Формирование и развитие банковской системы России

ГЛАВА II.

Акционерные коммерческие банки

Одну из ведущих ролей на российском кредитном рынке играли акционерные коммерческие банки (АКБ). Переход к данному типу кредитных учреждений был положен решением Правительственной комиссии об устройстве земских банков под председательством Ю. А. Гагемейстера. Комиссия обосновала неэффективность существующей системы кредитных учреждений России, построенных по казенному признаку. Она предложила строить банковскую систему страны на частных и совершенно самостоятельных основах. 

Был выработан "Проект положения о частных учреждениях, производящих операции по залогу недвижимого имущества, или земских банках" (7 марта 1862 г.), разработанный управляющим по делам Комиссии проф. В. П. Безобразовым.

Данный проект не имел дальнейшего своего движения, он был внесен в законодательном порядке на утверждение в Государственный Совет. И всё же систёма банков, построенная на частных акционерных основах, при приоритете государственно-общественных кредитных учреждений в России, возникла. Первым акционерным коммерческим банком в стране стал Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, учрежденный в 1864 г.

Через десять лет, после организации первого АКБ, размах частной предпринимательской практики в области банковского дела приобрел внушительные размеры. К 1874 г. в России насчитывалось уже 39 АКБ, основной капитал которых составлял более 100 млн. руб. [8, 1900, №30, с. 170]. 

Процесс акционирования кредитной деятельности имел свои преимущества. Во-первых, акции АКБ были привлекательны с точки зрения выплачиваемых по ним дивидендов (более 10% годовых). Во-вторых, коммерческие банки, став депозитными банками, сосредотачивали в своих кассах большие суммы свободных средств, направляемые ими на:

• акционирование торгово-промышленных компаний в части гарантированных  и   негарантированных (с 90-х гг. XIX в.) ценных бумаг. Банки, осуществляя на комиссионных началах подписку на акции, обещали компании успех, приобретая ее нереализованные акции за свой счет;
• выдачу ссуд до востребования через онкольные счета (оn са11) под залог частных ценных бумаг. Ссуды через онкольные счета, а также другие банковские кредиты использовались для приобретения акций не только уже существующих акционерных обществ (АО), но и вновь учреждаемых компаний.

С 1871 г. со стороны Правительства России стали предъявляться претензии к АКБ. В деятельности банков особые нарекания вызывали операции с недвижимостью, операции, связанные с учредительской деятельностью в промышленности, с торговыми операциями за свой счет и участием банков в биржевой игре путем кредитования клиентов через их онкольные счета. 31 мая 1872 г. появился первый официальный закон, регламентирующий деятельность коммерческих банков в части организации, управления, регулирования активно-пассивных операций и контроля со стороны Государственного Банка и Министерства финансов России.

5 апреля 1883 г. был принят более жесткий закон «Об изменениях и дополнениях существующих правил относительно открытия новых АКБ». Этим законом сумма обязательств банка ограничивалась 5-кратным превышением его собственного капитала4.

По закону 1872 г. это превышение было в два раза выше. Равным образом и величина максимального кредита, открываемого на одного заемщика, сокращалась до 10% основного капитала (ОК). Минимальный размер ОК банка составлял 500 тыс. руб. При этом 50% основного капитала оплачивалось до открытия банка, а остальные 50% - в течение последующих 6 месяцев.

По закону 1883 г. были установлены следующие размеры обязательных резервных требований в деятельности коммерческих банков: запасный капитал (ЗК), формируемый за счет прибыли, находился на уровне 1/3 ОК (по закону 1872 г. - в пределах 1/2 ОК). При этом 1/3 ЗК должна была храниться в Государственном Банке или его конторах и отделениях в форме государственных или гарантированных правительством ценных бумаг. Остальные 2/3 этого капитала, оставаясь в постоянном распоряжении банка, могли быть употребляемы в его коммерческих оборотах. Также банк за счет прибыли мог формировать «особый запасный капитал» для «пополнения дивидендов», идущих акционерам банка. К разряду обязательных резервов коммерческого банка относился и минимальный кассовый резерв. По закону 1883 г. этот резерв составлял 10 % ОК банка, что в два раза превосходило уровень аналогичного резерва по закону 1872 г.

Среди активных операций банку разрешалось производить только учетные и краткосрочные, обеспеченные залогами, ссудные, а также комиссионные операции. Учет соло-векселей был ограничен половинным размером основного капитала, а общая величина бланковых (необеспеченных) кредитов не должна была превышать 10 % ОК банка. Покупка банком за свой счет ценных бумаг ограничивалась в отношении государственных и гарантированных правительством обязательств размером в 50 % ОК, а негарантированных – в 20 % ОК. Приобретение ценных бумаг, не котировавшихся на фондовой бирже, банку запрещалось. В то же время банку нельзя было принимать участие в подписке на ценные бумаги предприятий, а также гарантировать последним размещение их обязательств [21, с. 202-204].

