Внедрение системы «Интернет Банк – Клиент»

- возможность получения  выписки по счету за определенный  период, поскольку в банке ведется  архив полученных электронных  документов;

- осуществление передачи  любой информации, касающейся различных  сфер деятельности банка и  клиента.

При работе с предприятием через систему «Банк-клиент» операционисту  не нужно вручную вводить реквизиты платежных поручений, поэтому операционный день для пользователей системы длится дольше в среднем на два часа - до 15 часов (а по договоренности с банком еще дольше), в то время как платежи на бумажных носителях банки, как правило, принимают только до 13 часов. Кроме того, бухгалтеру не нужно ежедневно ездить в банк, поскольку платежные поручения вполне можно забирать несколько раз в месяц по мере необходимости. Электронная обработка платежных поручений снижает вероятность ошибок при их заполнении. Во-первых, все изменения в номерах расчетных счетов банков-корреспондентов, коды платежей и прочие параметры платежных документов будут обновляться в вашей системе автоматически. Во-вторых, при неправильном заполнении платежки система или операционист проинформирует вас об ошибке сразу после получения документа, то есть в течение нескольких минут.

В АКБ «Лефко – Банк»  система «Банк – Клиент» в  настоящий момент активно используется и развивается. По данным АКБ «Лефко – банк»  за период январь – декабрь 2003г. по данной системе было получено 2609 документов. Документов, отправленных по системе – 0. За аналогичный период 2004г. картина заметно меняется. Полученных документов – 9134, отправленных – 496. Данные по работе с использованием системы «Банк – Клиент» (табл. 5).

Таблица 5

Показатели работы по системе  «Банк – Клиент»

Показатели

янв.04

янв.05

план

факт

план

факт

кол-во Дт платежей за месяц  шт. 

 

3337 

 

8448

кол-во Дт платежей через  Б-К шт. 

 

991 

 

1953

% Дт платежей, обработанных  через Б-К. 

35%

28%

39%

33,8%

 

Увеличивается в целом  и количество дебетовых платежей: 8448 в 2004г. против 3337 в 2003г. Вместе с тем  увеличивается и количество дебетовых  платежей через систему «Банк  – Клиент»: 1953 в 2004г и 991 в 2003г., хотя в процентном отношении и в 2004г. показатели не дотягивают до плановых.  

 

2.6. Анализ результатов  финансовой деятельности АКБ  «Лефко – Банк» 

 

Для наиболее качественной оценки результатов финансовой деятельности любой кредитной организации, следует  проводить анализ по следующим направлениям:

- Анализ баланса кредитной  организации;

- Анализ финансовых коэффициентов;

- Анализ доходов и расходов.

Проведем анализ АКБ «Лефко - банк» (табл. 6.) на основе данных за следующие  отчетные даты: за 2003г., 2004г., 2005г. (Баланс «Лефко – банк» прил. 5).

Таблица 6

Анализ баланса АКБ  «Лефко - банк»

(тыс. руб.) 

 

 

 

Значения статей баланса

Динамика (изменения цепные к предыдущему периоду)

Динамика в % (изменения  цепные к предыдущему периоду)

№

наименование статей

за 2003

за 2004

за 2005

4 к 3

5 к 3

4 к 3

5 к 3

1

2

3

4

5

6

7

8

9 

 

АКТИВЫ 

 

 

  

 

 

  

 

 

  

 

1

Денежные средства и счета  в ЦБРФ

482 633

393 127

435 635,5

-89 506

-46 997,5

81,45%

90,26%

2

Обязательные резервы  в ЦБРФ

194 762

447 647

479 015,5

252 885

284 253,5

229,84%

245,95%

3

Средства в кредитных  организациях за вычетом резервов (3.1-3.2)

61 805,5

67 717

92 291

5 911,5

30 485,5

109,56%

149,32%

3.1.

средства в кредитных  организациях

61 970

67 881,5

92 291

5 911,5

30 321

109,54%

148,93%

3.2.

резервы на возможные потери

164,5

164,5

0

0

-164,5

100,00%

0

4

чистые вложения в торговые ценные бумаги (4.1-4.2_

441 436

300 781

285 502

-140 655

-155 934

68,14%

64,68%

4.1.

