Государственное регулирование экономики

Цели краткосрочного кредита: потребности, связанные с текущей  деятельностью заемщика, проведением  товарных операций, операций на рынках ценных бумаг, на валютных рынках. Цели долгосрочного кредита: потребности инвестиционной сферы: модернизация и техническое перевооружение, осуществление строительства нового предприятия, разработка и добыча сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок и т.д.

В осуществлении кредитования на синдицированной основе велика роль банка-агента, который выступает  в роли организатора кредитования заемщика. Банк-агент выполняет технические и административные функции: ведет переговоры с клиентом, на начальной стадии изучает предложенный к кредитованию проект, связанные с ним риски, оценивает обеспечение кредита, привлекает другие банки для участия в предоставлении синдицированного кредита, мобилизует необходимые для этого ресурсы и выдает заемщику кредит, а также следит за пропорциональным погашением кредита заемщиком всем банкам-участникам кредитной сделки, за своевременной уплатой процентов по ссуде, ведет аналитический учет задолженности заемщика. При этом каждый банк-участник должен самостоятельно на основании документации клиента принять решение об участии в данной кредитной сделке.

В Росси технология синдицированного кредита не однозначна, существует два варианта синдицированного кредитования.

1) Банки-участники от своего  имени заключают один кредитный  договор с заемщиком. После  чего заемщик может обращаться  в банк-агент за кредитом, для  чего он ему представляет заявление  на использование кредита и  комплект платежных поручений  в адрес каждого банка-участника  на перечисление им и своей  доли в лимите кредитования  в банк-агент. Получив от банка-агента  эти платежные поручения, каждый  банк-участник открывает у себя  заемщику ссудный счет и переводит  требуемую суму в банк-агент  на расчетный счет клиента.  Все платежи в погашение задолженности  осуществляются заемщиком через  банк-агент. Задолженность по  ссуде погашается заемщиком всем  банкам-участникам одновременно  и прямо пропорционально выданным  долям кредита;

2) Технология выдачи синдицированного  кредита представлена в Инструкции  ЦБ РФ "О порядке регулирования  деятельности банка" от 1 октября  1997г. №1 и заключается в аккумулировании  банком-агентом у себя всех  кредитных ресурсов, на основе  заключения им с каждым банком-участником  кредитного договора о предоставлении  денежных средств, а затем в  предоставлении кредита заемщику  банком-агентом от своего имени  на основании заключенного с  нм кредитного договора о предоставлении ссуды под конкретную хозяйственную сделку или инвестиционный проект.

Доверительный (бланковый) кредит. Этот вид кредита не имеет конкретного  обеспечения, как правило, предоставляется  клиентам с идеальными показателями по кредитоспособности, с положительной  кредитной историей, с которыми банк имеет давние связи. Кредит им выдается в ходе осуществления производственного  процесса для удовлетворения возникшей  потребности в дополнительных денежных средствах, носящих преимущественно  кратковременный характер. Процентная ставка, поскольку кредит выдается без обеспечения, устанавливается  на более высоком уровне, чем другие виды кредитов.

Валюта ссуды направляется на расчетный счет заемщика. По наступление  срока ссуды взыскивается с расчетного счета заемщика. Как правило, по данным кредитам ни обоснованность причины  возникновения потребности в  кредите, ни целевое его использование  банк не проверяет.

1.2 Законодательная  база

Основные принципы взаимоотношения  заемщика и кредитора и условия  кредитного договора регулируются Гражданским  кодексом РФ.

В соответствии со ст.820 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение такой  формы ведет к недействительности такого договора.

Кредиторами по такому договору, согласно п.1 ст.819 ГК РФ, могут выступать  только банки и другие кредитные  организации, а сам кредитный  договор устанавливает денежные обязательства сторон. К договорам, содержащих обязанность предоставить в кредит вещи иные, чем деньги, применяются специальные правила о товарном кредите, имеющем свои особенности, в том числе специальную область применения.

На кредитный договор  распространяются правила, предусмотренные  ГК РФ для договора займа. Договор  считается заключенным, если стороны  достигли соглашения по всем его существенным условиям (цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и  погашения, банковский процент, обеспечение  исполнения договора).

В соответствии с принципами возвратности и платности по кредитному договору на заемщика возлагаются обязанности  не только возвратить полученную сумму, но и уплатить проценты на нее, а  в случае не исполнения обязательств в установленные сроки - уплатить неустойку.

К отношениям по кредитному договору применяются правила о  займе, если иное не предусмотрено правилами  о кредитном договоре или вытекает из его существа (п.2 ст.819 ГК РФ).

К обязанностям заемщика по кредитному договору применяются, согласно ГК РФ, следующие правила:

· О процентах по договору займа (п.1 и 2 ст.809);

· Об обязанностях заемщика возвратить сумму займа (ст.810);

· О последствиях нарушения  заемщиком договора займа (ст.811);

· О последствиях утраты обеспечения возврата суммы займа (ст.813);

· О целевых займах (ст.814).

При просрочке в исполнении обязательства по договору займа  кредитор вправе взыскать с заемщика:

а) Сумму займа;

в) Проценты в размере, обусловленном  в договоре, либо при отсутствии такого условия - в размере, определенном в соответствии с п.1 ст.809 ГК РФ;

с) Проценты в размере, предусмотренном  п.1 ст.809 ГК РФ, со дня, когда сумма  должна была быть возвращена, до дня  ее возврата займодавцу, если иное не предусмотрено  законом или договором (п.1 ст.811 ГК РФ).

