Преддипломная практика в филиале № 633 АСБ «Беларусбанк»

          Ответственный исполнитель банка,  исходя из поступлений на текущий  счет юридического лица за  прошлый месяц, и процента указанного  в заявлении, определяет сумму средств, подлежащих выдаче на неотложные нужды в текущем месяце, делает отметку на заявлении: «Подлежит выдаче в счет неотложных нужд в --------- месяце -----------года ----------- рублей». Выписывает справку о сумме средств, подлежащих выдаче в текущем месяце в счет неотложных нужд. Запись на заявлении и справка заверяются подписями ответственного исполнителя банка, лицом, уполномоченным осуществлять дополнительный контроль. Справка выдается юридическому лицу.

          Банк обеспечивает учет средств, выдаваемых в счет неотложных нужд, а также аккумулирует на текущем счете юридического лица все средства, предназначенные для расчетов в счет неотложных нужд в текущем месяце, начиная со следующего дня после подачи заявления, и предоставляет их юридическому лицу в течение месяца в утвержденном размере.

          Периодичность использования средств  на неотложные нужды определяется  юридическим лицом. В период  накопления средств на неотложные  нужды, юридическое лицо имеет  право дать банку заявление на приостановление накопления на неотложные нужды для осуществления вне очереди иных предусмотренных законодательством платежей либо на использование накопленных денежных средств для оплаты расчетных документов (выдачи наличных денег) в соответствии с установленной очередностью, без учета этих средств как использованных на неотложные нужды. Заявление заверяется подписями лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиском печати, с указанием суммы, подлежащей списанию (выдаче) с расчетного счета. В случае приостановления накопления средств на неотложные нужды в заявлении должны содержаться указания банку об использовании (полностью или частично) уже аккумулированных на день подачи заявления денежных средств либо о продолжении аккумулирования их на текущем счету.

          Заявление юридического лица  вместе с оплаченными документами  (денежными чеками) помещается банком  в мемориальные документы дня  (кассовые документы). Банк возобновляет  накопление средств на неотложные  нужды на текущем счете юридического лица, начиная со следующего рабочего дня после исполнения заявления клиента.

          Накопленные на текущем счете  денежные средства в счет неотложных  нужд могут быть получены денежными  чеками, а также использованы  посредством представления юридическим лицом банку расчетных документов и заявлений об оплате расчетных документов, находящихся в картотеке к внебалансовым счетам: «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты», «Расчетные документы, не оплаченные в срок», независимо от установленной очереди оплаты данных документов. На расчетных документах и денежных чеках, оплаченных в счет средств на неотложные нужды, должна быть сделана надпись: «В счет неотложных нужд», в расчетных документах реквизит «Очередность платежа» не заполняется, к этим документам прилагается заявление клиента на оплату в счет неотложных нужд.    

          Операционный день банка делится  на время  для работы с  клиентами и время на обработку   информации и отражению операций  в ежедневном балансе. Приказом  по банку определен график документооборота, согласно которого осуществляется прием и исполнение платежных инструкций от клиентов.

         Информация по операциям, проведенным   за день, выдается на бумажных  носителях информации в виде  выписок и подлежит  выдаче  клиенту. Порядок и периодичность выдачи выписок по счету и приложений к ним оговариваются между банком и клиентом в договоре текущего (расчетного) банковского счета. Предназначенные для выдачи клиентам выписки из лицевых счетов при ведении их на машинных носителях информации  заверяются штампами банка. Приложениями к выпискам из лицевых счетов могут быть расчетные документы, мемориальные ордера, бумажные копии электронных документов, оформленные в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь, на основании которых совершены записи по лицевым счетам, и другие документы. Выписки и приложения к ним выдаются лицам, имеющим право первой или второй подписи по данному счету, представителям владельца счета по доверенности, оформленной в установленном порядке, а также по письменному заявлению клиента через абонентские ящики, по почте.

          Владелец счета должен в течение  10 календарных дней после получения  выписок письменно сообщить банку  о суммах, ошибочно записанных  в кредит или в дебет счета. При не поступлении от клиента в указанный срок возражений, совершенные операции и остаток средств на счете считаются подтвержденными.

