Банковские карты как разновидность кредитных денег: мировой опыт, перспективы развития в России

- реализация прозрачного механизма социальной помощи;

- повышение качества социального  обслуживания населения;

- повышение эффективности использования  бюджетных средств и обеспечение  государственного контроля;

- создание системы безналичных  расчетов;

- реализация электронной среды  взаимодействия всех органов  социальной защиты населения¹⁷.

Льготная  электронная социальная карта может использоваться в виде идентификационного, расчетно-платежного или комбинированного средства. Как идентификационное средство, она представляет собой электронный аналог удостоверения, дающего право на льготы, и содержит данные о гражданине и предоставленных ему льготах. Личная электронная социальная карта в качестве расчетно-платежного средства позволяет гражданину распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, путем безналичной оплаты товаров и услуг либо получения наличных денежных средств.

Решение о реализации в рамках льготной электронной социальной карты конкретных идентификационных, расчетно-платежных или комбинированных средств должно приниматься на основании технико-экономического анализа эффективности внедрения единой электронной карты или нескольких карт, предназначенных для применения в различных ситуациях (банковские операции, оплата проезда в транспорте, идентификация в системе медицинского страхования и т. д.). При этом необходимо учитывать существенные организационно-технические различия льготных электронных социальных карт в банковской и иных сферах применения, наличие апробированной инфраструктуры обслуживания банковских расчетных карт. Помимо этого, для определения оптимальной функциональности электронной социальной карты возможно использование результатов экспериментальной эксплуатации системы¹⁸.

В настоящее  время электронная социальная карта используются с целью идентификации граждан при назначении им льгот, предусмотренных законодательством; осуществления безналичных расчетов при оказании адресной социальной помощи; взаиморасчетов граждан с организациями при реализации льгот и гарантий, в том числе на транспорте, в аптеках, организациях торговли и бытового обслуживания. Кроме того, социальные карты (их кредитно-расчетные функции) могут применяться для безналичных расчетов по заработной плате в бюджетной сфере, пенсиям, расчетам граждан с предприятиями жилищно-коммунального хозяйства и т. д.

Каждый  из перечисленных вариантов требует  тщательной проработки процедур использования  карты и соответствующих обязательств участников их создания и внедрения. В целом процесс формирования и применения электронной социальной карты требует модернизации порядка взаимодействия всех субъектов в сфере назначения и предоставления льгот. Это касается граждан, органов социального обеспечения, расчетно-кредитных организаций, организаций, обеспечивающих предоставление льгот.

Центры  информирования граждан об устанавливаемом  порядке реализации их прав, оформления электронных социальных карт или  об иных формах получения льгот должны работать бесперебойно, а информация — предоставляться в установленных  формах и с комментариями, доступными для понимания граждан, и включать описание порядка и преимуществ  применения электронных социальных карт, порядок получения карты, юридические  консультации.

На основе мониторинга реального предоставления льгот, обращений граждан и организаций  органы социальной защиты должны вести  учет и анализ угроз и рисков в  области социального обеспечения  граждан региона. Здесь необходимо отражать статистику и характер судебных споров в области социальных гарантий и льгот для выработки наиболее эффективных нормативных актов  в данной области и коррекции  законодательства¹⁹.

Эмиссия банковских карт — деятельность по выпуску банковских карт, открытию счетов и расчетно-кассовому обслуживанию клиентов при совершении операций с использованием выданных им банковских карт.²⁰

Эмиссия карточек - это отнюдь не техническая  функция. Положительное решение  по заявке клиента на получение карточки выносится после тщательного  изучения его финансового положения  и оценки риска неплатежа. Если результаты анализа неблагоприятны для клиента, ему могут предложить дебетовую  карточку для снятия наличных денег  со счета. Если же кредитоспособность клиента оценена положительно, вся  существующая о нем информация вводится в компьютер. В него заносится  фамилия и имя клиента, его постоянный адрес, номер в системе социального страхования, кредитный лимит, номер карточного счета и срок возобновления карточки²¹.

Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных  с использованием выпущенной им пластиковой  карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками  обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные  счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих  совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым  по тем или иным причинам на сегодняшний  день приостановлены) и др. Кроме  того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как  в своих отделениях, так и через  принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует  отметить, что основными, неотъемлемыми  функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с выполнением  расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером  специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.

Выполнение  эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие  выданную наличность) должны быть затем  перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.

Банковская карта - это платежный  инструмент различных видов: пластиковые, банковские, платежные, клубные, дисконтные, идентификационные, эмбоссированные, неэмбоссированные, кредитные, дебитные, ATM, магнитные, смарт, индивидуальные, корпоративные, семейные, VISA, MasterCard, American Express, Diner Club, стандартные, золотые, электронные.

Банковская  карта — пластиковая карта, привязанная к лицевому счёту одного из банков. Используются для платежей, в том числе через Интернет.

