Разработка бизнес-плана инновационного пректа

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Марта 2013 в 07:47, курсовая работа

Описание работы

Целью курсовой работы является разработка бизнес-плана инновационного проекта. Исходя из выше сказанного, можно определить задачи:
1. Рассмотреть бизнес - планирование в развитии предприятия;
2. Дать характеристику бизнес-плана инновационного проекта;
3. Изучить производственный план, план маркетинга, организационный и финансовый планы.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………...………………3
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БИЗНЕС – ПЛАНИРОВАНИЯ…5
1.1.Сущность и значение бизнес - планирования в развитии предприятия…...5
1.2.Содержание бизнес-плана инновационного проекта……………………….8
ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА БИЗНЕС – ПЛАНА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА………………………………………………………………………16
2.1.Производственный план……………………………………….……………16
2.2.План маркетинга……………………………………………………………..17
2.3.Организационный план……………………………………………………...19
2.4.Финансовый план……………………………………………………………21
ГЛАВА 3. РАСЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ КУРСОВОЙ РАБОТЫ……………………………………………………………..………….23
Заключение………………………………………………………………………41
Список литературы………………………………………………………………43

Скачать архив (162.67 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Куросвая работа .биизнес-план.docx

— 181.71 Кб (Скачать файл)

 

 

 

 

 

Вспомогательные

рабочие

 

Тарифный фонд заработной платы, тыс. р.

Премия, тыс. р.

Районный коэффициент, тыс. р.

Доплаты  до часо-вого (основного) фонда  зарплаты,

тыс. р.

Дополнительная заработная плата , тыс. р.

Годовой  фонд заработной платы,

тыс. р.

  1. Слесари дежурные

15,02

4,51

4,51

9,02

1,5

25,54

  1. Электрослесари

15,02

4,51

4,51

9,02

1,5

25,54

  1. Наладчик

15,02

4,51

4,51

9,02

1,5

25,54

Итого: 

45,06

13,53

13,53

27,06

4,5

76,62


 

2. Отчисления на социальное страхование по заработной плате вспомогательных рабочих.

0,3 х 76620=22986 руб.

Таблица 16

 

Наименование вспомогательных

материалов

Единица измерения

 

 

Расход на 1 станок в 2 смены

Стоимость единицы, р.

Общая стоимость на станок, р.

  1. Машинное масло
  2. Солидол
  3. Эмульсия
  4. Обтирочный материал

кг

кг

литр

кг

40

3,6

192

40

70

20

10

10

2800

72

1920

400

Итого:

      

5192


 

Рвспом=25960

, 1,19*43340= 51574,6

       8,81*77,42= 682,07

77,42

Рвозд.= 10,4*5*5= 260

Рэксп.общ.= 76620+22986+25960+51574,6+682,07+260= 178082,67

       Росм= 2009415*0,045+160753,2*0,045= 97657,6

        Ррем= 1600*7= 11200

        Ррем.общ.= 11200+97657,6= 108857,6

 

 

Транспортные

рабочие

 

Тарифный фонд заработной платы, тыс. р.

Премия, тыс. р.

Районный коэффициент, тыс. р.

Дополнительная заработная плата , тыс. р.

Годовой  фонд заработной платы,

тыс. р.

Отчисления на социальное страхование (26%)

Транспортировщики

13,45

4,035

4,035

1,345

22,865

6,86


 

48000*3/1000*20= 2880

Р= 160753,2*0,025= 4018,83

Ртр.общ.= 2880+4018,83+29725= 36623,83

Ризн.= 760*7= 5320

Наименование статьи расходов

Сумма расходов по статьям, тыс. р.

  1. Амортизация оборудования и транспортных средств

163646,76

  1. Эксплуатация оборудования

178082,67

  1. Текущий ремонт оборудования и транспортных средств

108857,6

  1. Внутризаводское перемещение грузов

36623,83

  1. Износ МБП

5320

  1. Прочие расходы

7387,9629

Итого РСЭО по цеху:

499918,8229


 

 

 

Расходы на заработную плату АУП  цеха, тыс. руб.  

 

Наименование должности

Количество человек

Годовой фонд заработной платы

Отчисление в соцстрах

Всего затрат

1. Начальник цеха

1

96000

28800

124800

2.Мастер

2

96000

28800

124800

3.Инженер-технолог 1 категории

1

60000

18000

78000

4.Инженер-экономист

1

60000

18000

78000

5.Инженер-нормировщик

1

60000

18000

78000

6.Механик

1

60000

18000

78000

7.Энергетик

1

60000

18000

78000

8.Охрана

2

72000

21600

93600

9.Контролер

1

15023

4506,9

19529,9

10. Уборщик цеха

1

11378

3413,4

14791,4

Итого по цеху:

12

590401

177,13 тыс.

767,525 тыс.