По состоянию  на 1 января банк выдает клиентам выписки  по всем действующим лицевым счетам. По данным этих выписок клиенты должны представить в банк в письменной форме подтверждение остатков лицевых счетов  на начало нового года.     

3. Пассивные операции банка

         Банковские ресурсы – совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении и используемых для осуществления активных операций.

          По способу образования все  ресурсы банка подразделяются  на собственные и заемные (привлеченные).

1. Собственные средства – различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по итогам текущего года.

          К собственным средствам банков относятся уставной, резервный и другие фонды. Уставный фонд банка определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующий соблюдение интересов его кредиторов и служащий основой для установления экономических нормативов банка. Резервные фонды на возможные потери коммерческого банка предназначены для покрытия возможных убытков банка по активным операциям. За счет отчислений банки создают и специальные фонды для развития самого банка. Порядок их образования регулируется инструкциями Национального банка Республики Беларусь.

2. Собственный капитал банка – величина, включающая те статьи собственных средств (и даже привлеченных), которые по экономическому смыслу могут выполнять функции капитала банка. Основными формами банковского капитала в настоящее время являются: обыкновенные и привилегированные акции; резервы; нераспределенная прибыль; капитальные долговые обязательства; ценные бумаги, погашаемые за счет продажи акций.
3. Привлеченные средства банка – одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха.

          Вкладные операции являются особой  статьей баланса банка. Способность  привлечь значительную сумму  кредитных ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов. Вкладные операции позволяют банкам создавать резервы в полном объеме в соответствии с требованиями Национального банка и проводить дополнительные, активные операции банка.

         Привлеченные ресурсы выступают  важнейшим фактором получения  прибыли банком, используемым для проведения активных операций, приобретения ценных бумаг; содействуют получению прибыли для обеспечения долговременного роста.

          Основным механизмом привлечения  ресурсов в банки является  установление правильных процентных  ставок по привлекаемым депозитам. В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место и по способу их аккумуляции группируются:

           Депозит  выражает отношения передачи денежных средств на хранение и во временное пользование банкам. По договору банковского вклада одна сторона принимает от вкладчика денежную сумму (вклад, депозит) и обязуется возвратить вкладчику вклад, а также начисленные по нему проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Договор депозита должен быть заключен в письменной форме. Депозитный договор оформляется депозитным сертификатом, являющимся простой финансовой, ценной бумагой. Депозитный сертификат может выпускаться в виде предъявительской, ордерной или именной финансовой, ценной бумаги.

По времени совершения банковские вклады (депозиты) подразделяются на договор банковского вклада до востребования, договор срочного банковского вклада и договор условного банковского вклада. Договор банковского вклада до востребования - договор, в соответствии, с которым банк обязан возвратить вклад и начисленные проценты по нему по первому требованию вкладчика (Приложение 18). Договор срочного банковского вклада - договор, в соответствии, с которым банк обязан возвратить срочный вклад и начисленные проценты по истечении указанного в договоре срока (Приложение 19). Договором условного банковского вклада называется договор вклада, по которому вкладополучатель обязан возвратить вклад и начисленные по нему проценты в случае выполнения определенных в договоре обязательств.

Существует понятие «структура банковских ресурсов». Оно означает соотношение долей отдельных  видов ресурсов банка в их общем  объеме. Традиционно основной объем  ресурсов формируется коммерческими  банками за счет привлеченных ресурсов. Разновидностью привлеченных ресурсов банков являются средства населения, размещенные во вклады. Документом, регламентирующим взаимоотношения учреждений банка и вкладчика, является договор банковского вклада. Договор может заключаться как на собственное имя, так и на другое лицо.

АСБ «Беларусбанк» предлагает следующие  виды вкладов в белорусских рублях для физических лиц (Приложение 20,21):

      1. вклады «до востребования» - выигрышный – 0,5%; до востребования – 0,5%; пенсионный – 70% ставки рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь; специальные накопительные счета – 0,5% . Вклады оформляются на неопределенный срок и позволяют совершать многократные приходно-расходные операции и любые безналичные расчеты. Дополнительные взносы, частичные выдачи по вкладам производятся без ограничения. Минимальная сумма вклада не ограничена (Приложение 22,23).

