Бизнес-план предприятия социально-культурной сферы

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Апреля 2015 в 23:35, курсовая работа

Описание работы

В настоящее время бизнес-план становится необходимым атрибутом коммерческой деятельности любого современного предприятия. Бизнес-план необходим на всех этапах деятельности предприятия. Начиная бизнес и выбрав свое дело, необходимо спланировать, как вы его будете организовывать. Этот план нужен всем: тем, у кого вы собираетесь просить деньги на реализацию своего проекта, - банкирам и инвесторам; сотрудникам, желающим понять свои перспективы и задачи; а главное – руководителю проекта, чтобы тщательно проанализировать свои идеи, проверить их разумность и реалистичность.

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..3
БИЗНЕС-ПЛАН ПРЕДПРИЯТИЯ «Take Care»……………………………....4
ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ БИЗНЕС-ПЛАНА………………………………..…..4
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА…………………………………………………………5
ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ………………………………………………7
ОПИСАНИЕ УСЛУГ………………………………………………………...10
АНАЛИЗ КОНЪЮНКТУРЫ РЫНКА………………………………………12
ПЛАН МАРКЕТИНГА……………………………………………………….20
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН…………………………………………….30
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН…………………………………………...…32
РИСКИ И СТРАХОВАНИЕ……………………………………………….…37
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН…………………………………………………...…39
ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЦЕЛЕООБРАЗНОСТИ ПРОЕКТА…..….45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………

Скачать архив (91.56 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

kursovik.doc

— 438.50 Кб (Скачать файл)

*Затраты на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством услуги рассчитываются:

1. Расходы на оплату труда специалистов, проводящих индивидуальные и групповые консультации

2014 г.: (576*400)+(432*8*46)=389376 2015 г.: (720*420)+(432*10*48)=509760 2016 г. : (864*440)+(432*12*50)=639360

2. Расход на оплату специалистов по тренингам и «Школы родителей»

2014 г.: (288*80*8)+(288*10*50)=328320 2015 г. :(288*90*10)+(384*10*52)=458880 2016 г.:(288*100*12)+(384*12*54)=594432

Рис. 1.2. Организационная структура «Take Care»

Предприятие имеет линейную организационную структуру, так как данная структура наиболее распространена в малых предприятиях. Во главе стоит директор. Он наделен всеми видами полномочий и осуществляет единоличное руководство. Руководитель несет полную ответственность за результаты деятельности предприятия. Достоинствами данной структуры являются относительная простота реализации функций управления и четко выраженная ответственность.

РИСКИ И СТРАХОВАНИЕ

Цель данного раздела – перечислить весь спектр рисковых событий, выявить вероятность их наступления и провести анализ негативных факторов способных оказать значительное влияние на реализацию проекта.

Реализация проекта всегда сопряжена с определенной долей риска. С развитием рыночных отношений бизнес осуществляется в условиях неопределенности и изменчивости как внешней, так и внутренней среды. Это значит, что постоянно возникает неясность в полезности ожидаемого конечного результата и, следовательно, возникает опасность непредвиденных потерь или неудач. Риск – это потенциальная возможность понести потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом, либо получение доходов, ниже тех, которые были запланированы.

Приведем перечень возможных рисков с указанием вероятности их проявления и ожидаемого ущерба от этого, а также проранжируем их по вероятности возникновения. Перечень рисков весьма многообразен, вероятность каждого типа риска различна, неодинакова и сумма убытков, которые они могут вызвать. Вероятность возникновение риска мы будем оценивать от 0 до 1. Наиболее важные риски, занесем в таблицу (табл. 13).

