Отчет по практике в ОАО «Сбербанк»

− о дроблении акций, подготовке программы выпуска депозитарных расписок, участии Сбербанка России в других обществах;

− о реорганизации  отделений в территориальных  банках, приобретении помещений и  прав аренды, реализации недвижимого имущества в территориальных банках;

− о сметах расходов и  затрат, планах развития материально-технической  базы, проведении конкурсов и утверждении их итогов, заключении договоров и дополнительных соглашений к договорам с компаниями, предоставляющими Банку различные услуги;

− о выборе аудитора на 2007 год;

− о выполнении бизнес-плана;

− о плане проверок Службы внутреннего контроля на 2008 год;

− об утверждении внутренних нормативных документов и изменений  к ним;

− об объеме формирования резервов по предстоящим расходам на выплату сотрудникам вознаграждений за выслугу лет за 2008 год и вознаграждения по итогам работы за 2008 год;

− о повышении квалификации сотрудников по программе «Мастер делового администрирования»;

− вопросы благотворительной и спонсорской деятельности и д

Функции отдельных служб структурных подразделений заключаются в следующем:

• управление бухгалтерского учета и отчетности – обеспечивает контроль за использованием собственных и привлеченных ресурсов и управление ими, контроль за наличием и движением имущества банка и прочих материальных ценностей, формирование полной и достоверной информации о состоянии расчетов, ценных бумаг, обязательств, финансовых результатов, резервов;

• территориальный  расчетный центр – ведет счета отделений и обеспечивает проведение расчетных операций, в т.ч. внутрибанковских;

• экономическое  управлением – систематизирует и обобщает экономическую информацию в целом по территориальному банку, анализирует экономические нормативы деятельности банка, анализирует финансово-хозяйственную деятельность, выявляет причины, влияющие на прибыль, и разрабатывает предложения по ее увеличению, изучает эффективность совершаемых операций и оказываемых услуг;

• управление кредитования – собирает и обобщает информацию о выданных кредитах в целом по территориальному банку, готовит представление и осуществляет выдачу кредитов по решению Кредитного комитета, контролирует использование и возврат кредитов;

• контрольно-ревизионное  управление – осуществляет внутренний контроль за деятельностью других подразделений банка, путем проведения документарных ревизий;

• юридическое  управление – обеспечивает правовое обеспечение деятельности банка в целом и каждого отдельного подразделения;

• управление вкладов и расчетов – проводит аналитическую работу по сбору, обобщению, систематизации и координации работы по обслуживанию клиентов банка, как юридических, так и физических лиц;

• управление ценных бумаг и инвестиций – проводит методологическую работу по операциям с ценными бумагами, осуществляет сбор и анализ информации по осуществляемым операциям, непосредственно проводит операции по покупке, продаже, хранению ценных бумаг;

• валютное управление – собирает, систематизирует и организует работу по операциям с иностранной валютой, осуществляет методологическую работу;

• управление информатики и автоматизации  банковских работ – проводит работы по обеспечению средствами связи, автоматизации, электронно-вычислительной техникой, организует работу по программному обеспечению и расчетам по банковским операциям, внедрению новых технологий и услуг с использованием средств вычислительной техники;

• управление безопасности – обеспечивает внутреннюю, информационную и общую безопасность деятельности банка;

• управление инкассации и кассового хозяйства – занимается сбором, доставкой и сопровождением денежных средств при перемещении их между различными подразделениями банка и вне банковских подразделений, осуществляет сбор и систематизацию информации о движении денежных средств в целом по банку, ведет методологическую работу;

• операционное управление – занимает особое место среди подразделений территориального банка, выполняя функции по предоставлению реальных банковских услуг юридическим и физическим лицам, в то же время является базовым для осуществления функций большинства ранее рассмотренных управлений и отработки методологии проведения банковских операций в системе Сбербанка.

 

 

1.3. Текущие итоги деятельности Дальневосточного банка Сбербанка России

Активная работа Банка по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями клиентов, внедрение и развитие новых продуктов и услуг позволили Сбербанку России по итогам 2007 года достичь значительных финансовых результатов и показать высокую эффективность.

