Потребительское кредитование на примере Сбербанка

Исходя из общих методологических положений, изложенных выше, нами был разработан бизнес-процесс выдачи потребительского кредита на покупку автомашин, рисунок 3.9. В этом бизнес-процессе выделены следующие взаимосвязанные виды работ - этапы: прием заявки на получение кредита, рассмотрение заявки, выдача кредита по одобренной заявке.

Прием заявки на кредит может осуществляться возможными способами, предусмотренными регламентом сбора заявок (Onlin- каналы, электронная почта, факс, офис банка и т.д.)

В результате изучения и обобщения процедур потребительского кредитования от этапа прохождения заявки до завершения процесса кредитования детально проработаны все этапы.

Для этапа прохождения заявки в были разработаны процедуры прохождения заявки и выявлены ее возможные состояния, которые заявка может получить в общем цикле кредитования. Было установлено, что поданная заемщиком заявка может находиться в одном из следующих состояний, представленных в приложении 3.

. Введена (начальное состояние; в этом состоянии находятся новые заявки с момента их создания в систему и до момента перехода в какое-либо другое состояние). На этом этапе заявка может быть отозвана клиентом.

 

Рис. 3.9 - Общая схема бизнес-процесса потребительского кредитования

 

При получении заявки в точках продажи автомобилей диаграмма состояния заявок претерпевает изменения, и заявка имеет следующие состояния, рисун3.1

Рис. 3.10 - Диаграмма состояний заявок на кредит для сотрудников канала продаж

На рассмотрении в банке (в это состояние заявка переходит при передаче её на рассмотрение сотрудником канала продаж и до принятия решения в банке (предварительного или окончательного). По результатам рассмотрения заявка может быть возвращена в канал продаж для доработки/исправления с указанием комментария, отозвана клиентом или отложена, отклонена банком, просрочена.

. Отклонена (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения- конечное состояние.

. Отказ клиента (в этом состоянии находятся заявки, по которым на любом этапе был зарегистрирован отказ клиента от получения кредита; конечное состояние)

. Просрочена (в этом состоянии находятся одобренные заявки, срок действия одобрения для которых истек, но выдача кредита так и не состоялась; конечное состояние. Одобренные заявки переводятся в это состояние автоматически по истечении срока действия одобрения.)

. Отложена - (в этом состоянии находятся заявки, отложенные в результате невозможности дальнейшего рассмотрения на любой из стадий процесса рассмотрения заявки

. Одобрена (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения. Это состояние используется для всех одобренных заявок независимо от того, были в результате рассмотрения изменены условия по продукту или нет. В случае изменения условий устанавливается специальный флаг «Одобрено с изменением условий». Только с этого состояния заявки клиент может выйти на сделку.

Одобрена без оригиналов документов (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения). Это состояние используется для случая отсутствия бумажного досье кредитного дела в банке и/или POS /Branch на момент принятия решения.

Прием заявки в разбивке по каналам продаж

В результате исследования процессов приема заявки нами предлагается следующая регламентация приема заявки, учитывающая возможные альтернативные варианты точек продаж, рисунок 3.11. На рисунке 3.11 состоящим и 3 блоков, представлен бизнес-процесс приема заявки на кредит, состоящий из блока консультирования (рисунок 3.11), блока оформления заявки (рисунки приложение 4). Бизнес- процесс рассмотрения заявки представлен на рисунке приложение 5.

 

Рис. 3.11 - Процесс приема заявки на кредит

 

Процесс выдачи кредита представляет завершающую стадию подпроцесса получение кредита. Данный процесс описывает процедуру выдачи только до момента передачи данных по выдаче кредита в бэк-офисную систему. Все работы, связанные с проводками по балансовым или внебалансовым счетам (формирование реестра платежей в банк-партнер, выдача кредита зачислением на текущие счета, открытые в банке-партнере, квитовка (сверка) платежей и т.д.) производятся в бэк-офисной системе Банка.

Процесс выдачи кредитов осуществляется в следующей последовательности, представленной в приложении 6.

ОАО Сбербанка РФ сегодня все острее испытывает потребность в такого рода информации. Достаточно в качестве примера привести практику зарубежных банков: если клиент скомпрометировал себя в одном банке, то его уже не обслужит ни один другой банк, т.к. информация о ненадежном заемщике или банкроте мгновенно станет достоянием всей банковской системы. Создание аналогичной базы данных в нашей стране способствовало бы значительному снижению рисков невозврата ссуд, сокращению времени на проверку кредитоспособности клиентов, позволило бы более рационально использовать кредитный потенциал банков. Предлагаемая методика оценки кредитоспособности заёмщика представлена в приложении 7.

