильный». Российское рейтинговое агентство «Эксперт РА» в очередной раз присвоило «Ингосстраху» максимальный рейтинг A++. Впервые этот рейтинг страховщик получил в 2002 году.

Оставаясь лидером отечественного рынка на протяжении всей своей истории, «Ингосстрах» преуспел в области отношений  с клиентами, главным итогом которых  стало доверие миллионов частных  клиентов и десятков тысяч компаний. Сегодня клиенты нашей страховой компании – это крупнейшие промышленные предприятия, организации-участники внешнеторговой деятельности, транспортные и торговые фирмы, банки, представительства транснациональных организаций. Большинство из них сотрудничают со страховщиком на протяжении многих лет.

Обеспечивать комплексную защиту финансовых интересов клиентов компании позволяют лицензии на осуществление всех видов страхования, предусмотренных Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», а также на перестрахование.

«Ингосстрах»  предоставляет полный спектр страховых  услуг, в том числе страхование  имущества, добровольное медицинское  страхование (ДМС), ОСАГО, ДСАГО, КАСКО, страхование детей, страхование  туризма, комплексное обслуживание юридических лиц (страхование имущества, репутации, ответственности, коммерческой деятельности, пенсионные программы).

Ответственность перед клиентами по полной сумме  возможных убытков «Ингосстрах» несет благодаря высокой финансовой устойчивости, значительным объемам  собственных средств компании и  надежным перестраховочным программам. В числе партнеров по перестрахованию  — ведущие международные компании Allianz, AXA, CCR, Gen Re, Hannover Re, синдикаты Lloyd’s, Munich Re, Partner Re, QBE, SCOR, Swiss Re, Transatlantic Re, XL Re и др.

Услуги  страховой компании «Ингосстрах» доступны на всей территории Российской Федерации  благодаря широкой региональной сети, включающей 83 филиала. Офисы компании действуют в 220 населенных пунктах России. Кроме этого, компании с участием капитала «Ингосстраха» работают в странах ближнего и дальнего зарубежья. Международная страховая группа «ИНГО» объединяет в своем составе страховые компании, в капитале которых «Ингосстрах» контролирует более 50 %. На сегодняшний день членами ИНГО являются 8 компаний за рубежом и 8 компаний на территории России.

Пять представительств страховой компании «Ингосстрах» осуществляют свою деятельность на территории стран  ближнего и дальнего зарубежья. Офисы  компании работают в Азербайджане, Казахстане, Украине, Индии, Китае.

Страховая компания «Ингосстрах» играет весьма заметную роль в российском страховом  сообществе, являясь постоянным членом ряда ассоциаций российских страховщиков и принимая активное участие в  разработке законодательных инициатив, направленных на совершенствование  правовой базы национального страхования. Компания входит в ряд профессиональных организаций и пулов: Союз Российских судовладельцев; Международный союз морского страхования, Швейцария; Российский союз автостраховщиков; Международный  союз авиационных страховщиков, Лондон; Международная ассоциация страховщиков технических рисков, Великобритания; Ассоциация страховщиков ответственности  за причинение вреда в области  промышленной безопасности; Ассоциация российских международных автомобильных  перевозчиков; Всероссийский союз страховщиков; Российский союз промышленников и предпринимателей; Торгово-Промышленная Палата (ТПП РФ), Российский ядерный страховой Пул  и др.

Сбор страховой  премии ОАО «Ингосстрах» (Благовещенский филиал) в 2010 году составил 48,5 млрд руб., превысив показатель 2009 года на 4,8%. Чистая прибыль Компании в 2010 году выросла более чем в 2 раза по сравнению со значением 2009 года и составила 1,6 млрд руб. За счет получения положительного финансового результата собственные средства Компании увеличились за 2010 год на 25,6% и составили 14,0 млрд руб.

По итогам 2010 года ОАО «Ингосстрах» увеличило  сбор премии по прямому страхованию  и рискам, принятым в перестрахование, на 4,8% по сравнению с результатами 2009 года – до 48,5 млрд рублей. По прямому  страхованию сборы ОСАО «Ингосстрах» увеличились на 6% и составили 44,7 млрд рублей.

Наиболее  выраженная положительная динамика страховой премии наблюдалась в  ОСАГО – 16,1%. Сборы по данному  виду страхования достигли 5,9 млрд рублей, по имущественным видам - 30,2 млрд рублей (прирост на 5,4%), по добровольному  страхованию ответственности - 3,0 млрд рублей (прирост на 13,4%), по личному  страхованию – 5,6 млрд рублей (сокращение на 3,6%). Объем премии по входящему  перестрахованию уменьшился на 7,3% до уровня 3,8 млрд рублей.

В прошедшем  году развитие бизнеса ОАО «Ингосстрах» на рынке добровольного страхования (кроме страхования ответственности) и ОСАГО осуществлялось темпами, опережающими рыночные.

Таблица 2.1- Основные показатели деятельности ОСАО «Ингосстрах» по прямому страхованию (млрд руб.)