Активы-нетто Сбербанка  России увеличились за год на 41,6%, при этом прирост активов более  чем на 90% был обеспечен операциями кредитования – основным видом деятельности Банка.

По итогам 2007 года Банк заработал балансовую прибыль которая на 35,7% превышает результат 2006 года. Чистая прибыль увеличилась по сравнению с прошлым годом на 32,8%. Рекордное значение прибыли Дальневосточного Банка Сбербанка России за отчетный год наглядно показывает его устойчивость к кризисным явлениям на международных рынках.

На фоне существенного  роста капитала и объемов бизнеса  показатели эффективности работы Дальневосточного Банка Сбербанка России несколько снизились, но по-прежнему остаются на высоком уровне. Рентабельность активов (ROAA) по итогам отчетного года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2006 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась с начала года с 28,6 до 20,4%.

Достижению высоких  финансовых результатов во многом способствовала сложившаяся структура работающих активов и привлеченных средств. (рис 1.1)

Ключевым фактором роста  бизнеса Банка является развитие операций кредитования – на долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87%. Вложения в  ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях поддержания необходимого уровня ликвидности. По состоянию на 1 января 2008 года вложения в ценные бумаги составляют лишь немногим более 11% работающих активов, что снижает зависимость финансовых результатов Банка от изменения цен на фондовых рынках.

Основным источником ресурсов Дальневосточного Банка Сбербанка России традиционно являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля в привлеченных средствах превышает 62%. Средства корпоративных клиентов составляют еще около 30% привлеченных средств. Таким образом, ресурсная база Сбербанка России формируется практически целиком за счет внутренних источников. На средства, привлеченные на международных финансовых рынках, приходится 3% всех привлеченных средств. Таким образом возможности Сбербанка России по увеличению работающих активов практически не зависят от конъюнктуры внешних рынков. (рис. 1.2)

Основой формирования ресурсной  базы Сбербанка России являются вклады частных клиентов, составляющие 62,3% всех привлеченных средств. За 2007 год остаток средств на счетах по вкладам увеличился на 30,9%. Годовой прирост остатка средств на вкладах был практически полностью − на 99% − обеспечен рублевыми сбережениями.

Низкая эффективность  доллара США как валюты сбережений способствовала усилению тенденции к оттоку средств со счетов по вкладам в долларах США. За 2007 год снижение остатка вкладов в этой валюте в 1,5 раза превысило отток за 2006 год.

По вкладам в евро, напротив, наблюдался приток средств, который увеличился по сравнению  с предыдущим годом более чем вдвое. В результате доля вкладов в евро в общем остатке валютных вкладов возросла с 26,4 до 42,2%.

В целом, валютная структура  вкладов по состоянию на 1 января 2008 года сложилась следующим образом: 90% приходится на рублевые сбережения, на сбережения в долларах США – 5,8%, сбережения в евро – 4,2%.

Денежные средства частных  клиентов являются стабильным долгосрочным ресурсом Банка – 77,6% вкладов размещены на срок свыше года. Доля вкладов до востребования составляет 11,6%.

Дальневосточный Банк Сбербанка России активно развивает направление банковских карт, следуя за возрастающим спросом со стороны клиентов. Остаток средств, привлеченных на счета банковских карт, за 2007 год увеличился на 57,5%, а доля средств на счетах банковских карт в общем остатке средств на вкладах возросла с 7,9 до 9,5%.

 

Рис. 1.3 Структура вкладов по срокам (%)

Средства корпоративных  клиентов составляют около 30% всех привлеченных средств и являются инструментом взаимовыгодного сотрудничества с корпоративной клиентурой, позволяющим удешевить ресурсную базу Банка.

Несмотря на сложившуюся  во II полугодии прошлого года ситуацию с общим недостатком ресурсов на рынке, остаток привлеченных средств  корпоративных клиентов в Дальневосточном Банке Сбербанка России в целом за 2007 год увеличился более чем в 1,5.

Основу привлеченных средств корпоративных клиентов составляют средства, размещенные на расчетных, текущих и бюджетных  счетах – 53,6%. В депозиты привлечено 34,8% средств корпоративных клиентов, в векселя и депозитные сертификаты – 11,6%.

