Отчет по производственной (экономической) практике в Курском отделении №8596 ОАО «Сбербанк РФ»

  МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования

«Юго-Западный государственный университет» 
 

Факультет Экономический 

Кафедра Финансы и кредит 
 

Специальность 080105 «Финансы и кредит»

                  Шифр и наименование специальности 
 
 
 

ОТЧЕТ

по производственной (экономической) практике

вид  практики  

в Курском отделении №8596 ОАО «Сбербанк РФ»

наименование  предприятия, организации, учреждения  

студента 4 курса, ФК - 72

     курс, группа

Пояркова  Игоря Николаевича

     фамилия, имя, отчество 
 
 
 

Руководитель  практики от

предприятия, организации,

учреждения

начальник сектора УК

Зубков  Роман Михайлович     ___________________

      должность, ф.и.о., печать        подпись, дата 
 

руководитель  практики от     Оценка_____________

университета

к.э.н., доцент       ___________________

      должность, звание, степень       подпись, дата

Свеженцева  Ирина Николаевна

            ф.и.о.  
 

Курск 2011 г. 

      Содержание 
 

Введение………………………………………………………………………...	4
1  Общая  характеристика ОАО «Сбербанк  России»………………………….	6
1. 1 История  возникновения ОАО «Сбербанк  России», а также основные направления деятельности…………………………………………………….	6
1. 2 Ценообразование в ОАО «Сбербанк России»…………………………..	23
1. 3 Финансы  организаций и финансовый менеджмент  ОАО «Сбербанк России»…………………………………………………………………………...	27
1. 4 Налоги  и налогообложение в ОАО «Сбербанк  России»……………….	34
1. 5 Деятельность  ОАО «Сбербанк России» на рынке  ценных бумаг……	37
1. 6 Организационная деятельность ОАО «Сбербанк России»..………….	41
1. 7 Организация  взаимодействия Центрального банка  России и ОАО «Сбербанк России»…………………………………………………………….	65
2 Управление  заемными ресурсами в коммерческом  банке ………………..	67
2. 1 Способы  заимствования присущие ОАО «Сбербанк  России»………...	67
2. 2 Структурно-динамический анализ заёмных средств ОАО «Сбербанк России»………………………………………………………………………….	71
2. 3 Разработка рекомендаций по совершенствованию управления заёмными средствами в коммерческом банке………………………………..	80
Заключение……..………………………………………………………………..	84
Список  используемых источников..…………………………………………...	86
Приложения А Устав ОАО «Сбербанк России»………………………………	88
Приложение  Б Процентные ставки и условия вкладов ОАО «Сбербанка России» по сравнению с конкурентами………………………………………	119
Приложение  В Прейскурант цен на услуги ОАО «Сбербанк России»……...	122
Приложение  Г Финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «Сбербанк России» за период с 2008 по 2010 год…………………………………………	127
Приложение  Д Бухгалтерская (финансовая) отчетность ЗАО «Суджанское ДРСУ №2» за период с 2008 по 2010 год……………………………………	139
Приложение  Е Отчетность о прибылях и убытках  коммерческой организации за период с 2008 по 2010 год…………………………………….	168
Приложение  Ж Оборотная ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной  организации за период с 2008 по 2010 год…………………….	202

 

 

      Введение 
 

     Банковская  система Российской Федерации находится  на этапе структурных преобразований. Качество ее функционирования в значительной степени определяется состоянием ресурсной  базы коммерческих банков.

     Ресурсная база банка состоит из собственных, привлеченных и заемных средств. Такая структура средств определяется спецификой посреднической деятельности банка, которая заключается в  привлечении сбережений физических и юридических лиц с их последующим  предоставлением другим субъектам  финансового рынка на условиях возвратности, платности и срочности. В целом  привлеченные и заемные средства банка составляют большую часть  его ресурсов, собственные – меньшую.

     Роль  привлеченных и заемных средств  банка исключительно высока. Мобилизуя  временно свободные средства юридических  и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребность населения в потребительском кредите.

     Цель  – выявить основные черты деятельности ОАО «Сбербанк России», а так же провести анализ формирования заемных средств коммерческого банка и дать рекомендации по управлению заемными средствами. Исходя из цели работы, основными задачами анализа заемных средств являются:

     - дать общую характеристики деятельности  ОАО «Сбербанк России»;

     - осветить историю возникновения  банка, а также показать основные направления его деятельности;

     - показать основные способы и  методы ценообразования, присущие  ОАО «Сбербанк России»;

     - проанализировать потенциального  заемщика – охарактеризовать  его платежеспособность и ликвидность  баланса;

     - показать место ОАО «Сбербанк России» на рынке ценных бумаг;

     - осветить организационную деятельность  банка;

     - показать рычаги взаимодействия ОАО «Сбербанк России» с Центральным банком России;

     - выявить основные способы заимствования  у ОАО «Сбербанк России»;

     - провести структурно-динамический  анализ заёмных средств ОАО «Сбербанк России»;

     - предложить рекомендации по совершенствованию  управления заёмными средствами  в коммерческом банке.

     Предметом исследования послужили инструменты  и методы, направленные на совершенствование  управления заёмными средствами коммерческого  банка, а объектом – заемные средства ОАО «Сбербанка России».

     Для решения выше поставленных задач была использована бухгалтерская отчетность банка: бухгалтерский баланс банка за 3 отчетных периода и отчёт о прибылях и убытках, а также материалы периодической печати таких авторов как Лаврушина О. И., Кисилева В.В., Ачкасова А.И. и т.д..

     Основными методами проведения анализа являются построение динамики развития процессов, наблюдение, обобщение, моделирование и прогнозирование.