 

Рам.зд.= 25731,552

Рам.инв.= 3087,786

Рам.общ..= Рам.зд+ Рам.инв.= 28819,338

Росв= ( 118+37,76 )*2100*1,19+9,4*500*1,19= 394837,24

200,95*8,81= 1770,37

              = 139070*8,81= 1225206,7

  • расхода на хозяйственно-питьевые нужды - 25 литров на 1 работающего в месяц = 25*23*12= 6900

расхода на душевые - 40 литров на 1 рабочего в день= 114920

  • расхода для групповых умывальников – 750 литров на 1 работающего

в год = 23*750= 17250

           Рсод.общ = 12648675,31

Ртек.рем. = 17154,368

Эти расходы планируются в размере 250 р. на 1 работающего цеха = 13*250= =3250

Расходы по статье  принимаются  150 р. на 1 работающего 150*23= 3450

Норматив составляет 40 р. на 1 работающего  цеха = 40*13= 520

Принимаются в размере 3,5 % от суммы  статей с 1 по 8= 2442554,03*0,035%= 85489,39

 

 

Смета цеховых расходов

Наименование статей расходов

Сумма в рублях

  1. Содержание аппарата управления цехом

767546

  1. Содержание прочего цехового персонала
  1. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря

28819,338

  1. Содержание зданий, сооружений, инвентаря

1621814,31

  1. Текущий ремонт зданий, сооружений, инвентаря

17154,368

  1. Испытание, опыты и исследования, рационализация и изобретательство

3250

  1. Охрана труда

3450

  1. Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря

520

  1. Прочие расходы

85489,39

Итого по цеху:

2528043,42

10. Основная заработная плата  основных рабочих – сдельщиков

152256

11. Процент цеховых расходов  в основной заработной плате  основных рабочих-сдельщиков (итог  статей с 1 по 9, деленный на  п.10, умноженный на 100 %)

1660,39





( 3,3*25 )-( 2,5*0,3 )= 81,75

ОЗПСД.ГОД= 388233,08

ОЗПСД.ДЕТ= 388233,08:48000= 8,09

ДЗПСД,ГОД= 45235,82

ДЗПСД,ДЕТ= 45235,82:48000= 0,94

В процентном соотношении ОЗП= 45235,82*100/388233,08= 11,65

           ОЗПСД.ГОД+ ДЗПСД,ГОД = 433468,9*0,3= 130040,7/48163,2= 2,71

       

= 8,09*6,51= 52,64

РОБЩ= 388233,08*0,8= 310586,5

Рвнепроизв= 388233,08*0,03= 11646,99

 

Расчет калькуляции себестоимости  единицы продукции

 

Статьи калькуляции

Затраты по статьям

на единицу, руб.

на программу, руб.

  1. Материалы за вычетом отходов

81,75

3924000

2. Основная заработная плата рабочих-сдельщиков

8,09

388233,08

3. Дополнительная заработная плата рабочих-сдельщиков

0,9

45120

4. ЕСН

2,7

130080

5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

128,8

499928,96

6 Цеховые расходы

233,7

2528160

Цеховая себестоимость

35,9

7515360

7. Общезаводские расходы

310586,5

310586,46

Производственная себестоимость

163,04

7825920

8. Внепроизводственные расходы.

11646,99

11647

Итого полная себестоимость:

322888,37

7837440


 

На  единицу продукции прибыль = 40,82

Цена  единицы продукции равна = 204,1

Амортизация = 163646,76*0,3= 49094,03/48000= 1,02

Рпост.= 70,58

Рперем.= 92,7

Наименование показателей

Значение показателя

Объем производства товарной продукции  тыс. р.

Условно-постоянные расходы, тыс. р.

Удельный вес переменных расходов в объеме производства или абсолютная сумма на ед. продукции

Точка безубыточности, млн. р. (шт.) 

Запас финансовой прочности, млн. р. (шт.)

48

70,58

92,7

48000шт.-37%= 30240 дет.

17760


 

 

                           Технико-экономические показатели работы цеха

 

Показатели

Единица измерения

Расчетные значения показателей

1

2

3

  1. Производственная программа
  2. Товарная продукция
  3. Себестоимость товарной продукции
  4. Себестоимость единицы продукции:
  5. Прибыль
  6. Затраты на рубль товарной продукции
  7. Трудоемкость обработки детали
  8. Численность работающих, в т.ч.    
  • основных рабочих  
  • вспомогательных рабочих
  1. Количество станков для обработки деталей
  1. Стоимость основных производственных фондов цеха, в т.ч.
  • оборудования
  • здания и сооружения
  1. Фондовооруженность
  1. Производительность труда:
  • одного работающего
  • одного рабочего
  1. Годовой ФЗП  работающих, в т.ч.
  • рабочих
  1. Среднемесячная заработная плата работающих цеха
  1. Среднемесячная заработная плата рабочих
  2. Критический  объем производства изделия
  3. Рентабельность производства

шт.

р.

р.

р.

р.

к.

нормо/ч

чел.

чел.

чел.

ед.

 

р.

р.

р.

р./ чел.

 

р./чел.

р./чел.

р.

р.

р.

р.

шт.

%

48000

9796800

7837440

163,28

40,82

75

13,44

13

7

6

5

3027886,6

2009415

857718,4

232914,35

425947,83

753600

388233,08

388233,08

2490

2490

30240

125

Информация о работе Разработка бизнес-плана инновационного пректа