По состоянию на 1 января 2008 года на расчетно-кассовом обслуживании в Дальневосточном Банке Сбербанка России находились 9897 корпоративных клиентов, включая индивидуальных предпринимателей. Сбербанк России обслуживает предприятия и организации всех основных видов экономической деятельности, при этом основную часть клиентской базы составляют клиенты малого и среднего бизнеса – на них приходится 99,8% всех предприятий и 56,9% привлеченных от корпоративных клиентов средств.

На долю средств, заимствованных на международных финансовых рынках, приходится 3,0% ресурсной базы.

 

Рис. 1.4 – Структура средств корпоративных клиентов(%)

Кредитный портфель Сбербанка  России увеличился за 2007 год на 51,3. В  структуре кредитного портфеля основную долю – три четверти – занимают кредиты корпоративным клиентам, на кредиты частным клиентам приходится 23,1% всего портфеля.

 

Рис. 1.5 – Структура кредитного портфеля банка (%)

Кредитный портфель корпоративных  клиентов (без учета банков) увеличился за 2007 год в 1,6 раза. Объем предоставленных Банком в отчетном году кредитов корпоративным клиентам на 33% превышает уровень 2006 года.

Основу кредитного портфеля составляют вложения в базовые отрасли  экономики: сельское хозяйство, строительство, торговлю, транспорт, связь, добычу полезных ископаемых, обрабатывающие производства, производство и распределение электроэнергии газа и воды. Их доля в кредитном портфеле составляет 74,5%, что соответствует доле базовых отраслей в ВВП России. В целом структура кредитного портфеля корпоративных клиентов Банка остается близкой к структуре ВВП страны.

В структуре кредитного портфеля по видам продуктов продолжает увеличиваться доля кредитов, предоставленных на реализацию инвестиционных и строительных проектов, которые направляются на цели развития и модернизации различных отраслей экономики страны. Удельный вес инвестиционных и строительных проектов в кредитном портфеле корпоративных клиентов Банка увеличился за год с 33,5 до 39,6%.

К 1 января 2008 года ссудный портфель Банка в части инвестиционного кредитования и проектного финансирования вырос в 1,7 раза.

Банк продолжает активное сотрудничество с компаниями по финансированию проектов в области строительства. Остаток ссудной задолженности  предприятий строительного комплекса  за год увеличился в 2,4 раза. За счет кредитных ресурсов Банка финансируются строительные проекты по всей территории Российской Федерации.

Рис. 1.6 – Структура кредитного портфеля клиентов в разрезе групп клиентов

Сохранились высокие  темпы роста кредитования малого бизнеса – ссудный портфель этой категории клиентов увеличился в отчетном году на 51,5%. За отчетный год Банком выдано кредитов малому бизнесу на общую сумму более 1 трлн. рублей.

В течение 2007 года Банком проводилась работа по расширению доступа  к кредитным ресурсам для субъектов малого предпринимательства (СМП), получили дальнейшее развитие операции кредитования СМП в рамках специального кредитного продукта, ориентированного на наиболее мелких заемщиков (прежде всего, индивидуальных предпринимателей. За 2007 год в рамках специального кредитного продукта было предоставлено СМП 1,6 тыс. кредитов, что на 62% больше, чем в 2006 году.

Кредитование частных  клиентов − активно развиваемое направление бизнеса Дальневосточного Банка Сбербанка России. В течение отчетного года Банком выдано 229,4 тыс. кредитов частным клиентам, при этом более 99% выданных кредитов номинировано в рублях. Остаток ссудной задолженности частных клиентов увеличился за год на 36,4%.

 

Рис. 1.7– Структура кредитного портфеля частных клиентов

В течение 2007 года Дальневосточный Банк Сбербанка России активно проводил операции на внутреннем конверсионном рынке рубль/доллар США, что позволило Банку оставаться на лидирующих позициях в этом сегменте внутреннего межбанковского рынка.

В целях управления ликвидностью в 2007 году Банк продолжал проведение операций валютный СВОП на сроки до 1 года. Объем операций СВОП в паре рубль-доллар США с использованием форвардных и фьючерсных контрактов за 2007 год составил 82,3 млн. долларов США. Наибольший объем по операциям СВОП был достигнут в паре евро-доллар США и составил 1,9 млрд. евро.