Внедрение системы «Интернет Банк – Клиент»

После списания средств со счетов клиентов банк формирует расчетные  документы по группам очередности  платежей, а внутри группы – по срокам платежей. Для представления документов в РКЦ по каждой группе очередности  и по сроку платежа банк составляет отдельное сводное платежное  поручение, к которому прилагаются  два экземпляра расчетных документов клиентов и опись расчетных документов.

Главный принцип осуществления  платежей по корреспондентским счетам коммерческих банков - это осуществление  их строго при наличии и в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств  на счете банка для производства платежей ЦБР может оплатить претензии  к счету этого банка за счет своего кредита (овердрафта), но по высокой  процентной ставке. Такой принцип  организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное возмещение ими ресурсов с соблюдением  должного уровня ликвидности. Такая  организация межбанковских расчетов предполагает высокую ответственность  каждого коммерческого банка  за бесперебойность расчетов с другими  банками корреспондентами ЦБР. Посредничество в платежах между банками позволяет  контролировать и регулировать денежный оборот в стране.

В современных условиях расчеты  отечественных банков с использованием корсчетов, открываемых в других банках, практикуются достаточно часто.

В этом случае корсчета банков, их учреждений ведутся не в PKЦ главных  территориальных управлений Банка  России, а в других банках и их учреждениях. Порядок открытия и  режим функционирования корсчета одного банка (учреждения) в другом банке (учреждении) определяется по соглашению между самими банками.

В соглашениях о корреспондентских  отношениях, в частности предусматриваются:

- круг организаций, которым  зачисляются средства с корреспондентского  субсчета;

- круг организаций, которые  будут зачислять свои платежи  на корреспондентский субсчет; 

- круг организаций, которым  будут зачисляться средства с  корреспондентского счета; 

- круг организаций в  учреждении банка, где открыт  корреспондентский счет, которые  будут зачислять на него средства;

- круг операций, совершаемых  по корреспондентскому счету  и корреспондентскому субсчету;

- документы, по которым  должны совершаться операции  по этим видам счетов;

- условия платежа; 

- контрольные функции  учреждений банков - корреспондентов; 

- порядок обмена ими  информацией о совершенных операциях  по корреспондентскому счету  и корреспондентскому субсчету;

- другие вопросы по  усмотрению сторон - учреждений банков.

Преимущества расчетов по межбанковским корреспондентским  счетам заключается в следующем:

Во-первых, это отвечает интересам  клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения с клиентами  других банков. С самого начала корреспондентские  отношения устанавливаются именно для предоставления услуг клиентам.

Во-вторых, и в тесной связи  с первым, значительно ускоряются расчеты, так как они осуществляются напрямую, без промежуточных звеньев  – РКЦ. Оперативности расчетов способствует использование в отношениях между  корреспондентами системы электронных  платежей или телексной связи.

В-третьих, при широких  корреспондентских отношениях появляются условия для проведения клиринга. Проведение клиринга между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки  средств на корсчетах, а значит, высвободить  часть их в расчетах и использовать для получения дохода.

В-четвертых, расширяются  возможности для активной работы на рынке и применения целого набора финансовых инструментов. С одной  стороны, крупный банк может привлечь в качестве остатков по корсчетам  значительные средства и использовать их на разнообразные операции. Большая  корреспондентская сеть позволяет  крупному банку развивать вексельное обращение. С другой стороны, банки-клиенты  могут, имея в качестве обеспечения  на корсчетах остатки, получать кредиты  под операции, которые осуществляет основной банк.

Клиринговые расчеты. Клиринг - осуществление платежей путем взаимозачета платежных обязательств и требований банка.

Клиринговое учреждение - небанковская кредитная организация, осуществляющая на основании специальной лицензии Банка России:

- обмен платежными документами  между банками-участниками

расчет чистых позиций  банков-участников (итоговое сальдо банка-участника, - образовавшееся в результате обмена требований и обязательств банков-участников).

Под чистой позицией понимается итоговое сальдо банка-участника, образовавшееся в результате обмена требований и  обязательств банков-участников. Прием  и передача платежных документов может осуществляться клиринговым  учреждением в электронной форме  в соответствии с действующим  законодательством и договором  с банками-участниками, определяющим процедуры использования электронной  цифровой подписи.

В зависимости от сферы  применения клиринг может быть: локальным  между банками какого-либо региона, либо между банками определенной банковской группы, и (или) между филиалами  одного банка; общегосударственным  – в пределах всей страны.

В свою очередь специфика  указанных видов межбанковского клиринга проявляется в способах их проведения. Исходя из последнего критерия можно выделить совершаемые клиринги: через учреждения центрального банка  и крупнейшие коммерческие банки; через  специальные межбанковские организации  – расчетные (клиринговые) палаты; через  клиринговый отдел (расчетный центр) головного банка – при расчетах между его филиалами.

Основы межбанковского клиринга заключаются в следующем.

Базу для его проведения составляют корсчета банков, которые  могут открываться друг у друга  или в специальном клиринговом  центре. Количество банков участников определяет эффективность клиринга: чем больше объем операций, тем  полнее происходит урегулирование взаимных требований.

