Отчет по практике в BC «MOLDOVA-AGROINDBANK»

      Существуют  разнообразные депозитные счета.  В основе их классификации  могут быть такие критерии, как  источники вкладов, их целевое  назначение, степень доходности  и т.д. Однако, наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

      Исходя из  категории вкладчиков, различают:

      • депозиты  юридических лиц (предприятий,  организаций, других банков);

      • депозиты  физических лиц.

      В свою  очередь депозиты как юридических,  так и физических лиц по  форме изъятия средств подразделяются  на:

      • депозиты  до востребования (обязательства,  не имеющие конкретного срока);

      • срочные  депозиты (обязательства, имеющие  определенный срок);

      • условные  депозиты (средства, подлежащие изъятию  при наступлении заранее оговоренных  условий).

      Среди депозитов  юридических лиц самым крупным  источником привлечения банком  ресурсов в свой оборот являются  средства клиентов на расчётных  (текущих) счетах и на счетах  банков-корреспондентов. По своей  экономической сути эти счета  являются депозитами до востребования.

      Депозиты  до востребования предназначены  для текущих расчетов. Инициатива  открытия такого счета исходит  от самих клиентов в связи  с потребностями производить  расчеты, совершать платежи и  получать денежные средства в  свое распоряжение. Средства с  этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого  лица без каких-либо ограничений  (полностью или частично) в любое время, по первому требованию их владельцев. При этом банк уплачивает по счетам до востребования самые минимальные процентные ставки.

      Срочные  депозиты — это денежные средства, внесенные клиентом в банк  на фиксированный срок с целью  получения по ним дохода. Таким  образом, срочные депозиты не  используются для осуществления  текущих платежей. Уровень дохода  по срочному депозиту определяется  процентной ставкой, величина  которой варьируется банком в  зависимости от срока депозита (чем более долгий срок хранения  вклада, тем выше процентная ставка  по нему), а также он находится  в прямой зависимости от величины  самого депозита.

      Основным  документом, регламентирующим в  коммерческих банках процесс  привлечения временно свободных  средств предприятий, организаций  и населения на счета в банк  в различного рода депозиты (вклады), является Депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и, исходя из перспектив её развития и на базе таких документов, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, такие как Кредитная политика банка и Инвестиционная политика банка.

      В документе  Депозитная политика банка должна  быть определена его стратегия  по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы.

      Объемы привлекаемых  банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.

      С целью  привлечения средств хозяйствующих  субъектов и граждан в свой  оборот банки разрабатывают и  осуществляют целый комплекс  мероприятий. Важным средством  конкурентной борьбы между банками  за привлечение ресурсов является  процентная политика, т.к. величина  дохода на вложенные средства  служит существенным стимулом  к помещению клиентами своих  временно свободных средств во  вклады (депозиты).

      Помимо этого,  с целью привлечения средств,  банки создают вкладчикам гарантии  надежности помещения средств  во вклады. Для обеспечения защиты  инвесторов, вкладчиков и предоставления  им гарантий компенсации средств  на случай своего банкротства  банки создают специальные фонды  страхования депозитов.

      Не вся  сумма привлеченных банком средств клиентов может выступать в качестве ресурсов для осуществления им активных операций. Часть привлеченных средств подлежит обязательному депонированию на отдельном счете в НБМ.  Национальный банк образует резервный фонд кредитно-банковской системы государства.

      Изменяя  нормы обязательных резервов, Национальный  банк влияет на кредитную политику  коммерческих банков и на состояние  денежной массы в обращении.

      5. Заемные  средства

      Коммерческие  банки могут пополнять кредитные  ресурсы привлечением временно  свободных средств других банков (межбанковский кредит).

      Банки время  от времени имеют излишек кредитных  ресурсов или, наоборот, испытывают  их недостаток. Это противоречие  разрешается в процессе перераспределения  ресурсов между коммерческими  банками на основе кредитных  отношений. Банк-заемщик заинтересован  в привлечении кредитных ресурсов  необходимостью оперативного поддержания  текущей банковской ликвидности  либо потребностью в дополнительных  средствах для расширения активных  операций. Банк-кредитор, предоставляя  кредит другому банку, получает  доход от размещения временно  свободных денежных средств и  регулирования собственной избыточной  ликвидности. Под избыточной ликвидностью  понимают наличие в балансе  банка значительной (превышающей  нормативные требования центрального  банка) доли высоколиквидных,  но не приносящих дохода активов.

      Рынок межбанковских  кредитов взаимодействует  с  рынком ценных бумаг и валютным  рынком, перераспределяя ресурсы  для совершения операций на  этих рынках, связанные с изменениями  конъюнктуры в денежно-кредитной  сфере.

 

VI. Виды кредита и расчет  кредита

      Чтобы составить  расчет кредита, требуются параметры  выбранного вида кредита: сумма  кредита, срок кредитования, ставка  кредита.