Вложения в торговые ценные бумаги

441 436

300 781

285 502

-140 655

-155 934

68,14%

64,68%

4.2.

резервы под обесценение  ценных бумаг и на возможные потери

0

0

0

0

0

0

0

5

Ссудная и приравненная к  ней задолженность

4 838 265,5

5 848 928,5

5 429 886,5

1 010 663

591 621

120,89%

112,23%

6

Резервы на возможные потери по ссудам

143 974,5

143 974,5

0

0

-143 974,5

100,00%

0

7

Чистая ссудная задолженность (5-6)

4 694 291

5 704 954

5 429 886,5

1 01 663

735 595,5

121,53%

115,67%

8

Проценты начисленные (включая  просроченные)

766,5

924

771,5

157,5

5

120,55%

100,65%

9

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (9,1-9,2)

0

0

0

0

0

0

0

9.1.

Вложения в торговые инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 

0

0

0

0

0

0

0

9.2.

Резервы на возможные потери

0

0

0

0

0

0

0

10

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

60 905

56 383

60 114,5

-4 522

-790,5

92,58%

98,70%

11

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для  продажи (11.1-11.2)

30 353,5

31 529

213 432

1175,5

183 078,5

103,87%

703,15%

11.1.

Ценные бумаги, имеющиеся  в наличии для продажи

30 620,5

31 796

213 432

1175,5

182 811,5

103,84%

697,02%

Продолжение таблицы 6

1

2

3

4

5

6

7

8

9

11.2.

резервы под обесценение  ценных бумаг и на возможные потери

267

267

0

0

-267

100%

0

12

Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные  на наращенные процентные доходы

14 878

7 399,5

0

-7 478,5

-14 878

49,73%

0

13

Прочие активы за вычетом  резервов (13.1-13.2)

151 574

78 355

32 211

-73 219

-119 363

51,69%

21,25%

13.1.

Прочие активы

152 346,5

79,127,5

32 211

-73 219

-120 135,5

51,94%

21,14%

13.2.

Резервы на возможные потери

772,5

772,5

0

0

-772,5

100,00%

0

14

Всего активов (1+2+3+4+7+8+9+10+11+12+13)

6 133 404,5

7 088 816,5

7 028 859,5

955 412

895 455

115,58%

114,60% 

 

ПАССИВЫ 

 

 

  

 

 

  

 

 

  

 

15

Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБРФ

0

0

0

0

0

0

0

16

Средства кредитных организаций

275 599,5

284 053

377 941,5

8 453,5

102 342

103,07%

137,13%

17

Средства клиентов

2 026 705,5

2 864 878

3 178 599,5

838 172,5

1 151 894

141,36%

156,84%

17.1.

в том числе вклады физических лиц

548,945

634 772

810 510,5

85 827

261 565,5

115,63%

147,65%

18

Доходы будущих периодов по другим операциям

0

5 578,5

12 133,5

5 578,5

12 133,5

0

0

19

Выпущенные долговые обязательства

1 375 524,5

1 583 100,5

1 045 584,5

207 576

-329 940

115,09%

76,01%

20

Прочие обязательства

102 747

70 891

38 930

-31 856

-63 817

69,00%

37,89%

21

Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым  обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям 

834

837

706,5

3

-127,5

100,36%

84,71%

22

Всего обязательств (15+16+17+18+19+20+21)

3 781 410,5

4 809 338

4 653 895,5

1 027 927,5

872 485

127,18%

123,07% 

 

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

500 000

500 000

500 000

0

0

100,00%

100,00%

23

Уставный капитал (средства акционеров (участников)) (23,1+23,2+23,3)

500 000

500 000

500 000

0

0

100,00%

100,00%

23.1.

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

0

0

0

0

0

0

0

23.2.

Зарегистрированные привилегированные  акции

0

0

0

0

0

0

0

23.3.

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных  организаций

0

0

0

0

0

0

0

Продолжение таблицы 6

1

2

3

4

5

6

7

8

9

24

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

0

0

0

0

0

0

0

25

Эмиссионный доход

1 800 000

1 800 000

1 800 000

0

0

100,00%

100,00%