Таким образом, рассмотрев основные теоретические вопросы исследуемой темы в контексте с существующим законодательством в нашей стране, предложив конкретные примеры по возможному взаимодействию предприятий и банков в целях эффективного взаимодействия, например, с промышленным сектором экономики, переходим к анализу рейтинга заемщика при изменении методики оценки кредитоспособности, предложенной в п. приложении 7.

Для определения класса заёмщика проведём финансовый анализ предприятия (табл. 3.12 - 3.22).

Результаты расчетов горизонтального анализа ликвидности ЗАО «СтройИнвест» заносим в таблицу 3.12.

При проведении горизонтального анализа для оценки ликвидности используем данные таблицы 3.8, согласно которой условие о необходимости превышения наиболее мобильных активов над наиболее ненадежными пассивами в ЗАО «СтройИнвест» не соблюдается, а остальные три условия соблюдаются. Поэтому в целом ликвидность можно считать нормальной, то есть, оборотные средства ЗАО «СтройИнвест» в состоянии превратиться в наличность, необходимую для нормальной деятельности и своевременного выполнения организацией платежей по своим обязательствам.

 

Таблица 3.12 Горизонтальный анализ ликвидности активов ЗАО «СтройИнвест» в 2010-2011 годах

Класс	Условие	На 01.11. 2010 год				На 01.11. 2011 год
		актив	пассив	соотношение	тенденция	актив	пассив	соотношение	тенденция
1	а1≥п1	98670	3924199	<	-	296473	16627846	<	-
2	а2≥п2	2727676	0	>	+	8553362	0	>	+
3	а3≥п3	2738752	0	>	+	10744330	0	>	+
4	а4≤ п4	32716	1588615	<	+	84627	3050946	<	+

 

На основании анализа коэффициентов таблицы делают вывод о финансовой состоятельности и кредитоспособности организации.

Результаты расчетов вертикального анализа ликвидности представлены в таблице 3.13.

Значения коэффициентов ликвидности при вертикальном анализе интересуют банки, поставщиков и инвесторов при заключении договоров. При сравнении полученных значений с нормативными можно сделать следующие выводы по таблице 3.13: в целом, ликвидность предприятия при вертикальном анализе можно охарактеризовать положительно, так как значения коэффициентов соответствуют нормативным.

 

Таблица 3.13 Коэффициенты ликвидности ЗАО «СтройИнвест» за 2010-2011 годы

Наименование Коэффициента	На 01.11. 2010 год				На 01.11. 2011 год
	Начало	конец	соотношение с нормативом	тенденция	начало	конец	соотношение с нормативом	тенденция
Краткосрочной ликвидности	1,19	1,39	>1	↑	1,39	1,18	>1	↓
Срочной ликвидности	1,17	1,39	>1	↑	1,39	0,9	>1	↓
Абсолютной ликвидности	0,03	0,025	<0,6	↓	0,025	0,018	<0,6	↓
Ликвидности	0,93	0,7	<1,5	↓	0,7	0,53	<1,5	↓
Покрытия	1,19	1,39	<3	↑	1,39	1,18	<3	↓
Чисты оборотный капитал	231385	1555899		↑	1555899	2966319		↑

 

Рассмотрим конкретные показатели, рассчитываемые при оценке рыночной устойчивости организации.

При использовании данных финансовой отчетности ЗАО «СтройИнвест» результаты расчета показателей финансовой устойчивости представлены в таблице 3.14.

 

Таблица 3.14 Анализ финансовой устойчивости ЗАО «СтройИнвест»