2. вклады срочные:

          «Пенсионный» – 70% ставки рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь. Вклад оформляется на неопределенный срок. Внесение денежных средств осуществляется как наличным, так и безналичным путем. Вкладчик вправе получать проценты ежемесячно (Приложение 24).

          «ХХI век»: 100 календарных дней – 11%, 190 дн.-13%, 370дн.-14%. Минимальная сумма вклада –5000 рублей. Вкладчику предоставляется право получения ежемесячного дохода; доход по вкладу начисляется ежемесячно и присоединяется к остатку вклада; вклад вносится на другое лицо; автоматически переоформляется на новый срок.

         «Гарантированный доход» на  15 дней-6%, 35 дней – 9%. Частичные выплаты по вкладу (кроме выплаты дохода) влекут перерасчет процентов по ставке «до востребования». Вклад не пополняется и не открывается на другое лицо. Доход по вкладу выплачивается в день наступления срока возврата или закрытия вклада; процентная ставка в течение срока хранения вклада не изменяется; невостребованные проценты присоединяются к остатку вклада и на них начисляются проценты; автоматически переоформляется на новый срок.

         «Детский» на 2 года – 15%, 3 года – 16%, 5 лет – 17%. Вклад вносится на имя несовершеннолетних в возрасте до 16 лет. Минимальная сумма вклада – 10000 руб. процентная ставка может изменяться. Частичные выплаты (кроме выплаты дохода) влекут перерасчет процентов по пониженной ставке. Доход по вкладу начисляется ежегодно и присоединяется к остатку вклада; вклад пополняется как наличным, так и безналичным путем.

          «К отпуску» – ставка рефинансирования Национального Банка  Республики Беларусь – 1 процентный пункт. Минимальная сумма вклада – 50000 рублей. При истребовании части вклада или расходной операции до 90 дней хранения, остаток вклада хранится по ставке «до востребования» и не пополняется. Вклад не пролонгируется. Вклад пополняется и вносится на другое лицо, как наличным, так и безналичным путем; по вкладу можно совершать расходные операции по истечении 90 календарных дней хранения без уменьшения начисленного дохода по вкладу.

          «Накопительный» – 16%. Вклад принимается на 3 года.  Минимальная сумма вклада – 5000 рублей. Внесение денежных средств осуществляется как наличным, так и безналичным путем. Дополнительные взносы принимаются без ограничений, их периодичность не регламентируется; вкладчику предоставляется право получения ежемесячного дохода; доход начисляется ежемесячно и присоединяется к остатку вклада.

         «Победа» – ставка рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь + 2 процентных пункта. Вклад открывается на срок 1 год и 1 месяц. Внесение денежных средств осуществляется как наличным, так и безналичным путем. Дополнительные взносы принимаются без ограничений; доход начисляется ежемесячно и присоединяется к остатку вклада; можно совершать расходные операции в переделах 50% суммы вклада на момент совершения расходной операции. Вклад можно открывать на другое лицо.

          «Юбилейный» – 10%. Принимается на срок 45 дней. Минимальная сумма вклада – 35000 рублей. На другое лицо не открывается. Дополнительные взносы не принимаются. Вклад автоматически не переоформляется. Доход по вкладу выплачивается в день наступления срока возврата или закрытия вклада; процентная ставка в течение срока хранения вклада не изменяется.

         Сберегательный сертификат – 11%. Минимальная сумма – 100000 рублей. Процентная ставка не изменяется в период обращения сертификата. Начисленные проценты выплачиваются при погашении сертификата (Приложение 25).

Специальный накопительный счет для  получения ежемесячного дохода  - 0,5%.

          АСБ  «Беларусбанк» предлагает следующие  виды вкладов в иностранной  валюте для физических лиц  (Приложение 26,27):

1. Вклады до востребования:

Взаимопонимание и примирение – 2,5%.

До востребования – 0,1% (Приложение 28).

2. Вклады срочные:

Капитал – 7%; накопительный (в российских рублях) – 10%.

         Срочный  вклад на 380 дней – 6%. Минимальная  сумма вклада – не ограничена. Пополнение суммы не производится. Капитализация вклада производится ежемесячно. Вкладчикам предоставляется право получения ежемесячного дохода. Вклад автоматически не продлевается.