Наконец, было решено подчинить АКБ тем правилам контроля со стороны правительства и тем постановлениям о ликвидации, которые изданы были чуть позже, в виде закона от 22 мая 1884 г. По этому закону ликвидация банка становилась обязательной при наличии убытков, поглотивших все резервные фонды и 1/3 (позднее 1/4) ОК, и при отсутствии у акционеров механизма восстановления капиталов банка. Также в законе 1884 г. было указано, что министерству финансов было предоставлено право наравне с кредиторами ставить вопрос о признании банка несостоятельным и подлежащим ликвидации.

Для защиты своих интересов акционерные коммерческие банки России проводили банковские съезды. На них разрабатывалась единая стратегия деятельности банков и строилась система их взаимоотношений с правительством и Государственным Банком. Представители всех коммерческих банков страны трижды собирались в Санкт-Петербурге на всероссийские съезды. Эти банковские форумы по своему назначению имели как общие основания, так и отличительные особенности своей организации. Общее у них было то, что они проводились в период экономического кризиса в России (первый - ноябрь 1873 г., второй - апрель 1903 г. и третий - март 1916 г.). Отличительные особенности всероссийских банковских съездов состояли в декларируемых целях и задачах АКБ, исходящих из степени уверенности коммерческих банков в прочности своего ресурсного потенциала, и из возможности влиять на экономическую политику государства.

 К первому съезду система коммерческих банков России была еще слаба, из активных операций преобладали лишь учетные операции [6, с. 83]. В условиях экономического кризиса в 1875 г. произошел первый банковский крах в России - обанкротился Московский коммерческий ссудный банк. Система коммерческих банков России нуждалась в государственной поддержке. За период с 1875 по 1882 г. государство в лице ГБ России «пришло на помощь терпевшим бедствие в условиях кризиса АКБ» через учет и кредитование по онкольным счетам на сумму почти в 290 млн. руб. [11, с. 366].

Благодаря широкой правительственной поддержке, система коммерческих банков России была спасена от банкротства. Краху АКБ препятствовала и согласованная деятельность кредитных учреждений в области техники банковских операций (видов отчетности, условий и порядка рационального ведения банковских операций и проч.). Важным решением первого съезда АКБ была организация постоянно действующего Комитета банков.

Положение о   Комитете банков было утверждено 21 декабря 1874 г. Ему было предоставлено право ходатайствовать перед Министерством финансов по вопросам банковского законодательства. Комитет занимался также вопросами подготовки банковских съездов, изданием трудов по банковской тематике и публикацией отчетности о деятельности коммерческих банков в России.

90-е годы XIX в. стали решающим этапом становления деятельности коммерческих банков. В условиях стремительного промышленного подъема возникла главная металлургическая база России (выплавка чугуна в 1890 г. - 13,4 млн. пудов, в 1900т. - 91,6 млн. пудов), усилилось железнодорожное строительство (за 1881-1890 гг. было построено 5,9 тыс. верст5, за 1891-1900 гг. - 21,8 тыс. верст, в т.ч. за 1896-1900 гг. - 15,1 тыс. верст) и произошел значительный рост топливной промышленности страны [10, с. 73-75].

В этих условиях экономического подъема проявился стремительный всплеск акционерного учредительства. Коммерческие банки России сыграли здесь главную роль. Произошел процесс создания как новых обществ и размещения их капитала, так и дополнительный выпуск акций и облигаций уже существующих предприятий. Основным объектом деятельности коммерческих банков в этот период стали операции с негарантированными, главным образом, промышленными ценными бумагами. За 1893-1900 гг. акционерный капитал промышленных предприятий вырос втрое, причем примерно третья часть размещенного в России прироста акционерного капитала предприятий была связана с деятельностью русских АКБ [6, с. 84].

Экономический кризис в России 1900 г. разорил биржевых спекулянтов и ликвидировал второстепенные банки. Государство в очередной раз пришло на помощь. Во-первых, для поддержания попавших в критическое положение предприятий, как правило, клиентов коммерческих банков, в конце 1899 г. был образован синдикат из пятнадцати АКБ и банкирских домов во главе с ГБ России. Синдикат, просуществовавший до апреля 1917 г., авансировался Государственным Банком для поддержания биржевых курсов акций крупнейших предприятий в борьбе «против понижателей курсов» путем приобретения акций компаний и продажи их на бирже через своих представителей.

Во-вторых, крупные коммерческие банки при значительной кредитной поддержке ГБ России, как и в 1875-1882 гг., избежали экономического краха. Они (особенно петербургские банки) резко сократили кредитование промышленности оn са11-счетам и под ценные бумаги, но значительно увеличили кредитование товарооборота (через учет векселей и под товары) в провинциальных областях России.