Таблица 13. «Ассортимент» возможных рисков

Тип риска	Вероятность появления	Влияние на деятельность организации
Недостаточный уровень квалификации кадров	0,3	Снижение спроса на услуги, следовательно, уменьшение прибыли предприятия, а также дополнительные затраты на обучение.
Неустойчивость спроса	0,3	Снижение прибыли предприятия.
Выявление конкурентов	0,2	Снижение спроса, уменьшение прибыли
Неудачная рекламная кампания	0,2	Падение объема оказываемых услуг, уменьшение прибыли.
Непредвиденные затраты (в том числе резкое повышение арендной платы).	0,1	Возникновение займов, уменьшение прибыли

Далее представим основные методы защиты от их влияния (табл. 14).

Таблица 14. Методы нейтрализации рисков

Риски	Варианты стратегии в рискованных ситуациях
Недостаточный уровень квалификации кадров	Смена кадрового состава, тщательный поиск высококвалифицированных сотрудников через специализированное кадровое агентство.
Неустойчивость спроса	Организация дополнительной рекламной кампании, скидок и акций для клиентов.
Выявление конкурентов	Организация дополнительной рекламной кампании, скидок и акций для клиентов.
Неудачная рекламная кампания	Выбор других видов рекламы, которые будут более эффективно воздействовать на целевого потребителя.
Непредвиденные затраты (резкое увеличение арендной платы)	Заключение долгосрочного договора аренды, с фиксированной стоимостью оплаты.

Определение, характеристика и нейтрализация риска в бизнесе помогает понять потенциальному инвестору намерения и возможности предпринимателя по преодолению трудностей и рискованных ситуаций.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Цель данного раздела – установить и обосновать финансовую часть проекта, охарактеризовать способность проекта обеспечить поступление денежных средств в объеме, необходимом для обслуживания и погашения долговых обязательств и выплаты дивидендов, доказать перспективную платежеспособность предприятия.

В данном разделе даются нормативы для расчётов финансово-экономических показателей, определяются потребность в финансовых ресурсах и источники финансирования, приводятся переменные и постоянные затраты на производство продукции/оказания услуг, составляется смета расходов на реализацию проекции/услуг, рассчитывается таблица расходов и доходов, проводится анализ безубыточности, определяются ключевые показатели эффективности проекта. Объем финансирования проекта в разрезе источников представляется в табличной форме (табл. 15).

Так как открытие психологического центра не требует больших капитальных вложений, поэтому заемные средства привлекаться не будут, и все финансирование как подготовительного, так и текущего периода будет осуществляться за счет собственных средств.

Таблица 15. Источники средств для реализации проекта

Источники финансирования	Величина средств, необходимая для реализации проекта
Собственные средства	303 000
Итого	303000

Рассчитаем первоначальный размер инвестиционных вложений, необходимых для реализации разрабатываемого проекта (табл.16).

Таблица 16. Смета первоначальных затрат по годам реализации проекта (руб.)

Показатели	2014 год					2015 год					2016 год
	Всего	По кварталам				Всего	по кварталам				Всего	по кварталам
	Всего	I	II	III	IV	Всего	I	II	III	IV	Всего	I	II	III	IV
Капитальные вложения в приобретение основных средств
Компьютеры (2)	50 000	50000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
МФУ (1)	8 000	8 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Стол письменный (2)	9 000	9 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Журнальный столик (1)	2 000	2 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Диван (2)	26 000	26 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Кресло (1)	5 000	5 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Стул (18)	36 000	36 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Кулер (2)	7 000	7 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Книжный стеллаж (1)	4 500	4 500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Специализированная литература	10 000	10 000	0	0	0	5 000	5000	0	0	0	5 000	5000	0	0	0
ИТОГО	157 500	157500	0	0	0	5000	5000	0	0	0	5000	5000	0	0	0