 

      1 Общая характеристика ОАО «Сбербанк  России», а также основные направления деятельности 

     1.1 История возникновения ОАО «Сбербанк  России» 
 

     30 октября 1841 года, Указам Императора Николая 1 положено начало истории сберегательного дела в России. Первые Сберегательные кассы открылись в 1862 году при Московской и Санкт-Петербургской сохранных казнах. Двадцать лет спустя наряду с двумя столичными насчитывалось уже 146 губернских касс. В 1862 году, когда сберкассы были переданы в ведение учреждённого в 1860 голу Госбанка России, общая сумма вкладов на 140 тысячах сберегательных книжек составляла 11,5 млн. руб..

     1 июня 1895 года был принят новый устав сберегательных касс, который гарантировал тайну вкладов — теперь кассы могли сообщать о состоянии счета только самому вкладчику, его наследникам, а также чиновникам «по требованию подлежащей правительственной или судебной власти». Появились новые виды вкладов: на детей до их совершеннолетия, на погребение и другие.

     Новый устав упростил правила учреждения сберегательных касс, что привело  к резкому увеличению их числа.

     С переходом к НЭПу началось реформирование сберегательного дела. 26 декабря 1922 года было принято постановление об учреждении государственных трудовых сберегательных касс. Сберкассы начали развивать новые направления деятельности: они выпускали собственные заемные обязательства (сертификаты), проводили операции с процентными бумагами, осуществляли денежные переводы.

     Во  время Великой Отечественной  войны сберегательные кассы занимались размещением государственных займов и организацией денежно-вещевых лотерей. Это позволяло привлечь денежные средства населения и сформировать дополнительный фонд для покрытия военных расходов.

     В 1987 году в рамках перестроечных реформ система Государственных трудовых сберегательных касс СССР была реорганизована, а вместо нее образован Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР — Сберегательный банк СССР, государственный специализированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.

     Так начался новейший этап истории Сбербанка  России. Уже в 1989 году в Дзержинском отделении Банка на Олимпийском проспекте в Москве был открыт первый банкомат. В том же году Сбербанк стал членом Всемирного института сберегательных банков. А после распада СССР только Сбербанк России продолжил свою деятельность; сберегательные банки в бывших союзных республиках либо полностью прекратили свое существование, либо заняли второстепенное положение в банковской системе своих стран.

     В 1991 году общим собранием акционеров было принято решение об учреждении Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации, который продолжил полуторавековую историю российских сберегательных касс.

     28 ноября 2007 года Внеочередным собранием  акционеров в должности Президента, Председателя Правления Сбербанка  России утвержден Г.О. Греф.

     21 октября 2008 года Наблюдательный  совет Сбербанка России единогласно  одобрил Стратегию развития Сбербанка  до 2014 года.

     В 2008 году разработана Производственная Система Сбербанка (ПСС), основанная на технологии продуманного и бережливого  производства. Сформированы корпоративный  и розничный блоки, отвечающие за работу с соответствующими группами клиентов. Начата поэтапная консолидация операционных, информационных, административных функций, функций управления рисками.

     2009 год – начало полномасштабного  развертывания Стратегии развития при одновременной реализации мер, направленных на повышение устойчивости Банка к проблемам, вызванным мировым финансовым кризисом.

     Ускоренными темпами решается одна из главнейших задач – трансформация операционной функции.

     В конце 2009 года Сбербанк запускает обновленный  бренд. Бренд современного Сбербанка  меняется, чтобы стать клиентоориентированной компанией, выстраивающей долгосрочные взаимовыгодные отношения с клиентами  и занимающей лидирующие позиции  в мировой банковской системе.

     В июне 2009 года Сбербанк получил разрешение Федерального ведомства по надзору  за банковской деятельностью Федеративной Республики Германия на открытие Представительства  в г. Франкфурт-на-Майне, которое  в IV квартале 2009 года начало функционировать  и оказывать поддержку как  самому Банку, так и его партнерам  и клиентам во взаимодействии с местными государственными, общественными и  коммерческими структурами.

     В 2009 году завершились пилотные проекты  в Москве и Санкт-Петербурге, в  рамках которых операционная функция  отделений Москвы и Санкт-Петербурга была консолидирована во вновь созданных  Центрах Сопровождения Клиентских Операций (ЦСКО).

     В 2009 году был создан Корпоративный  университет Сбербанка, концепция  которого подразумевает сочетание  образовательных программ и интерактивных  приложений.

     В апреле 2009 года Сбербанк России стал Генеральным  партнером XXII Олимпийских зимних игр 2014 года в городе Сочи и подписал соглашение о долгосрочном партнерстве  с Оргкомитетом «Сочи 2014».

     В 2010 г. Сбербанк отменил все комиссионные сборы по кредитам для граждан  и одновременно понизил ставки по ссудам. Это первое подобное решение  на российском рынке.

     Завершена оценка всех руководителей в системе  Сбербанка. По результатам исследования руководители «размещены» по разным цветовым зонам – красная зона – низкий потенциал развития, желтая зона – средний и низкий потенциал  развития, зеленая зона – высокий  потенциал развития.

     Новая модель управления филиальной сетью, примененная  в Московском банке, выводит Банк после одного года работы в число  лидеров системы.

     2010 год – начало внедрения масштабной  программы страхования сотрудников  и медицинского обслуживания.

     В 2010 году создана Служба заботы о  клиентах Сбербанка,  которая оперативно реагирует на жалобы и замечания клиентов и способствует скорейшему решению возникающих проблем.

     Подписание  нового коллективного договора администрации  Банка и объединенного профсоюза  – принципиально новый договор, где подтверждаются принципы социальной ответственности Банка за сотрудников.

     Основной  целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление  кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими  и юридическими лицами для получения  прибыли. 

     Миссия  Банка - обеспечивать потребность каждого  клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России [16].