В результате того, что на первый план вышли новые, более сложные и ответственные вопросы о месте и роли коммерческих банков в экономике России, в 1903 г., состоялся второй съезд АКБ. Главное решение этого съезда касалось возобновления деятельности Комитета банков, который практически прекратил свое существование с 1882 г. Впредь Комитет банков должен был заниматься не только изданием статистических материалов, но и разработкой вопросов, выдвинутых практикой, для обсуждения их на последующих съездах представителей АКБ.

Весьма знаменательным, имевшим большой резонанс в обществе и в печати, стал третий съезд АКБ, состоявшийся в марте 1916 г. под председательством управляющего Петербургского Учетно-ссудного банка Я.И. Утина. Съезд не принял особо важных практических решений, но в большой степени повысил авторитет коммерческих банков. Третий съезд во весь голос заявил о законодательных правах и расширении возможностей АКБ в области акционирования, финансирования и кредитования предприятий промышленности, торговли и сельского хозяйства. И это не случайно, крупнейшие коммерческие банки России к этому времени уже полностью господствовали в железнодорожных обществах, в машиностроительных предприятиях и синдикатах. Они контролировали свыше 60% акционерного капитала в черной и цветной металлургии, в добыче и переработке нефти, в лесной и деревообрабатывающей промышленности, в резиновом, спичечном, табачном и масложирном производстве, в страховых обществах, в пароходствах и транспортно-складских компаниях. В различной степени от них зависели многие другие отрасли российской экономики. Занимаясь торгово-комиссионными операциями, коммерческие банки оказывали возрастающее влияние и на сельское хозяйство [6, с. 89].

Подтверждением возросших возможностей АКБ, послуживших такому заявлению третьего съезда, явились данные, которые в своем выступлении привел Я.И. Утин. Председатель съезда отметил, что за 43 года с момента открытия первого съезда капиталы всех АКБ увеличились практически в десять раз, со 103 млн. руб. до 1 млрд. руб., вкладные операции - с 275 млн. руб. до 4 млрд. руб., ссудные операции - со 129 млн. руб. до немногим меньше 2 млрд. руб., учетные операции - с 209 млн. руб. до 2 млрд. руб., а количество банковских филиалов, при небольшом росте самих АКБ, - с 49 до 832 [8, 1916, №25-26, с. 523].

За 15 лет своей деятельности коммерческие банки увеличили объемы активных операций более чем в 4,2 раза. При этом величина кредитов под залог товаров и ценных бумаг (в основном через оn call-счета) возросла почти в 25 раз (до 1528,3 млн. руб.), учетная операция - в 3,7 раза (до 1667,3 млн. руб.), а остаток по счетам в системе корреспондентских отношений - в 2,3 раза (до 1645,8 млн. руб.).

За этот же период среди пассивных операций коммерческих банков наибольший рост был заметен по системе корреспондентских счетов - в 5,7 раз (до 1546,0 млн. руб.), затем по остаткам на текущих счетах и вкладах - в 4,9 раза (до 2873,2 млн. руб.) и почти в 3 раза возросла величина собственного капитала всех АКБ России (до 906,2 млн. руб.).

Среди активных операций АКД наибольший удельный вес на 1 января 1915 года приходился на учет векселей и на систему корреспондентских счетов - более чем по 25% от величины всех совокупных активов коммерческих банков. Чуть меньшие - 23% приходилось на кредиты под залог ценных бумаг, товаров и через оn call-счета. Анализ структуры пассивов коммерческих банков на 1 января 1915 г. отражал следующее состояние счетов совокупного баланса: более 44% приходилось на вклады и средства на текущих счетах, далее соответственно располагались расчеты по корреспондентским счетам - почти 24% и собственный капитал банков – чуть меньше 14% от суммы совокупных пассивов АКБ России.

Из акционерных коммерческих банков России по величине активно-пассивных операций особенно выделялись петербургские АКБ, затем располагались московские АКБ, а уже потом - провинциальные АКБ.

На начало 1914 г. петербургские (11 АКБ при 598 филиалах) и московские (8 АКБ при 112 филиалах) банки осуществляли свои операции наполовину как спекулятивные. Этому меньше были подвержены провинциальные (28 АКБ при 63 филиалах) банки. Столичные банки занимались более игрой на биржах с ценными бумагами и скупкой предприятий через онкольные счета, чем систематической организацией промышленного кредита. Особенно это заметно проявилось во время первой мировой войны. И тогда в апреле 1916 г. Министерство финансов внесло в Совет Министров законопроект «О расширении правительственного надзора над акционерными коммерческими банками». В день национализации банковской системы России (14 декабря 1917 г.) в стране насчитывалось 65 коммерческих банков, в т.ч. 22 - в Петрограде, 8 - в Москве и 35 - в провинции [11, с.396].