В России приняты две базовые  модели клиринга. По первой модели клиринг  проводится без предварительного депонирования  средств на счетах участников клирингового учреждения. По второй клиринг проводится с предварительным депонированием средств на счетах участников расчетов в клиринговом учреждении. Рассмотренные  выше клиринговые учреждения развиваются  от валовой системы осуществления  платежей между банками к, собственно, клирингу. Дальнейшее совершенствование  состоит в создании на базе каждого  клирингового центра, так называемого  «банка банков».

Последний, как свидетельствует  мировая практика, является исторически  более высокой степенью развития по сравнению с клиринговыми палатами, поскольку представляет собой высокотехнологичную  и гибкую банковскую структуру, которой  другие банки передают некоторые  платежные полномочия. Совмещая в  своей операционной среде тесно  связанные между собой информационный, дилинговый и расчетный сегменты, она освобождает банки от больших  финансовых затрат на разработку некоторых  новейших банковских технологий, доступ к которым происходит через «банк  банков». Черты «банка банков» ярко проявляются уже сейчас в деятельности Центральной расчетной палаты, Межбанковского финансового дома. Учитывая сложность, масштабность, капиталоемкость этой работы, ведущая роль в совершенствовании  платежной системы России принадлежит  Банку России.

 

ГЛАВА 2. ОПЫТ РАБОТЫ АКБ «ЛЕФКО – БАНК» ПО ОРГАНИЗАЦИИ  БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 

 

2.1. Общая характеристика  АКБ «Лефко – банк» 

 

Акционерный Коммерческий Банк «Лефко - банк» (открытое акционерное  общество), является кредитной организацией, созданной в форме акционерного общества закрытого типа на основании  решения учредительного собрания, принятого  в г. Москве 21 июля 1991 года.

Решением Общего собрания акционеров, принятым в г. Москве 15 октября 1993 года, организационно-правовая форма  изменена на акционерное общество открытого  типа.

Исследуемый банк входит в  банковскую систему Российской Федерации  и в своей деятельности руководствуется  законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка  России, а также Уставом АКБ  «Лефко – банк». Банк является юридическим  лицом, имеет в собственности  обособленное имущество, учитываемое  на его самостоятельном балансе.

Акционерами банка могут  быть юридические и физические лица. Так же банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные  права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Акционеры  «Лефко – банка» не отвечают по обязательствам банка и несут риск убытков, связанных  с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство, так же не отвечает по обязательствам банка, за исключением случаев, когда Государство само приняло на себя такие обязательства.

Банк вправе участвовать  самостоятельно или совместно с  другими юридическими и физическими  лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации; и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством  Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

Банк в установленном  порядке может открывать филиалы  и представительства и наделять их правами в пределах уставных положений  Банка без наделения их правами  юридического лица. Филиалы и представительства  действуют на основании утвержденных Банком положений. Банк наделяет филиалы  и представительства имуществом, которое учитывается на их отдельных  балансах, а также на балансе Банка.

Руководители филиалов и  представительств назначаются банком и действуют на, основании доверенностей, выданных банком. Филиалы и представительства  осуществляют свою деятельность от имени  Банка. Ответственность за деятельность филиалов и представительств несет  банк. 

Так же исследуемый банк создается без ограничения срока  деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Деятельность банк независима от органов государственной власти и управления при принятии им решений. В нем осуществляется обеспечение  учета и сохранность документов по личному составу банка, своевременно передает их на государственное хранение в Росархив в случае реорганизации  или ликвидации.

Так же в Уставе банка  рассмотрены банковские операции, которые  он может осуществлять в соответствии с действующим законодательством  российской Федерации.

Для осуществления расчетно-кассовых операций банку открывается корреспондентский  счет в подразделении расчетной  сети Банка России.

«Лефко – Банк» может  осуществлять следующие банковские операции в соответствии с действующим  законодательством Российской Федерации:

- привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

- размещение денежных  средств привлеченных от своего  имени и за свой счет;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

- осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

- инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

- купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

- привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Помимо перечисленных  банковских операций, банк вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

- приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

- доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

- осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

И так же банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации. Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Структура исследуемого банка  может иметь:

службу безопасности, на которую возлагаются следующие  функции:

- защита жизни и здоровья  сотрудников;

- охрана имущества Банка,  в том числе при его транспортировке; 

- защита банковской тайны;

- иные функции в соответствии  с действующим законодательством  Российской Федерации.

автотранспортное подразделение.

Эти подразделения регистрируются в установленном порядке и  действуют на основании соответствующих  лицензий, собственных уставов (положений) и в строгом соответствии с  действующим законодательством  Российской Федерации.

Уставный капитал исследуемого «Лефко – Банк» сформирован в  сумме 500 000 000 (пятьсот миллионов) рублей и разделен на 5 000 000 (пять миллионов) обыкновенных именных акций номинальной  стоимостью 100 (сто) рублей каждая.