    Сумма кредита  складывается с учетом 3-х составляющих:

-требующаяся сумма, сумма,  в пределах которой выдается  данный вид кредита, расчет  платежеспособности клиента, исходя  из его дохода.

      Предельный  срок кредитования определен  банком с учетом выбранной  клиентом программы. Увеличить  его невозможно, а сокращение  иногда допустимо, если это  оговорено в кредитном договоре.

    Ставка кредита  определена банком и обсуждению  с получателем кредита не подлежит.

      Расчет процентов  за кредит:

- Ежемесячный возврат  части кредита с уплатой процентов;

- Аннуитетный платеж;

- Единовременный возврат  кредита с периодической уплатой  процентов.

    В качестве примера  для расчета процентов по кредиту  взяты следующие параметры:

сумма кредита – 1000 ед.(pV- начальная величина кредита или  текущая на момент расчета величина кредита)

срок кредита – 12 месяцев (n – количество месяцев)

процентная ставка кредита - 20 % “годовых”

месячная процентная ставка кредита – 1,67 (rate - месячная процентная ставка, 1/12 годовой)

      Метод 1 - Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов

По данному методу, расчет кредита предусматривает ежемесячный  возврат заранее оговоренной, одной  и той же части кредита и  ежемесячную уплату процентов.

Величина очередного платежа  за кредит определяется по формуле: V = pV / n

Величина очередного платежа  по процентам определяется по формуле: I = pV * rate

График ежемесячного погашения  части кредита, и расчет процентов  кредит выглядит так:

|Сумма кредита(pV) – 1000,00 ед.                                                                                                          |

|Срок кредита (n) – 12 мес.                                                                                                               |

|Процентная ставка кредита  “годовых” – 20 %                                                                                               |

|№ платежа        |Задолженность по кредиту            |Платеж по процентам (цена  кредита)         |Платежи  кредит        |Общий  платеж    |

|1                |1000,00                             |16,67                                      |83,33                 |100,00          |

|2                |916,67                              |15,28                                      |83,33                 |98,61           |

|3                |833,34                              |13,89                                      |83,33                 |97,22           |

|4                |750,01                              |12,50                                      |83,33                 |95,83           |

|5                |666,68                              |11,11                                      |83,33                 |94,44           |

|6                |583,35                              |9,72                                       |83,33                 |93,05           |

|7                |500,02                              |8,33                                       |83,33                 |91,66           |

|8                |416,69                              |6,94                                       |83,33                 |90,27           |

|9                |333,36                              |5,56                                       |83,33                 |88,89           |

|10               |250,03                              |4,17                                       |83,33                 |8 7,50          |

|11               |166,70                              |2,78                                       |83,33                 |86,11           |

|12               |83,37                               |1,39                                       |83,33                 |84,76           |

|Итого:           |                                    |108,34                                     |1000,00               |1108,34         |

 

      (При расчете  во всех таблицах учтены погрешности  округления)

Расчет процентов на кредит в данном случае показывает, что  при процентной ставке банка в 20 % годовых, цена кредита составит 108,34 условных единицы, что от общей суммы  всего 10,8 %.

 

      Метод 2 - Аннуитетный платеж

По данному методу расчет кредита предусматривает погашение  кредита ежемесячными равновеликими (при условии, что ставка кредита  неизменна) платежами, содержащими  в себе платеж по уплате процентов  и платеж по возврату кредита.

Величина аннуитетного платежа  за кредит определяется по формуле:

Pmt = pV * rate / [ 1 - (1 / (1 + rate) )n ]

 

График ежемесячного погашения  части кредита, и расчет процентов  за кредит будет выглядеть так:

|Сумма кредита(pV) – 1000,00 ед.                                                                                                              |

|Срок кредита (n) – 12 мес.                                                                                                                   |

|Процентная ставка кредита  “годовых” – 20 %                                                                                                   |

|№ платежа        |Задолженность по кредиту            |Платеж по процентам (цена  кредита)         |Платежи  кредит        |Общий  платеж        |

|1                |1000,00                             |16,67                                      |75,97                 |92,63               |

|2                |924,03                              |15,40                                      |77,23                 |92,63               |

|3                |846,80                              |14,11                                      |78,52                 |92,63               |

|4                |768,28                              |12,80                                      |79,83                 |92,63               |

|5                |688,45                              |11,47                                      |81,16                 |92,63               |

|6                |604,29                              |10,12                                      |82,51                 |92,63               |

|7                |524,77                              |8,75                                       |83,89                 |92,63               |

|8                |440,89                              |7,35                                       |85,29                 |92,63               |

|9                |355,60                              |5,93                                       |86,71                 |92,63               |

|10               |268,89                              |4,48                                       |88,15                 |92,63               |

|11               |180,74                              |3,01                                       |89,62                 |92,63               |

|12               |91,12                               |1,52                                       |91,12                 |92,63               |

|Итого:           |                                    |111,61                                     |1000,00               |1111,61             |