Банковская  карта может выпускаться банком как локальная (принадлежащая локальной платежной системе, как правило, в пределах одного государства) и международная (в рамках платежной системы, объединяющей множество банков-участников по всему миру); расчётная (дебетовая), кредитная и предоплаченная. Выпускаются также виртуальные карты²².

К международным платежным  системам на основе пластиковых карт принято относить следующие системы: VISA; Europay/MasterCard; Dinners Club; American Express. Кроме  международных платежных систем, в России действуют общероссийские платежные системы: СТБ, Юнион Кард, Золотая Корона²³.

Банковская пластиковая  карточка - универсальный платежный  инструмент, являющийся ключом доступа  к управлению банковским счетом и  позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих  карточки, получать наличные деньги, а  также пользоваться иными дополнительными  услугами и определёнными преимуществами.

Что бы провести эмиссию  банковской карты требуется тщательный анализ платежеспособности клиента, этим занимается банк-эмитент.

Что касается банка-экваера, то он занимается расчетными операциями, обрабатывает запросы на авторизацию, перечисляет на расчетные счета точек средства за товары и услуги, предоставляет по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов.

1.2 Правовое регулирование  в области банковских карт

Как таковых  нормативных актов, которые непосредственно  относились к урегулированию отношений, связанных с банковскими картами  до 1998 года не издавалось. Эти отношения  регулировались в соответствии с  Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", Законом  РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле".

Закон РСФСР  «О банках и банковской деятельности в РСФСР» определял одной из задач  банков «осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц, в  том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам». Поручение  банку осуществить банковскую операцию могло осуществляться различными способами, в том числе путём применения банковской карты.

Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" по существу, носит рамочный характер, так как практически каждая его норма наполняется конкретным содержанием лишь с помощью тех многочисленных и зачастую противоречащих друг другу подзаконных актов, которые составляют весь массив громоздкого валютного законодательства России. Эти нормативные акты, в отличие от самого Закона, подвержены частым изменениям. Это неизбежное и естественное явление, но оно существенно затрудняет ориентацию граждан и организаций в валютном законодательстве, которое становится все более сложным для восприятия. Вносит свою немалую лепту в этот процесс и практика российских судебных органов. Статья 3 указанного закона даёт понятие иностранной валюты и, в соответствии с пунктом «б» относит к ней номинированные в иностранной валюте, - платежные документы, к которым также относятся и банковские карты, хотя прямого указания на понятие «банковские карты» в этом нормативном акте нет. Но, как будет видно из изложения последующих глав, учёт данного нормативного акта при осуществлении операций посредством банковских карт имеет в этой сфере очень важное значение.

После принятия Конституции России на всенародном  Референдуме 12 декабря 1993 года были приняты  одна за другой 1 и 2 части Гражданского Кодекса РФ, который определил  положения, касающиеся отношений денежных расчётов между участниками гражданского оборота, что напрямую имеет отношение  к осуществлению операций с использованием банковских карт. При этом положения  такой части гражданского права  как договорное право, применяются  при заключении договоров на выпуск банковских карт²⁴.

Далее был  принят Федеральный закон Центрального Банка Российской Федерации 23-П. При  разработке Положения №23-П в него был заложен ряд принципов, которые  сохраняются и получают развитие в новой редакции²⁵.

Во-первых, определение банковской карты как  вида платежной карты, эмитентом  которой является кредитная организация, служащая для совершения операций и  составления документов, подлежащих оплате клиентом.

С использованием банковской карты могут осуществляться такие операции, как:

• получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в установленных случаях на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;
• операции, связанные с оплатой товаров (работ, услуг) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;
• операции, связанные с переводом денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределы Российской Федерации с соблюдением норм валютного законодательства²⁶.

Важно отметить, что расчеты с использованием банковских карт не рассматриваются  в Положении №23-П и его новой  редакции как новая форма договорных отношений между банком и клиентом или как новая форма безналичных  расчетов. Регулирование расчетов с  использованием банковских карт должно осуществляться в зависимости от характера договоров, предусмотренных  действующим гражданским законодательством (договор банковского счета, банковского  вклада, кредитный договор) и заключаемых  между участниками расчетов, а  также субъектного состава этих участников²⁷.

Во-вторых, установление правил эмиссии, эквайринга, банковских, предоплаченных карт и  осуществления операций с их использованием. В новой редакции Положения №23-П  детализирован порядок открытия счетов в кредитной организации-эмитенте для отражения операций, совершаемых  с использованием банковских карт, а также введено требование о  разработке кредитными организациями  внутрибанковских правил, определяющих порядок эмиссии и/или эквайринга банковских, предоплаченных карт, а  также осуществления операций с  их использованием.

Из новой  редакции Положения №23-П исключено  требование о присутствии на банковской карте наименования и логотипа эмитента, однозначно его идентифицирующих. Это  обусловлено тем, что правила  платежных систем допускают размещение на карте одновременно логотипа кредитной организации-эмитента и наименование кредитной организации-агента²⁸.

В-третьих, учет особенностей валютных операций, совершаемых с использованием банковских карт.