Наименование коэффициента	Обозначение	На 01.11. 2010 год				На 01.11. 2011 год
		начало	конец	Соотношение с нормативом	тенденция	начало	конец	Соотношение с нормативом	тенденция
Автономии	>0,5	0,17	0,28	<0,5	Рост	0,28	0,16	<0,5	снижение
Соотношения собственных и заемных средств	≤0,7	4,71	2,52	>0,7	снижение	2,52	5,45	>0,7	рост
Маневренности	≈0,5	0,9	0,98	>0,5	Рост	0,98	0,97	>0,5	снижение
Инвестирования	<0,5	0,82	0,72	>0,5	Снижение	0,72	0,84	>0,5	снижение
Задолженности	>1	9,86	48,6	>1	рост	48,6	36,05	>1	рост
Капитализации	<1,5	4,71	2,52	>1,5	Снижение	2,52	5,45	>1,5	рост
Обеспеченности собственными средствами	≥0,5	0,16	0,28	<0,5	Рост	0,28	0,15	<0,5	снижение
Финансовой независимости	≥0,4	0,21	0,4	<0,4	рост	0,4	0,18	<0,4	снижение
Финансирования	≥0,7 opt=1,5	0,21	0,4	<0,7	рост	0,4	0,18	<0,7	снижение
Финансовой устойчивости	≥0,6	0,18	0,29	<0,6	рост	0,29	0,15	<0,6	Снижение
Индекс постоянного состава	0,8-0,9	0,80	0,81	>0/8	рост	0.82	0.86	>0.8	рост

 

По данным таблицы 3.6 сделаем несколько выводов:

- так как значение коэффициента автономии меньше 0,5, а коэффициент задолженности более 0,5, то вероятность банкротства организации оценивается как высокая. Рост коэффициента автономии в 2010 году является положительным моментом, а снижение к концу 2011 года - отрицательным, организация становится более подверженной банкротству. Сокращение коэффициента задолженности является положительным моментом, так как в целом уменьшается задолженность организации;

- значение коэффициента соотношения собственным и заемных средств и в 2010, и в 2011 году очень высоко, что свидетельствует о высокой вероятности банкротства;

- так как коэффициент маневренности стремится к 1, то в организации применяются преимущественно арендованные основные средства;

- так как коэффициент инвестирования больше 1 (к тому же он растет), то предприятие можно в целом считать жизнеспособным в случае изъятия всех заемных средств;

- коэффициент капитализации в организации не соответствует требуемому значению ни в 2010 году, ни в 2011 году, что свидетельствует о значительности размеров заемных средств на 1 рубль вложенных в активы собственных средств;

- коэффициент обеспеченности собственными средствами не соответствует оптимальному значению. Снижение данного показателя в 2011 году свидетельствует о падении доли оборотных активов, финансируемых за счет собственных источников, что является отрицательным моментом;

- коэффициент финансовой независимости соответствует нормативу только в конце 2010 - начале 2011 года, на конец 2011 года организация являлась финансово зависимой, так как значение данного коэффициента низко;

- коэффициент финансирования не соответствует нормативному значению, что является отрицательным моментом и свидетельствует о превышении доли заемных средств над собственными;

- коэффициент финансовой устойчивости не соответствует нормативу, что свидетельствует о том, что в оба периода организация была финансово неустойчива и подвержена банкротству.

В целом, по данным коэффициентов финансовой устойчивости вероятность банкротства у ЗАО «СтройИнвест» достаточно высока.

Расчет показателей деловой активности ЗАО «СтройИнвест» представлен в таблице 3.15

 

Таблица 3.15 Анализ деловой активности ЗАО «СтройИнвест»

Показатели	На 01.11. 2010 год	На 01.11. 2011 год	Динамика
Выручка от продаж, руб.	3099631,00	24759416	21659785,00
Прибыль чистая, руб.	60771,00	178578,00	117807,00
Фондоотдача, руб./ руб.	24,63	1045,96	1021,33
Оборачиваемость в оборотах капитала	0,20	1,96	1,76
Оборачиваемость капитала в расчетных днях	14,62		-14,62
Оборачиваемость собственного капитала	0,78	10,67	9,89
Оборачиваемость собственного каптала в днях	461,54	33,74	-427,80
Оборачиваемость оборотных средств	0,28	1,97	1,69
Оборачиваемость оборотных средств в днях	1285,71	182,74	-1102,97
Оборачиваемость запасов в оборотах	0,47	3,67	3,20
Оборачиваемость запасов в днях	765,96	98,09	-667,86
Оборачиваемость кредиторской заложенности	0,28	2,48	2,20
Оборачиваемость кредиторской задолженности в днях	1285,71	145,16	-1140,55
Оборачиваемость готовой продукции	47,87	2523,38	2475,51
Оборачиваемость готовой продукции в днях	7,52	0,14	-7,38
Оборачиваемость дебиторской задолженности	0,38	4,45	4,07
Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях	947,37	80,90	-866,47