Таблица 19. Затраты на производство и сбыт по годам реализации проекта

Показатели	2014 год					2015 год					2016 год
	Всего	по кварталам				Всего	по кварталам				Всего
	Всего	I	II	III	IV	Всего	I	II	III	IV	Всего
1.Переменные (прямые) затраты, всего	933005	233251	233251	233251	233251	1259232	314808	314808	314808	314808	1603930
затраты на оплату труда производственных рабочих	717696	179424	179424	179424	179424	968640	242160	242160	242160	242160	1233792
отчисления на социальные нужды	215309	53827	53827	53827	53827	290592	72648	72648	72648	72648	370138
В том числе:
Индивидуальные консультации	299520	74880	74880	74880	74880	393120	98280	98280	98280	98280	494208
Групповые консультации	206669	51667	51667	51667	51667	269568	67392	67392	67392	67392	336960
Тренинги и семинары	239616	59904	59904	59904	59904	336960	84240	84240	84240	84240	449280
«Школа родителей»	187200	46800	46800	46800	46800	259584	64896	64896	64896	64896	323482
2. Постоянные (общие) затраты, всего	1864000	466000	466000	466000	466000	1965800	491450	491450	491450	491450	2071600
Аренда помещения	660000	165000	165000	165000	165000	696000	174000	174000	174000	174000	732000
Коммерческие расходы (реклама)	244000	61000	61000	61000	61000	260000	65000	65000	65000	65000	280000
Расходные материалы (канцелярские товары)	102000	8500	8500	8500	8500	105000	8750	8750	8750	8750	108000
Оплата труда АУП	660000	165000	165000	165000	165000	696000	174000	174000	174000	174000	732000
Социальные отчисления	198000	49500	49500	49500	49500	208800	52200	52200	52200	52200	219600

*Базой распределения постоянных расходов на отдельные виды продукции выбрано общее время производственного персонала. Время работы производственного персонала в 2014 году: 864 часа. Из них: 576 ч. – индивидуальные консультации, 432 ч. – групповые консультации, 288ч.- тренинги и семинары, 288 ч.-«Школа родителей». Значит распределяем постоянные расходы след. образом: 36.4%- индивидуальные консультации, 27,2% - групповые консультации, 18,2% - тренинги и семинары, 18,2% - «школа родителей»

Распределение постоянных расходов по видам услуг: *
Индивидуальные консультации	678496	169624			169624		169624	169624		715551	178888		178888	178888			178888	754063
Групповые консультации	507008	126752			126752		126752	126752		534698	133675		133675	133675			133675	563475
Тренинги и семинары	339248	84812			84812		84812	84812		357776	89444		89444	89444			89444	377031
«Школа родителей»	339248	84812			84812		84812	84812		357776	89444		89444	89444			89444	377031
3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего	2797005		699251		699251		699251	699251		3225032	806258		806258	806258			806258	3675530
В том числе на: **
Индивидуальные консультации	978016	244504		244504		244504			244504	1108671	277168	277168			277168	277168		1248271
Групповые консультации	713677	178419		178419		178419			178419	804266	201066	201066			201066	201066		900435
Тренинги и семинары	578864	144716		144716		144716			144716	694736	173684	173684			173684	173684		826311
«Школа родителей»	526448	131612		131612		131612			131612	617360	154340	154340			154340	154340		700513
4. Планируемый объем оказания услуг	1584	396		396		396			396	1824	456	456			456	456		1968
В том числе:
Индивидуальные консультации	576	144		144		144			144	720	180	180			180	180		864
Групповые консультации	432	108		108		108			108	432	108	108			108	108		432
Тренинги и семинары	288	72		72		72			72	288	72	72			72	72		288
«Школа родителей»	288	72		72		72			72	384	96	96			96	96		384
5. Себестоимость единицы продукции
Индивидуальные консультации	1698									1540								1445
Групповые консультации	206									186								174
Тренинги и семинары	251									241								231
«Школа родителей»	183									160								152

Информация о работе Бизнес-план предприятия социально-культурной сферы

Бизнес-план предприятия социально-культурной сферы

Описание работы

Содержание работы

Файлы: 1 файл

kursovik.doc

Всего

Всего

Всего

Всего

Всего

Всего