За период просрочки возврата долга начисляются повышенная процентная ставка.

Договор между клиентом и  банком, как правило, заключается  на основе использования типовой (примерной) формы договора банка.

Следует учитывать, что в  соответствии со ст.821 ГК РФ кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договорам  кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что  предоставленная заемщику сумма  не будет возвращена в срок.

В сою очередь, заемщик  в праве отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Если заключен целевой  кредитный договор, то заемщик обязан предоставить банку контроль над  целевым использованием суммы займа (ст.814 ГК РФ).

В случае нарушения условий  целевого использования кредита, то кредитор вправе потребовать досрочного возврата сумы займа и выплаты  процентов, если иное не предусмотрено  договором.

В соответствии с ГК РФ исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества  должника, поручительством, банковской гарантией и др. способами, предусмотренными законом или договором. Наиболее распространенные способы - залог, поручительство или банковская гарантия.

Залог возникает в силу договора. При этом залогодателем, как  сам должник, так и третье лицо. Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и  имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требования, неразрывно связанных  с личностью кредитора, или иных прав, уступка которых другому  лицу запрещена законом.

При поручительстве поручитель обязывается перед кредитором другого  лица отвечать за исполнение последним  его обязательства полностью  или в части. Договор поручительство должен быть совершен в письменной форме.

В ряде случаев заемщики используют качестве средства обеспечения  банковскую гарантию. В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица письменное обязательство уплатить кредитору, в соответствии с условиями даваемого  обязательства, денежную сумму.

Деятельность банковских организаций регулируется Федеральным  законом от 02.12.1990 № 395-1 "о банках и банковской деятельности", другими  законами и нормативными актами РФ, а также специальными инструкциями и письмами, выпускаемыми Центральным  банком РФ.

1.3 Организация кредитного процесса

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования.

Принципы кредитования представляют собой основу, главный элемент  системы кредитования, поскольку  отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных  экономических законов, в том  числе и в области кредитных  отношений. К принципам кредитования относятся: качества заемщика, целевое  назначение, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Качества заемщика. Коммерческие банки оперируют в основном заемным  капиталом, значительная часть которого может быть востребована владельцами  в краткие сроки и без предварительного уведомления. Рассматривая заявку на получение  ссуды, банк всегда должен учитывать  перспективу погашения обязательств перед вкладчиками. Поэтому перед  тем как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность  непогашения ссуды в срок. Сохранность  основной суммы долга - таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций. При получении  заявки на кредит, банк должен изучить  не только разные аспекты кредитной  сделки, но и дать оценку персональных качеств заемщика, будь то частное лицо или руководитель фирмы. Оценивая личность клиента, банк в первую очередь сосредотачивает внимание на следующих моментах: порядочность и честность, профессиональные способности. Эти ключевые качества клиента, имеют для банка первостепенное значение.

Целевое назначение. Первый вопрос, который интересует банк: "Для  чего берется ссуда?". Цель кредита  зависит от категории заемщика. Если это частное (физическое) лицо, то оно  берет потребительскую ссуду  на покупку недвижимости, товаров  длительного пользования или  же персональный кредит для погашения  долгов, выплата взносов за учебу.

Если речь идет о предпринимателях, то цели кредита будут существенно  изменяться: им требуется капитал  для финансирования капитальных  затрат, покупки оборудования, сырья  и материалов, выплаты заработанной платы персоналу, погашение срочных обязательств. Цель кредита служит важным индикатором степени риска, связанного с выдачей ссуды. Банк, например, избегает выдачи ссуд для спекулятивных операций, так как погашение зависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных законом сделок и, следовательно, несет высокий риск. При выдаче кредита фирме банк учитывает частоту банкротств в данной отрасли, и, естественно, проявляет осторожность в отношении предприятий, действующих в нестабильных отраслях.

Цель определяет и форму  кредита. Так, если заемщик с помощью  ссуды стремится преодолеть кратковременный  разрыв между поступлением средств  и платежами, то наиболее подходящей формой кредита является овердрафт. Финансирование капитальных затрат требует других форм кредитования, например, срочной ссуды.

Возвратность является той  особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию  от других экономических категорий  товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Срочность кредитования представляет собой необходимую  форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что  кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране. Подтверждением этому является современное положение с денежным обращением в стране, на которое наряду с другими факторами определенное воздействие оказала и практика длительного нарушения принципа срочности в кредитовании отдельных отраслей и затрат при планово-централизованной системе управления.

С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается, как никогда, особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение  общественного воспроизводства  денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности  самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют  вкладывать им привлеченные кредитные  ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности  возврата кредита открывает возможность  получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая  повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются  банком исходя из сроков оборачиваемости  кредитуемых материальных ценностей  и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

С принципом срочности  возврата кредита очень тесно  связаны два других принципа кредитования, такие, как дифференцированность и обеспеченность. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе. Оценка кредитоспособности хозорганов, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, предвосхитить соблюдение хозорганами принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходя из кредитоспособности хозорганов, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основах возвратности и платности.